監督索引號53052300136001000

目錄

第一部分 龍陵縣教育體育局概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣教育體育局概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.貫徹執行黨和國家的教育方針、政策，擬訂全縣教育改革與發展規劃，起草或擬定地方性教育規范性文件并監督實施。

2.負責各級各類學校的統籌規劃和協調管理，按照學校設置標準提出學校設置建議；指導各級各類學校的教育教學改革，負責教育基本信息統計、分析和發布。

3.負責推進義務教育均衡發展和促進教育公平，指導全縣幼兒教育、基礎教育、職業技術教育、成人教育、特殊教育和廣播電視教育；會同有關部門管理、指導、協調各鄉鎮教育工作。

4.負責指導各級教育教學改革工作。指導學校內部管理體制改革；指導開展教育科學研究和教學研究；指導縣城和農村的教育綜合改革。

5.指導教育督導工作，組織和指導對中等及中等以下教育、掃除青壯年文盲工作的督導檢查和評估驗收工作，指導基礎教育發展水平、質量的監測工作；監督、檢查各級各類學校對國家教育方針政策及有關法律法規的貫徹執行情況。

6.負責組織以就業為導向的職業教育發展與改革工作，負責全縣職業教育的統籌與規劃、綜合協調和宏觀管理，制定職業教育教學指導文件，指導職業教育改革、教材建設職業指導。

7.負責本部門教育經費的統籌管理，統籌安排全縣教育經費附加、教育專項經費；會同有關部門檢查、指導各鄉鎮、各學校教育事業經費的安排和使用情況；監督鄉鎮各學校、直屬各單位財務收支；負責全縣中小學的行政監察工作；負責全縣中小學和教育單位房舍普查、危漏校舍改造、校舍建設；負責中小學收費管理工作；實施家庭困難學生資助工作。

8.指導全縣各級各類學校的思想政治工作、德育工作。指導各級各類學校的體育衛生、藝術教育、國防教育工作。指導全縣青少年校外教育工作；協助抓好共青團和少先隊組織的教育培訓工作。

9.會同有關部門制定縣屬職業學校及公民辦高中招生計劃；負責組織初、高中畢業生會考；負責師范類院校畢業生就業指導工作；管理學歷教育及其考試工作；負責組織成人自學考試、專業證書考試和高中學業水平測試工作；歸口管理學歷教育及其考試工作。

10.主管教師教育工作，組織全縣各類學校教師開展繼續教育和全面實施教師資格制度，統籌規劃教育系統人才隊伍建設工作；負責中小學校教師資格認定、申報和教職工資源的配置，優化各鄉（鎮）教師隊伍結構；負責縣屬各類學校教職工考核、專業技術職務的評審、獎懲和勞動工資業務工作；按照干部管理權限和規定，負責中小學校和局屬單位的領導干部考察、選拔、任用。

11.負責執行國家語言文字工作的方針、政策，組織實施國家制定的語言文字規范和標準并協調監督檢查；組織開展我縣教育對外交流與合作工作；指導縣域教育學會、協會等社團組織工作；指導全縣教育信息化工作。

12.負責教育系統治安環境綜合治理和學生法制教育、安全教育，處置突發事件。

13.承辦縣委、縣人民政府和上級機關交辦的其他事項。

（二）2021年度重點工作任務介紹

1.全面加強黨的建設

全面加強教育領域黨的建設，成立教體系統基層黨建工作領導小組，實行黨工委班子成員掛鉤聯系學校黨組織制度，年初制定基層黨建重點任務項目清單、基層黨組織書記責任清單，適時進行學校黨建工作提醒，把任務明確到黨組織書記和黨支部。在中小學廣泛開展“從小學黨史、永遠跟黨走”“青少年心向黨”系列教育活動。深入開展“我為群眾辦實事”實踐活動，工委班子及所屬黨組織領導班子制定“民生實事計劃”190件，1300余名在職黨員制定為民辦事清單1956件，聚焦群眾在教育方面急、難、愁、盼的現實問題，解決廣大師生最關心、最直接、最現實的問題。抓實黨員思想教育。2021年8月份、9月份組織“萬名黨員進黨校·善洲故里先鋒行”培訓4期，培訓黨員教師700余人次，進一步教育引導廣大黨員干部堅定理想信念，著力補好精神之鈣，為推動全縣教育體育事業發展提供強大的精神動力。

2.落實立德樹人任務

各學校認真組織學生學習新頒布的《中小學生守則》和《中學生日常行為規范》，注重學生的養成教育。積極開展各種愛國主義主題教育宣傳活動和社會主義核心價值觀教育。開展專題教育月，“學雷鋒”志愿服務等活動；組織全縣師生進行“2021清明祭英烈”網上祭掃活動；積極開展示范校園創建工作。2021年共有8所學校被命名為第一批龍陵縣民族團結進步示范學校。3所學校被命名為2021年云南省民族團結進步教育示范學校。龍陵縣第一中學等40所學校被認定為2021年語言文字達標學校。2020至2021學年共評出省級三好學生45人、市級三好學生80人、縣級三好學生120人；省級優秀學生干部10人、市級優秀學生干部20人，縣級優秀學生干部60人；省級先進班集體2個，市級先進班集體3個，縣級先進班集體30個。

3.夯實各項教育保障

全面落實教育優先發展戰略，在全縣經濟社會發展規劃上優先安排教育，財政資金投入上優先保障教育，公共資源配置上優先滿足教育，教育教學條件得到顯著改善，各項保障得到進一步落實。一是扎實落實教育經費保障。認真落實教師待遇保障，穩定教師隊伍。在縣財政困難的情況下，優先保障教師的工資、獎金、福利、津貼等各項政策待遇的落實。2021年累計撥付未發放教師績效津補貼4,916.59萬元，已全部兌付完畢。加快工程項目建設進度和資金撥付力度，截至目前，累計撥付教育項目經費5,819.958萬元。二是嚴格落實學校安全工作責任。全縣“三防”建設不斷完善，學校共配置攝像頭3949個，覆蓋率達100%，學校均購置或自制反恐防暴器械，全部安裝一鍵式報警器，與公安機關聯網率達100%，配備保安243人。全縣共創建“平安校園”116校，其中省級平安校園7校，市級22校，縣級平安校87校，占學校總數的77%。三是加強學校建設項目管理。完成了《龍陵縣“十四五”義務教育學校（幼兒園）布局專項規劃（2021-2025年）》《龍陵縣教育體育設施配置與布局規劃》《龍陵縣義務教育薄弱環節改善與能力提升項目專項規劃（2021-2025年）》《龍陵縣教育重點建設項目“十四五”集群規劃》和《龍陵縣社會事業“十四五”中央預算內投資儲備項目規劃》。完成了龍陵縣龍山鎮赧場小學遷建項目、龍陵縣第一中學和縣幼兒園建設項目規劃方案設計。認真做好項目儲備和申報，完成了2022年中央預算內投資項目、2022年地方政府債券項目、2021年義教提升、學前教育、普通高中改善辦學條件等項目的申報。完成赧場小學遷建項目前期校園修建詳細規劃修改，場地平整、土方開挖、擋墻圍墻、運動場大門圖紙設計、校舍圖紙設計招標和土地劃轉手續辦理。完成龍陵縣第一中學改擴建項目方案設計和土地劃轉手續辦理。完成龍陵縣幼兒園建設項目土地劃轉手續辦理及建設項目委托手續。四是教育信息化建設不斷加強。中小學網絡實現“千兆到校、百兆到班”，教育信息化和現代化水平進一步提高。

4.抓實教育民生工作

一是抓實學生資助。繼續實行農村義務教育學生營養改善計劃、家庭經濟困難學生資助、“雨露計劃”、生源地助學貸款、職業教育東西協作行動計劃等資助政策。2021年，共計安排各類學生資助資金7,191.95萬元。二是抓實控輟保學。嚴格落實“雙線六長”責任制，各鄉鎮、各部門認真履行控輟保學責任，做到“一戶一冊”“一生一案”。啟動使用“云南省控輟保學動態管理系統”，及時做好學生在系統中的常規注冊及學生的考勤工作，為持續抓好全縣控輟保學工作，及時掌握學生動態，掌握學生入學、在校及考試等情況，最大程度控制新增輟學、落實保學任務、鞏固教育脫貧成效發揮強有力的保障作用。三是抓實疫情防控。學期開學前認真落實好師生返縣、物資儲備、教材配送、督導檢查、培訓演練等各項工作，排查學生的假期的旅居情況、返回龍陵的路線、交通方式以及返回到龍陵后的活動軌跡，建立“一人一案”臺賬，做到底數清、情況明、數據準。制定下發《關于認真組織開展全縣中小學校（幼兒園）新冠肺炎聚集性疫情應急演練的通知》等，各級各類學校認真制訂應急預案，并按計劃開展應急演練。

5.統籌推進各類教育

按照“學前教育普惠發展、義務教育更加均衡、高中教育持續提質、職業教育彰顯特色、特殊教育不斷加強、民辦教育有序推進”的工作目標，統籌推進各類教育協調發展。實現每個鄉鎮有1所中心幼兒園、人口相對集中的村（社區）有1所村級幼兒園。著力解決群眾反映強烈的“入園難”問題，城區新建成了城南片區錦繡潤園幼兒園、縣幼兒園白塔分園，縣幼兒園通過了“云南省一級一等示范幼兒園”評估驗收。“十三五”以來，大力推進普職融合工作，新增高中校舍4.3萬平方米。積極推進職業教育“校企融合、產教結合”，精心打造“玉雕”等品牌專業。建成特殊教育資源中心和7所鄉鎮中心特殊教育資源教室。鼓勵和支持社會力量以多種形式興辦民辦幼兒園，全縣已經舉辦民辦幼兒園4所。2021年高考一本上線226人，比上年增加15人，一本上線率16.56%，比上年提高1.46個百分點，600分以上人數70人。其中段玉婷被北京大學錄取，成為繼鄭莉嬌、胡長洋、高健飛、楊喆之后被清華北大錄取的第5人。2021年全市共有30所公辦普通高中，按照綜合排名表揚前25所，我縣4所普通高中全部受到表揚并獲得資助資金，其中龍一中綜合排名全市第4名，首次挺進前5名。全市共109所公辦初中（含完中初中部），按照綜合排名表揚前20所，發放資助資金84所。我縣17所公辦初中共有7所受到表揚，16所獲得資助資金。其中臘勐中學綜合排名全市第1名，小街中學綜合排名全市第2名，龍一中初中部全市排名第4名。

6.加強教師隊伍建設

一是認真落實中小學教師“減負”工作。清理規范與中小學教育教學無關事項，減輕社會事務進校園，減輕中小學教師相關報表統計的負擔，嚴禁安排中小學教師參加無關培訓。二是加強師德師風建設。堅持用習近平新時代中國特色社會主義思想鑄魂育人，全面貫徹落實《中共中央 國務院關于全面深化新時代教師隊伍建設改革的意見》《中小學教師職業道德規范》等要求。三是抓實校長隊伍管理。進一步建立健全校長任期目標責任制，選優配強中小學校長，努力造就一支政治過硬、品德高尚、業務精湛、治校有方的校長隊伍，帶動全縣中小學教師隊伍專業成長和辦學質量持續提升。2021年8 月調整了義務教育階段中小學校長36人。三是完善考錄、待遇向基層傾斜的導向，健全教師補充和合理流動機制，促進教師合理流動。2021年鄉鎮間教師交流輪崗81人、鄉鎮內教師交流輪崗168人。7月到高校招聘高中教師11人，職業中學教師1人；8月根據教育部和省教育廳統一安排，面向全國公開招聘特崗教師100人。四是組織開展評優活動。2021年7月，3名教師被評為“云南省2021年度鄉村學校從教20年以上優秀教師”，3名教師被評為“2021年度保山市優秀校（園）長”，6名教師被評為“2021年度保山市優秀班主任”，4名教師被評為“2021年度保山市優秀鄉村教師”，13名教師被評為“2021年度保山市模范教師”。

7.全面深化教育改革

一是認真落實縣管校聘和校長職級制改革。制定出臺了《龍陵縣基礎教育學校校長職級制實施方案》《龍陵縣義務教育階段教師縣管校聘實施方案》。二是核定義務教育學校編制總量，進行動態管理。將各鄉鎮中心學校與鄉鎮中心小學分開設置，規范設置公辦學前教育機構，成立鄉鎮中心幼兒園，各村級幼兒園設置為鄉鎮中心幼兒園派駐各村的校點或教學點。促使學校管理、編制使用、人員調配、資源配置等更加科學合理。三是推動手機、睡眠、讀物、作業、體質“五項管理”相關規定落實落地，認真落實“雙減”“課后服務”工作要求，根據“雙減”、“課后服務”、“五項管理”相關文件要求,分別制定落實方案,建立局機關領導、干部包保工作機制，層層壓實責任,分工明確,責任到人，確保“雙減”、“課后服務”、“五項管理”工作落實落地、取得實效。各學校建立健全校內作業統籌管理機制，優化作業實施質量，立足校內減負提質，實現“一校一策”作業管理制度，明確作業設計、布置、批改等規定，根據課時安排合理調控每天作業的結構、數量和難度，嚴防各科作業累加導致學生負擔過重。縣教體局多次深入學校督查“雙減”、“課后服務”、“五項管理”工作的落實情況，壓實了工作責任和任務，切實將提升課堂教學質量提升和課后服務質量作為“雙減”工作要點。四是狠抓校外培訓機構規范管理。多次聯合相關部門，開展專項督查，依法依規堅決查處超范圍培訓，統籌推進無證無照校外培訓機構治理工作，對于面向義務教育階段學生的學科類校外培訓機構，全縣已不再審批，新的現有學科類培訓機構統一登記為非營利性機構。對縣轄區內所有校外培訓機構開展專項督查5次，發放《龍陵縣教育體育局關于在新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控期間禁止開展校外培訓及關閉公共體育場館的通知》《龍陵縣教育體育局關于暫停校外培訓機構及公共體育場館開展線下培訓輔導活動的通知》《中小學生不到校外培訓機構參加培訓輔導的倡議書》，制定《龍陵縣加強校外培訓機構管理實施方案（試行）》，規范校外培訓機構審批和培訓行為。五是加強對云南省高考加分改革政策的宣傳力度。制定印發《龍陵縣教育教學質量綜合評價方案》《龍陵縣中小學教師教學成績評價方案》，提高優分率占比權重，降低及格率占比權重，樹立鮮明導向，著力解決在調研過程中發現的“優生吃不飽，學困生吃不了”等問題。六是加強督導評估。順利完成21個樣本校義務教育質量監測工作。認真開展了教師津補貼和項目經費專項督導工作。組織縣級評估專家組對2021年評估任務的31所幼兒園進行了辦園行為督導評估，完成了31所幼兒園辦園水平的督導評估工作，加強對現代教育示范學校（幼兒園）創建工作，積極做好高完中晉級升等評估創建工作。

8.扎實開展教育培訓

一是完成各級各類培訓。完成省級以上培訓67人次，市級培訓50人次，完成國培教師網絡培訓1375人次，滬滇項目培訓13人次，新教師崗前培訓113人次。開展縣級培訓活動8次1349人次,培訓初中教師385人次，小學教師704人次，幼兒教師260人次。二是積極開展全員培訓。全縣教師全員培訓參訓教師3144人次，合格3131人次，合格率99.5%。其中義務教育階段及教研人員參訓2459人次，高中教師395人，中職教師125人，幼兒教師參訓165人次；校本研修參訓教師3146人次,合格3137人次，合格率97.33%。三是認真開展主題教研。開展“以學為主”主題教研，組織小學教師參加云南省教育科學研究院舉辦部分學科2021年云南省“以學為主”主題教研及“名師課堂”教學展示活動，參與小學語文、數學、道德與法治、科學、英語、中小學美術共6個學科的網絡直播培訓，參訓教師共計1417人。

9.不斷抓實體育工作

全面落實《全民健身條例》，緊緊圍繞“三邊工程”組織開展群眾身邊的場地建設、組織建設、活動開展。2021年，完成老年人體育場地建設3塊，全民健身路徑安裝8條；大力推進基層體育組織建設，目前10鄉鎮均建有全民健身協調委員會和老年人體育組織；在全縣機關、企事業單位推行工間操活動，直接參與人數2萬余人，開展國民體質監測工作，完成監測樣本3600例，加大全縣體育場館管理，推進體育場館免費低收費開放，全年接待健身群眾35萬余人次；繼續加大社會體育指導員培訓力度，年度完成培訓106人，年末社會體育指導員比例達3‰。加快競技體育發展，2021年我縣堅持抓好青少年體育業余訓練工作，在2021第十四屆全國運動會上我縣輸送的3名運動員參加比賽，其中黃麗薇勇奪女子20公里競走團體銅牌；胡云江獲得男子50公里競走第十二名；楊國斌參加4X100米接力。積極配合省、市體彩管理部門抓好縣級體彩銷售工作，全縣共有在售體彩網21個，2021年體育彩票銷售總額預計約3,600萬元。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣教育體育局2021年度部門決算編報的單位共18個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位17個。分別是：

龍陵縣教育體育局機關、龍陵縣職業高級中學、龍陵縣幼兒園、特殊教育學校、龍陵縣第一中學、龍陵縣第二中學、龍陵縣第三中學、龍陵縣第五中學、龍山鎮中心學校、鎮安鎮中心學校、龍江鄉中心學校、臘勐鎮中心學校、碧寨鄉中心學校、龍新鄉中心學校、象達鎮中心學校、平達鄉中心學校、勐糯鎮中心學校、木城鄉中心學校。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣教育體育局2021年末實有人員編制3,373人。其中：行政編制19人（含行政工勤編制2人），事業編制3,354人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員12人（含行政工勤人員2人），事業人員3,290人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員1566人。其中：離休2人，退休1564人。

實有車輛編制7輛，在編實有車輛7輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣教育體育局2021年度收入合計610,566,116.98元。其中：財政撥款收入605,655,516.98元，占總收入的99.20%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入4,790,600.00元（含教育收費4,790,600.00元），占總收入的0.78%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入120,000.00元，占總收入的0.02%。與上年對比減少80,557,160.6元，下降11.66%，主要原因為：

1.義務教育公用經費，減少收入26,478,158.84元；

2.義務教育營養改善計劃資金，減少收入14,680,804.92元；

3.教育工作經費（保育費），增加收入686,456.7元；

4.學前教育營養改善計劃資金，增加收入1,925,654.74元；

5.公辦幼兒園生均公用經費，增加收入1,115,645.75元；

6.義務教育困難學生生活補助資金，減少收入6,860,849.00元；

7.普通高中生均公用經費，減少收入2,200,663.21元；

8.普通高中建檔立卡貧困學生生活補助資金，減少收入1,257,600.00元；

9.普通高中建檔立卡困難學生免學雜費資金，增加收入1,113,300.00元；

10.普通高中國家助學金，增加收入2,776,850.00元；

11.中等職業學校國家助學金，增加收入988,281.60元；

12.現代職業教育質量提升專項資金，減少收入1,240,000.00元；

13.改善普通高中辦學條件資金，減少收入480,000.00元；

14.義務教育薄弱環節改善與能力提升資金，減少收入3,740,000.00元；

15.學前教育發展專項資金，增加收入5,245,000.00元；

16.保安人員專項經費，增加收入2,080,558.00元；

17.“雨露計劃”補助資金，減少收入2,161,500.00元；

18.疫情防控經費，增加收入560,480.44元；

19.學前教育家庭經濟困難學生資助經費，增加收入163,675.8元；

20.職業高中建檔立卡免學費資金，減少收入3,774,018.14元；

21.工會經費，減少收入2,049,305.92元；

22.獎勵性績效及年終一次性獎金，減少收入280,214.00元；

23.市級項目資金，增加收入200,000.00元；

24.邊境轉移支付資金，減少收入4,920,000.00元；

25.云南省中小學“廁所革命”補助資金，減少收入1,037,000.00元；

26.國家助學貸款代償金，增加收入319,360.00元；

27.食堂設備購置資金，減少收入560,000.00元；

28.鄉村學校從教20年以上優秀教師獎勵經費，減少收入50,000.00元；

29.市級教育專項經費，減少收入200,000.00元；

30.公費師范生培養經費，減少收入431,155.00元；

31.鄉村兩級辦學經費，增加收入1,082,770.00元；

32.“銀齡講學”計劃資金，減少收入60,000.00元；

33.機關運行經費，增加收入153,597.25元；

34.生源地助學貸款補償金，增加收入1,672.25元；

35.縣補基本公務經費，增加收入487,601.14元；

36.鄉鎮補貼及鄉村教師生活補助資金，增加收入36,866,100.00元；

37.特殊教育送教上門經費，增加收入20,000.00元；

38.優秀貧困學子獎學金，減少收入870,000.00元；

39.拖欠民營企業欠款，減少收入57,098,498.11元；

40.工資統發及調整人員工資等，增加收入1,758,167.06元；

41.退休人員公務經費，增加收入100,987.00元；

42.機關事業單位基本養老保險繳費，減少收入1,864,505.56元；

43.職業年金繳費收入，增加收入3,749,461.25元；

44.離退休人員津貼補貼，增加收入69,792.00元；

45.遺屬補助費，減少收入1,178,325.00元；

46.護理費，減少收入144,800.00元；

47.死亡人員撫恤金，減少收入5,375,894.00元；

48.行政單位醫療保險費，減少收入40,183.11元；

49.事業單位醫療保險費，減少收入2,206,450.13元；

50.公務員醫療補助，減少收入1,272,514.4元；

51.工傷失業保險費，增加收入84,512.26元；

52.彩票公益金，增加收入73,437.5元；

53.事業收入，增加收入1,422,570.00元（其中：普通高中學費住宿費增加1,305,890.00元，職業高中學費住宿費增加116,680.00元）；

54.其他收入，減少收入640,652.00元（其中：教育部撥入青少年校外活動中心運轉經費減少500,000.00元，高中學業水平考試費減少89,652.00元，高考音響設備維修費減少21,000.00元；龍新鄉財政所撥入龍新中心學校教育工作經費增加120,000.00元；碧寨鄉政府撥入天寧中學安保設備購置款減少100,000.00元；平達鄉政府撥入平達中學辦公費減少50,000.00元）。

導致項目收入減少的原因為：因為財政資金調度困難，所以導致收入減少。

二、支出決算情況說明

龍陵縣教育體育局2021年度支出合計666,032,795.99元。其中：基本支出590,043,010.99元，占總支出的88.59%；項目支出75,989,785.00元，占總支出的11.41%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比增加64,928,409.52元，增長10.8%，主要原因為：

1.義務教育營養改善計劃資金支出，增加支出671,132.32元；

2.教育工作經費（保育費）支出，增加支出686,456.7元；

3.學前教育營養改善計劃資金支出，增加支出1,633,720.00元；

4.義務教育公用經費支出，增加支出9,735,117.21元；

5.公辦幼兒園生均公用經費支出，增加支出1,039,709.75

6.義務教育困難學生生活補助資金支出，增加支出22,922,235.00元；

7.“雨露計劃”補助資金支出，增加支出602,500.00元；

8.保安人員經費支出，增加支出2,080,558.00元；

9.學前教育困難學生資助經費支出，增加支出1,035,665.00元；

10.特殊教育送教上門經費支出，增加支出20,000.00元；

11.普通高中生均公用經費支出，減少支出179,346.13元；

12.普通高中建檔立卡免學費資金支出，增加支出967,204.27元；

13.普通高中助學金支出，增加支出2,776,850.00元；

14.職業高中免學費資金支出，減少支出2,476,741.94元；

15.普通高中建檔立卡困難學生生活補助資金支出，增加支出147,500.00元；

16.職業高中助學金支出，增加支出1,836,481.6元；

17.獎勵性績效及年終一次性獎金支出，減少支出280,214.00元；

18.疫情防控經費支出，增加支出560,480.44元；

19.工會經費支出，減少支出2,049,305.92元；

20.優秀鄉村教師獎勵金支出，減少支出300,000.00元；

21.食堂設備購置支出，減少支出560,000.00元；

22.機關運行經費支出，增加支出153,597.25元；

23.改善普通高中辦學條件資金支出，增加支出9,560,000.00元；

24.縣補基本公務經費支出，增加支出487,601.14元；

25.鄉鎮補貼及鄉村教師生活補助資金支出，增加支出36,866,100.00元；

26.國家助學貸款代償金支出，增加支出2,279,760.00元；

27.市級項目資金支出，增加支出200,000.00元；

28.優秀貧困學子獎學金支出，減少支出870,000.00元；

29.人員工資津補貼等支出，增加支出1,249,016.77元；

30.公益彩票金支出，增加支出74,051.5元；

31.云南省中小學“廁所革命”補助資金支出，增加支出1,503,000.00元；

32.公費師范生培養經費支出，增加支出1,313,200.00元；

33.禁毒經費支出，減少支出50,000.00元；

34.生源地助學貸款補償金支出，增加支出1,672.25元；

35.鄉村兩級辦學經費支出，增加支出1,082,770.00元；

36.學前教育發展專項資金支出，增加支出11,245,000.00元；

37.中小學校校舍維修改造資金支出，增加支出446,000.00元；

38.邊境地區轉移支付資金支出，減少支出1,970,000.00元；

39.義務教育薄弱環節改善與能力提升資金支出，資金支出17,396,000.00元；

40.現代職業教育質量提升計劃資金支出，增加支出8,760,000.00元；

41.拖欠民營企業欠款資金支出，減少支出57,098,498.11元；

42.機關事業單位基本養老保險繳費支出，減少支出1,864,505.56元；

43.職業年金繳費支出，增加支出3,749,461.25元；

44.死亡撫恤金支出，減少支出5,375,894.00元；

45.離休費及離休人員津貼補貼支出，增加支出69,792.00元；

46.退休人員公務經費支出，增加支出100,987.00元；

47.護理費支出，減少支出144,800.00元；

48.遺屬補助費支出，減少支出1,178,325.00元；

49.行政單位醫療保險基金支出，減少支出40,183.11元；

50.事業單位醫療保險基金支出，減少支出2,206,450.13元；

51.公務員醫療保險基金支出，減少支出1,272,514.4元；

52.工傷失業保險基金支出，增加支出84,512.26元；

53.事業收入支出，增加支出147,708.11元；

54.其他收入支出，減少支出640,652元，（其中：教育部撥入青少年校外活動中心運轉經費支出減少500,000.00元，高中學業水平考試費支出減少89,652.00元，高考音響設備維修費支出減少21,000.00元；龍新鄉財政所撥入龍新中心學校教育工作經費支出增加120,000.00元；碧寨鄉政府撥入天寧中學安保設備購置款支出減少100,000.00元；平達鄉政府撥入平達中學辦公費支出減少50,000.00元）。

導致支出減少的原因為：因為財政資金調度困難，所以導致支出減少。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障龍陵縣教育體育局機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出590,043,010.99元。與上年對比增加68,135,141.03元，增長13.06%，主要原因為：

1.基本工資支出，增加基本支出4,056,095.08元；

2.津貼補貼支出，增加基本支出39,546,875.68元；

3.獎金支出，減少基本支出75,600.00元；

4.績效工資支出，減少基本支出2,287,516.3元；

5.其他社會保障繳費支出，增加基本支出84,512.26元；

6.機關事業單位基本養老保險繳費支出，減少基本支出1,864,505.56元；

7.職業年金繳費支出，增加基本支出3,749,461.25元；

8.臨時工工資等支出，減少基本支出1,585,320.04元；

9.職工基本醫療保險繳費支出，減少基本支出2,246,633.24元；

10.公務員醫療補助繳費支出，減少基本支出1,272,514.4元；

11.日常公用經費支出，增加基本支出12,164,238.59元；

12.離休費支出，增加基本支出69,792.00元；

13.撫恤金支出，減少基本支出5,105,936.00元；

14.生活補助費支出，增加基本支出23,732,912.72元；

15.助學金支出，減少基本支出243,195.8元；

16.獎勵金支出，減少基本支出352,000.00元；

17.辦公設備購置支出，減少基本支出191,426.21元；

18.專用設備購置支出，減少基本支出44,099.00元。

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出531,487,596.00元，占基本支出的90.08%,人均161,546.00元。辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費58,555,414.99元，占基本支出的9.92%,人均17,589.00元。

（二）項目支出情況

2021年度用于保障龍陵縣教育體育局機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出75,989,785.00元。與上年對比減少3,206,731.51元，下降4.05%，主要原因為：

1.普通高中助學金項目，增加項目支出2,776,850.00元；

2.學前教育困難兒童資助項目，增加項目支出1,035,665.00元；

3.職業高中助學金項目，增加項目支出1,836,481.6元；

4.特殊教育送教上門經費項目，增加項目支出20,000.00元；

5.改善普通高中辦學條件項目，增加項目支出9,560,000.00元；

6.鄉村兩級辦學經費支出項目，增加項目支出1,082,770.00元；

7.學前教育發展專項資金支出項目，增加項目支出11,245,000.00元；

8.市級項目資金支出，增加項目支出200,000.00元；

9.云南省中小學“廁所革命”補助支出項目，增加項目支出1,503,000.00元；

10.中小學校校舍維修改造項目，增加項目支出446,000.00元；

11.邊境地區轉移支付項目，減少項目支出1,970,000.00元；

12.義務教育薄弱環節改善與能力提升項目，增加項目支出17,396,000.00元；

13.現代職業教育質量提升計劃項目，增加項目支出8,760,000.00元；

14.拖欠民營企業欠款資金，減少項目支出57,098,498.11元。

導致項目支出減少的原因為：因為財政資金調度困難，所以導致項目支出減少。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣教育體育局2021年度一般公共預算財政撥款支出661,073,039.08元，占本年支出合計的99.26%。與上年對比增加64,386,687.91元，增長10.79%，主要原因為：

1.人員基本工資支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出3,067,895.08元；

2.人員津貼補貼支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出39,546,875.68元；

3.人員獎金支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出75,600.00元；

4.績效工資支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出2,287,516.3元；

5.其他社會保障繳費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出84,512.26元；

6.機關事業單位基本養老保險繳費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出1,864,505.56元；

7.職業年金繳費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出3,749,461.25元；

8.職工基本醫療保險繳費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出2,246,633.24元；

9.公務員醫療補助繳費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出1,272,514.4元；

10.臨時工工資支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出597,120.04元；

11.日常公用經費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出11,905,965.98元；

12.離休費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出69,792.00元；

13.撫恤金支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出5,105,936.00元；

14.生活補助費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出24,742,077.72元；

15.助學金支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出4,370,135.8元；

16.獎勵金支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出352,000.00元；

17.房屋建筑物購建資金，減少一般公共預算財政撥款支出7,954,928.11元；

18.辦公設備購置支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出186,624.79元；

19.專用設備購置支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出1,579,899.00元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出9,354.22元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。主要用于：其他社會保障繳費179.02元，水費3,175.20元，差旅費6,000.00元。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出578,825,794.74元，占一般公共預算財政撥款總支出的87.56%。主要用于工資福利支出374,235,847.40元，對個人和家庭補助支出88,889,282.90元，商品和服務支出48,406,418.82元，資本性支出67,294,245.62元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出675,908.23元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.10%。主要用于工資福利支出619,920.23元，商品和服務支出55,988.00元。

8.社會保障和就業（類）支出39,825,283.94元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.02%。主要用于離休費263,136.00元，離退休人員生活補助費111,440.00元，退休人員公務經費613,120.00，機關事業單位養老保險繳費支出32,071,083.25元，職業年金繳費5,617,554.69元，死亡撫恤費1,248,950.00元。

9.衛生健康（類）支出38,096,697.95元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.76%。主要用于行政單位醫療保險繳費91,979.40元，事業單位醫療保險繳費23,344,346.96元，公務員醫療補助費14,099,891.15元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出3,640,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.55%。主要用于“雨露計劃”補助資金3,640,000.00元。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出類0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣教育體育局2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為943,300.00元，支出決算為418,591.89元，完成預算的44.38%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0.00%；公務用車購置及運行費支出決算為146,226.39元，完成預算的45.82%；公務接待費支出決算為272,365.50元，完成預算的43.63%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因為：嚴格執行中央八項規定，壓縮各項開支，厲行節約。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2020年減少542,491.10元，下降56.45%。其中：其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，與上年持平；公務用車購置及運行費支出決算減少187,896.60元，下降56.24%；公務接待費支出決算減少354,594.50元，下降56.56%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因為：

1.公務用車購置及運行維護費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少汽車燃油費、維修費、過橋過路費等，比上年支出減少187,896.60元；

2.公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少354,594.50元。

(二)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出146,226.39元，占34.93%；公務接待費支出272,365.50元，占65.07%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出146,226.39元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出146,226.39元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為7輛。主要用于各種相關檢查工作及教育教學工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出272,365.50元。其中：

國內接待費支出272,365.50元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待597批次（其中：外事接待0批次），接待人次5,240人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各種相關檢查及教育教學工作發生的公務接待等支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣教育體育局2021年機關運行經費支出2,313,351.92元，與上年對比增加153,597.25元，增長7.11%，主要原因分析為：部門機關運行經費主要用于保障部分重點項目實施、日常辦公業務支出、公務用車運行及維護費支出及公務接待費等。

1.日常業務辦公費支出，減少232,307.77元；

2.印刷費支出，減少30,000.00元；

3.水費支出，減少6,825.7元；

4.電費支出，減少10,000.00元；

5.郵電費支出，增加37,600.00元；

6.差旅費支出，減少2,437.00元；

7.維修（護）費支出，增加1,018,873.64元；

8.會議費支出，增加10,859.00元；

9.培訓費支出，增加24,249.00元；

10.公務接待費支出，減少12,162.00元；

11.勞務費支出，增加24,435.03元；

12.工會經費支出，減少58,800.96元；

13.公務用車運行維護費支出，減少14,685.99元；

14.其他交通費用支出，減少14,800.00元；

15.其他商品和服務支出，減少20,400.00元；

16.專用設備購置費支出，減少560,000.00元。

二、國有資產占用情況

截至2021年12月31日，龍陵縣教育體育局資產總額1,178,897,019.06元，其中，流動資產26,152,511.29元，固定資產979,474,409.98元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程159,771,411.79元，無形資產13,498,686.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加239,348,700.46元，其中流動資產減少58,255,309.83元、固定資產增加138,182,598.5元、在建工程增加159,421,411.79元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2021年度，部門政府采購支出總額25,261,603.20元，其中：政府采購貨物支出11,319,707.53元；政府采購工程支出1,301,088.29元；政府采購服務支出12,640,807.38元。授予中小企業合同金額25,110,462.82元，占政府采購支出總額的99.4%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

監督索引號53052300136001111