目錄

第一部分 龍陵縣鎮安鎮中心學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣鎮安鎮中心學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

負責全鎮19所小學、1所初級中學和1所幼兒園校長（園長）管理、龍陵縣鎮安鎮中心學校主要是肩負著貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，研究擬訂全鎮教育工作的有關制度并監督執行；研究提出全鎮教育事業發展規劃，擬定教育體制改革的方案并協調組織實施；統籌規劃學校布局。

教師的管理工作，規劃、指導全鎮各級各類教職工隊伍建設；負責學生學籍管理工作；規劃指導全鎮學校思想政治工作和精神文明建設；負責學校德育及學校體育衛生、藝術教育、電教化教育和國防教育、安全教育等方面的工作。

（二）2020年度重點工作任務介紹

1.強化監管促成效

鎮安鎮中心學校緊緊圍繞提質增效，進一步落實縣教育體育局相關文件精神，加強學校常規管理。一是完善管理制度，嚴格執行好《鎮安鎮中小學常規管理制度》，嚴格落實教師行為準則，明確教師職責，創建學校人人有事做、事事有人管的優良校風；二是加強教學常規管理，執行好《鎮安鎮中小學校教學常規管理條例》，對教師的備課、上課、培輔、家訪、教研、作業布置、作業批改及教學效果測評等做了精細和規范化的要求，同時中心學校滲透對學校教學工作的反復檢查指導和監督落實，樹立了我鎮良好的教風；三是抓好學生日常管理，執行好《班級管理制度》，規范了學生的常規管理，強化了育人理念，使學生養成良好的行為習慣，不斷豐富校園文化活動，落實開展好全民讀書活動，提高學生的學習興趣，中心學校對各項制度措施的落實進行跟蹤督查，進而形成了良好的學風；四是嚴格落實好《鎮安鎮教師績效考核制度》，對思想松懈，拖沓懶散，態度不端正，消極懶作為的教師進行調整崗位；對積極主動，干事創業，責任心強，奉獻意識強，教學成績突出的教師給予表揚和獎勵。

2.鍛造優秀教師隊伍

要保證成績打勝仗，就必須鍛造和淬煉出一支優秀的教師隊伍。首先，中心學校嚴肅教師作風建設整治，嚴格落實中央八項規定精神，從根本上切實解決師德師風方面存在的突出問題，嚴格落實保山市教師“十不準”、龍陵縣教師“六不準”。認真開展了“三進四治”活動，嚴格執行好龍陵縣教師“六不準”，樹立教師敬業愛崗、刻苦鉆研和“比、學、趕、超”的濃厚氛圍；其次，加大教研教改力度，提升教師隊伍教學能力，中心學校以“高效課堂”和“實效教研”等活動為契機大力開展全鎮教研教改活動，各學校以提高教師課堂效率為目標，結合校情扎實開展好校本教研工作。同時中心學校還以“黨建引領”“送課下鄉”、“推門聽課”、教師技能大賽為依托開展對教師的幫扶和提升；再次，做好了教師培訓工作，全部教師參與保山市中小學幼兒園教師全員培訓項目培訓和校本培訓以及中小學教師校本研修。

3.實施好學生營養改善計劃工作

學生營養改善計劃全部實行學校食堂供餐，學校食堂主食品采購與供貨商簽訂了采購合同，供貨做到定質、定時、定人。學校營養餐賬物分開管理，食物的收簽、加工、發放各個環節都有專人負責，食物留樣100克、留樣時間48小時，確保了營養餐的運行安全。

4.合理合法用好義務教育保障經費

中心學校嚴格按照上級政策實行校務公開、財務公開，認真執行財經紀律管好用好義務教育經費，使其充分發揮出效益，促進學校發展。全鎮中小學校自覺接受社會各界監督，嚴格按標準、按時、足額發放困難學生生活補助并進行公示。

5.努力爭創平安和諧校園

安全工作重于泰山，安全工作警鐘長鳴。一直以來我鎮都堅持實行學校安全工作一票否決制，學年初中心學校就與各學校層層簽訂《安全責任書》并納入年終考核；不定期的深入各學校開展學校安全大檢查，查擺問題并及時進行反饋，第一時間消除安全隱患；不斷完善學校內部安全管理制度，嚴格要求各學校經常開展各類防火、防溺水、防食物中毒、防傳染病、預防艾滋病、道路交通等安全宣傳教育普及工作，不斷提高師生安全意識和自我防范保護意識，同時中心學校還聯合食藥監、衛生院、交警大隊等鎮直相關部門開展對校園及周邊環境綜合整治，確實為學校的安全工作保駕護航。

6.重視德育工作的開展

各學校認真組織學習《中小學教師職業道德規范》、《中華人民共和國未成年人保護法》等教育法律法規，即增強了教師的守法意識和職業操守，又形成了樂于奉獻的高尚師德。以《中小學學生守則》和《中小學學生日常行為規范》為要求，充分利用國旗下講話、文明班級的評比和班隊會等活動，加強學生社會主義核心價值觀的教育養成，強化學生的日常行為習慣，使學生做到“文明守紀、尊敬師長、愛校如家”。同時，結合傳統和法定節日、紀念日開展各類主題活動，讓學生的思想道德水平、行為認知習慣在潛移默化中不斷提高。

7.黨風廉政建設有序開展

學校始終把黨風廉政建設作為重要工作常抓不懈。在過去一學年里鎮安鎮教育黨總支進一步健全了學習制度，明確了學習要求，嚴格了學習考評，將政治和理論學習制度化、規范化，已逐漸做到理論聯系實際，我們還具體彌補了上一學年的不足：一是增強了黨員教師的學習自覺性，加強了黨性修養，不斷提高了廣大教師的思想水平和政治理論水平，增強教師教書育人的責任感，加強了黨總支思想組織建設，使黨總支成為學校貫徹鎮黨委政府下達工作任務的推動者和實踐者，成為學校發展的堅強戰斗堡壘；二是做到了清正廉潔、嚴于律己，行動到位，以身作則，增強了自律意識，這既是總支的要求，也是干部的自我約束和表現；三是貫徹落實民主集中制，執行政策、法規，反腐倡廉，責任到位，嚴格了責任追究制，與各學校簽訂了《黨風廉政建設工作責任書》，實行“一票否決”，做好了校務公開、賬務公開，校長做好廉潔自律的表率，堅持廉政治教，讓廉政文化進校園、進課堂。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

龍陵縣鎮安鎮中心學校2020年度部門決算編報的單位共21個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位21個。分別是：

1.十九所小學：分別是八0八小學、淘金河小學、大壩小學、鎮南小學、鎮安小學、鎮北小學、小田壩小學、大水溝小學、關岑小學、鎮東小學、蠻告小學、回歡小學、邦邁小學、正平小學、鎮寶小學、竹箐小學、嶺崗小學、戶帕小學、邦別小學

2.一所初級中學：小街初級中學

3.一所幼兒園：鎮安幼兒園

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣鎮安鎮中心學校2020年末實有人員編制284人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制284人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員283人（含參公管理事業人員0人）。其他人員49人，主要是臨時工。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2020年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣鎮安鎮中心學校2020年度收入合計55832634.30元。其中：財政撥款收入55832634.30元，占總收入的100%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入0元（含教育收費0元），占總收入的0%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比增加7769818.70元，增長16.17%，主要原因分析為:義務教育營養改善計劃資金增加901345元；教育工作經費（保育費）減少1365877.16元；學前教育營養改善計劃資金減少134976.00元；義務教育公用經費增加2238964.94元，困難學生生活補助費增加1660253.5元；非寄宿貧困學生生活補助資金減少287500.00元；政府性績效工資獎勵性績效工資及年終一次性獎金增加46842.00元；公辦幼兒園生均公用經費增加530520.00元；鄉鎮工作補貼及鄉村教師生活補助減少297200.00元；國家助學貸款代償金增加96200.00元；鄉村學校從教20年以上優秀教師獎勵經費增加100000.00元；工會經費增加408119.76元；社會保障就業支出增加1088469.60元，衛生健康支出568339.18元，人員工資津補貼等其他減少3467984.12元、學前教育困難學生資助經費增加2600.00元；薄弱環節改善與能力提升中央資金及校舍建設資金增加2933200.00元；清欠民營企業工程欠款資金增加2920600.00元；政府性基金增加90000.00元：其他收入減少262098.00元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣鎮安鎮中心學校2020年度支出合計48307444.80元。其中：基本支出44574944.80元，占總支出的92.27％；項目支出3732500.00元，占總支出的7.73％；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0％。與上年對比減少6023037.79元，下降11.09%，主要原因分析為：1.工資福利支出減少2856826.65元，2.商品服務支出減少797152.54元，3.對個人和家庭補助支出增加415782.00元，4.資本性支出減少2784840.60元。

（一）基本支出情況

2020年度用于保障龍陵縣鎮安鎮中心學校機構正常運轉的日常支出44574944.80元。與上年對比減少3606237.79元，下降7.48%，主要原因分析：1.工資福利支出減少2856826.65元，2.商品服務支出減少537652.54元，3.對個人和家庭補助支出增加97782.00元，4.資本性支出減少309540.60元。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出41721497.95元，占基本支出的93.60％；人均147425.78元。辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費2853446.85元，占基本支出的6.40％，人均10082.85元。

（二）項目支出情況

2020年度用于保障龍陵縣鎮安鎮中心學校機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出3732500.00元。與上年對比減少2416800.00元，下降39.30%，主要原因分析為：

1.學前教育資助經費支出，增加項目支出58500.00元；

2.鎮安鎮東小學綜合樓支出，減少項目支出1090000.00元

3.鎮安正平小學綜合樓支出，減少項目支出740000.00元

4.鎮安邦邁小學學生宿舍樓支出，減少項目支出826000.00

5.鎮安邦邁小學綜合樓支出，減少項目支出959600.00

6.鎮安嶺崗小學綜合樓支出，減少項目支出1110000.00

7.鄉村兩級辦學經費支出，減少項目支出171500.00元；

8.全面改善薄弱學校項目，減少項目支出1190000.00元；

9.拖欠民營企業欠款資金，增加項目支出3611800.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣鎮安鎮中心學校部門2020年度一般公共預算財政撥款支出48217444.80元,占本年支出合計的99.81%。與上年對比減少5850939.79元，下降10.82%，主要原因分析：1.工資福利支出減少2856826.65元，2.商品服務支出減少625054.54元，3.對個人和家庭補助支出增加415782.00元，4.資本性支出減少2784840.60元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出39336318.34元，占一般公共預算財政撥款總支出的81.58%。主要用于工資福利支出28216050.49元，對個人和家庭補助支出4758421.00元，商品和服務支出2441210.45元，資本性支出3920636.40元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出5156767.32元，占一般公共預算財政撥款總支出的10.69%。主要用于遺屬補助及護理費172287.00元，退休人員公務經費75600.00元，機關事業單位養老保險繳費支出3985339.28元，職業年金繳費171053.04元，死亡撫恤費752488.00元。

9.衛生健康（類）支出3724359.14元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.72%。主要用于事業單位醫療保險繳費2265023.38元，公務員醫療補助費1459335.76元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣鎮安鎮中心學校2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為47470.00元，支出決算為47400.00元，完成預算的99.85%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0.00%；公務用車購置及運行費支出決算為0.00元，完成預算的0.00%；公務接待費支出決算為47400.00元，完成預算的99.85%。2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因為：嚴格執行中央八項規定精神，厲行節約。

2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2019年減少1100.00元，下降2.27%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，與上年持平；公務用車購置及運行費支出決算為0.00元，與上年持平；公務接待費支出決算減少1100.00元，下降2.27%。2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加/減少的主要原因為：公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少1100.00元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出0.00元，占0.00%；公務接待費支出47400.00元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0.00個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出0.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0.00輛。

公務用車運行維護支出0.00元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0.00輛。

3.公務接待費支出47400.00元。其中：

國內接待費支出47400.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待53批次（其中：外事接待0批次），接待人次566人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各種相關檢查及教育教學工作發生的公務接待等支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣鎮安鎮中心學校為事業單位無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2020年12月31日，龍陵縣鎮安鎮中心學校資產總額73179398.71元，其中，流動資產7864688.36元，固定資產65160090.35 元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產154620.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加23192702.77元，其中固定資產增加1338125.31元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2020年度，部門政府采購支出總額1125.00元，其中：政府采購貨物支出1125.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0.00%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱：學前教育家庭經濟困難學生資助項目

2.項目基本情況：為認真貫徹落實《財政部、教育部關于建立學前教育資助制度的意見》財教〔2011〕410號文件精神，完善我縣學前教育資助政策體系，切實解決家庭經濟困難幼兒入園問題，根據《龍陵縣財政局關于下達2020年學前教育學生資助第一批中央資金的通知》龍財行〔2020〕15號文件和《龍陵縣財政局關于下達2020年學前教育和普通高中教育學生資助省級及市級分擔資金的通知》龍財行〔2020〕53號文件，下達2020年學前教育家庭經濟困難幼兒資助項目資金117000.00元，其中中央資金93600.00元、省級資金19890.00元、市級資金700.00元、縣級資金2810.00元，主要用于龍陵縣所有鄉鎮幼兒園及學前班的家庭經濟困難學生資助工作。本次應發放2020年春季學期學前教育家庭經濟困難學生目標人次390人次，目標金額58500.00元，實際發放2020年春季學期學前教育家庭經濟困難學生資助經費目標人次390人次，金額58500.00元，計劃完成率達到100%，發放準確率達100%。

3.項目績效自評工作開展情況

嚴格按照《財政部、教育部關于建立學前教育資助制度的意見》財教〔2011〕410號文件精神，嚴格按照政策界定資助對象，優先滿足建檔立卡貧困戶幼兒，沒有出現一例貧困家庭幼兒因生活費困難而入不了園的現象。

加強監督，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布舉報電話，主動接受社會監督，杜絕助學金在發放過程中代簽、滯留、截留、冒領等違規違紀行為。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。資金于全部到位，并與年初計劃一致。

②項目資金執行情況。資助標準為300元/生.年，資金使用規范、合理。截至2020年底，我部門按進度將資助經費全額撥付到各學校，再由各學校于銀行統一發放方式發放到受助學生監護人的銀行卡里。

③項目資金管理情況。我部門高度重視此項工作，充分認識到建立學前教育家庭經濟困難幼兒資助制度的重要性和必要性，并認真貫徹落實國家為推動學前教育發展而制定的相關政策和措施，切實提高資金使用的安全性、規范性和有效性。加強預算管理，建立健全科學、規范的資助管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，加強資金管理，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：該項目的資助幼兒人數為390人，完成計劃目標；建檔立卡學生覆蓋率達到100%，完成計劃目標。二是質量指標：該項目資助人數占在園幼兒比例為38%，距離預期目標有差距。三是時效指標：該項目補助資金當年到位率達到100%，完成計劃目標。四是成本指標：該項目人均資助標準為300元，實際完成為150元，距離預期目標有一定差距。

②效益指標完成情況。一是社會效益：該項目讓更多的家庭經濟困難幼兒獲得生活補助，受助幼兒在園的生活水平明顯得以提高，對政策知曉度達到100%。同時，項目實施強力助推我縣脫貧攻堅相關目標任務圓滿完成。二是可持續影響指標：該項目的學前教育資助年限為三年。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：在對受助幼兒、家長滿意度調查中，受助幼兒滿意度為96%，超過計劃目標，家長滿意度達93%，距預期目標略有差距。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施

2020年秋季學期學前教育家庭經濟困難學生資助資金沒有及時發放，未全部撥付的原因為因受金融政策、疫情等疊加因素影響，財政統籌困難，未能及時撥付。

我縣高度重視教育民生資金補助撥付，縣財政將加大統籌力度，在財政極度困難的情況下，優先保障教育資金，確保學校2020年欠撥資金及時撥付，有效保障學校正常運轉。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分89分，評價等級為良。

7.結果公開情況和應用打算

項目資金支出績效評價結果在縣政府門戶網站縣教育體育局信息公開平臺進行公開，評價結果作為單位年度考核資料及依據。

在以后的工作中，我校一方面將充分應用自評結果，促進項目管理工作，完善自己管理制度，提高資金使用效率；另一方面增強單位的績效評價主體責任意識，切實加強項目整改落實，推動績效評價結果與預算安排相結合，加大評價結果向社會公開的力度。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

（1）主要經驗及做法：

根據各項資助政策，結合實際制定了切實可行、規范科學的幼兒資助工作管理制度和工作流程，并將實施方案和工作流程在園內醒目位置公示。每學年新幼兒入園時利用家長會學習資助政策、方案和工作流程。優先資助建檔立卡貧困戶幼兒，確保他們都能享受到每年每人300元的資助。從確定資助對象到公示，再到發放補助，各項手續完善，基礎數據齊全，整個過程公開透明，規范有序。

（2）存在的問題：

①由于建檔立卡貧困戶幼兒的入園信息呈動態變化，收集、統計、上報的時間節點不同，以至于縣脫貧攻堅指揮部提供的建檔立卡幼兒信息，與縣幼兒園篩查核實的建檔立卡幼兒信息存在較大差異，因此，幼兒園確認建檔立卡貧困戶幼兒信息并錄入管理系統的工作難度增大；

②預算編制不夠準確，存在部分實際支出和預算不一致的情況；

③項目涉及的部分制度、措施、規定未能及時更新完善。

（3）建議：

①項目預算的編制應科學、合理；

②增加項目預算申報的準確性、可預見性；

③執行過程中應嚴格按照預算項目執行；

④盡快對現有的制度規定進行全面的梳理、完善，對于尚未建立的制度規定應盡快制訂；

⑤應提高資助幼兒比例，讓更多幼兒得到資助。

9.其他需說明的問題：無

項目二：

1.項目名稱：清欠拖欠民營企業中小企業工程款

2.項目基本情況：按照省、市、縣清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作要求，結合本單位實際情況，對清理欠款工作進行了專題的研究和安排，并及時制定了清理工作實施方案，成立了領導小組，明確責任和工作要求。截至2020年底已清償工程欠款3674000.00元，具體為：鎮安鎮淘金河幼兒園項目欠款691200.00元；鎮安鎮鎮北小學學生食堂工程欠款103900.00元；鎮安鎮大壩小學教師周轉宿舍及附屬工程欠款593000.00元；鎮安鎮邦別小學教師周轉宿舍工程欠款281000.00元；鎮安鎮小田壩小學學生食堂及學生宿舍樓工程欠款487100.00元；鎮安鎮大水溝小學廁所及浴室工程欠款103800.00元；鎮安鎮鎮平小學學生食堂工程欠款118000.00元；鎮安鎮嶺崗小學學生宿舍樓工程欠款497800.00元；鎮安鎮淘金河小學廁所工程欠款75500.00元；鎮安鎮竹箐小學廁所工程欠款91600.00元；鎮安鎮蠻告小學廁所工程欠款8800.00元；鎮安鎮小街中學綜合樓及學生宿舍樓工程欠款52600.00元；鎮安鎮回歡小學綜合樓及學生宿舍樓工程欠款128300.00；鎮安鎮鎮東小學學生食堂工程欠款48200.00元；鎮安鎮嶺崗小學、邦邁小學廁所及學生食堂工程欠款109800.00元；鎮安鎮邦別村幼兒園活動及輔助用房項目欠款88100.00元；鎮安鎮大壩小學廁所、教學樓及學前教育活動用房項目欠款150800.00元；鎮安鎮八0八小學學生宿舍樓工程欠款17300.00元；鎮安鎮鎮北村幼兒園活動及輔助用房項目欠款27200.00元；

3.項目績效自評工作開展情況

提高思想認識，認真貫徹落實好各級政府對清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作的部署和要求，統一思想，提高站位，充分認識清欠工作的重要性，增強緊迫感和責任感。嚴格按照要求，實事求是，統籌管理，明確具體清欠項目實施步驟，確保了清欠工作進度和資金使用的實效。

強化監督檢查，把清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作落實到位，加強專項資金管理，確保專款專用，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布投訴舉報電話，主動接受社會監督。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據省、市、縣清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作要求，已全部下達2020年度我校拖欠民營企業中小企業欠款3674000.00元。執行率達到100%。

②項目資金執行情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。加強資金管理，建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：改項目當年資金到位率為100%，達到預期目標；二是質量指標：改項目投資完成率為100%，達到預期目標。

②效益指標完成情況。經濟效益指標：通過項目的實施，解決了我縣教育系統拖欠民營企業中小企業工程欠款3674000.00元，完成率為100%，達到預期目標。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：該項目在對群眾滿意度調查中，滿意度達98%，距預期目標略有差距。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施

清欠拖欠民營企業中小企業工程款無績效目標未完成的情況。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分98分，評價等級為優秀。

7.結果公開情況和應用打算

項目資金支出績效評價結果在縣政府門戶網站縣教育體育局信息公開平臺進行公開，評價結果作為單位年度考核資料及依據。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

（1）主要經驗及做法：

通過清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作，不斷持續加大對學校辦學條件的財政投入，對清理欠款工作臺賬進行動態管理。

（2）存在的問題：

自清欠工作開展以來，一是主管部門對此項工作仍不夠重視，未制訂明確的工作計劃和方案，對存在的分歧和糾紛不及時主動的了解，造成整體清欠工作推進被動、緩慢，清償比例較低；二是解決歷史遺留問題力度不夠，清欠工作難度大。

（3）建議及下一步的打算：

①壓實工作責任。清欠民營企業中小企業工程欠款是黨中央、省、市等各級政府作出的一項重大決策部署，是支持民營企業中小企業經濟發展的重要體現，也是幫助企業渡過難關的重要舉措，要從政治和全局的高度充分認識抓好清欠工作的極端重要性，進一步增強責任感和緊迫感；

②統籌協調。跟財政對接做好清欠工作的統籌協調，加大跟蹤督查力度；

③做好資金保障。按照縣委、縣政府安排部署，通過盤活節約資金，縮減“三公經費”支出等方式籌措資金，全面完成清欠任務；

④嚴防新增拖欠。對政府投資類項目，要嚴格條件審核，沒有明確資金來源一律不得審批，一律不得開工建設。

9.其他需說明的問題：無

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況

①機構情況

龍陵縣鎮安鎮中心學校屬龍陵縣教育體育局的二級預算單位，下設有19個小學，1個初級中學，小學學生數3539人，中學學生數330人。在校教職工283人。

②主要職能

負責全鎮19所小學、1所初級中學和1所幼兒園校長（園長）管理、龍陵縣鎮安鎮中心學校主要是肩負著貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，研究擬訂全鎮教育工作的有關制度并監督執行；研究提出全鎮教育事業發展規劃，擬定教育體制改革的方案并協調組織實施；統籌規劃學校布局。

教師的管理工作，規劃、指導全鎮各級各類教職工隊伍建設；負責學生學籍管理工作；規劃指導全鎮學校思想政治工作和精神文明建設；負責學校德育及學校體育衛生、藝術教育、電教化教育和國防教育、安全教育等方面的工作。

③年末機構人員情況

龍陵縣鎮安鎮中心學校2020年人員編制數為284人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制284人；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員284人。其他人員49人。

（2）部門績效目標的設立情況

2020年我單位整體績效目標是：建立各項規章制度，并監督、檢查其實施情況，促進各項工作的規范化管理；加強經費管理、公務用車等日常開支的管理；規范業務支出，確保各項工作的順利開展和財政資金的有效使用。

通過運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對本單位財政資金使用情況、財務管理狀況進行自查，同時通過總結本單位預算績效管理工作的經驗和主要做法，找出存在的問題，為整體提升本單位預算績效管理工作水平提出意見、建議，切實提高財政資金使用效益。

（3）部門整體收支情況

①2020年度本年收入55832634.30元，其中：財政撥款收入55832634.30元；事業收入0.00元；其他收入0.00元。

②2020年度支出合計48307444.80元，其中：基本支出44574944.80元；項目支出3732500.00元。

（4）部門預算管理制度建設情況

為提高預算編制質量，規范預算執行，加快預算執行進度，強化監督管理，參照省、市、縣相關預算管理系列文件的要求，結合工作實際，制定出相關管理辦法，不斷完善預算管理制度建設。并按照教育教學發展計劃和任務目標為中心，在降低成本、減少費用支出等方面做出詳細規劃，同時充分考慮國家、行政事業單位等宏觀政策，建立預算管理辦法，結合本單位實際情況編制部門預算。

（5）嚴控“三公經費”支出情況

“三公”經費嚴格按照縣財政年初下達的控制數使用，并按照公務接待等國家和省市有關規定、辦法從嚴管理、從嚴控制、規范報賬。2020年，“三公”經費支出總額為47400.00元，其中：因公出國（境）費為0.00元、公務用車購置及運行維護費為0.00元、公務接待費為47400.00元。支出較上年減少1100.00元。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

①通過部門績效自評，進一步嚴格落實《中華人民共和國預算法》以及黨中央、國務院關于加強預算績效管理的指示精神，建立健全行之有效的績效預算管理機制，提升政府效能。

②通過部門績效自評，進一步做實績效目標，根據項目績效目標，細化形成多元化的績效指標，將績效指標細化為數量、質量、實效、經濟效益、社會效益、可持續影響、服務對象滿意度等內容，保證項目績效指標設置規范、合理。

（2）自評指標體系

建立三級指標體系來進行績效評價，具體為：

①一級指標：投入（15分）、過程（30分）、產出（30分）、效果（25分）。

②二級指標：目標設定（7分）、預算配置（8分）、預算執行（15分）、預算管理（12分）、資產管理（3分）、職責履行（30分）、 履職效益（25分）。

③三級指標：績效目標合理性（3分）、績效指標明確性（4分）、在職人員控制率（2分）、“三公經費”變動率（3分）、重點支出安排率（3分）、預算完成率（5分）、支付進度率（5分）、預算調整率（5分）、管理制度健全性（3分）、資金使用合規性（3分）、預決算信息公開性（3分）、信息基礎完善性（3分）、管理制度規范性（1.5分）、資產管理安全性（1.5分）、實際完成率（10分）、完成及時率（10分）、質量達標率（10分）、經濟效益（7分）、社會效益（6分）、生態效益（6分）、社會公眾或服務對象滿意度（6分）。

（3）自評組織過程

①準備階段（2020年3月10日——30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

②實施階段（2020年4月1日——11月30日）

下發績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目單位自評并上報自評報告，匯總二級績效自評后對一級項目進行自評；上報龍陵縣財政局審核。

③總結階段（2020年12月1日——31日）

總結評價工作經驗，進行一步完善績效自評指標體系，裝訂歸檔績效自評資料。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

①目標設定

一是績效目標的合理性。此項分值3分，此項指標評分細則是：符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃；符合部門“三定”方案確定的職責；符合部門制定的中長期實施規劃。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

二是績效指標明確性。此項分值4分，此項指標評分細則是：將部門整體績效目標細化分解為具體的工作任務；績效目標指標值設置清晰、可衡量的；績效目標填報的工作任務數與部門年度的任務數或計劃數相符合，與本年度部門預算資金相匹配。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分4分。

②預算配置

一是在職人員控制率。此項分值2分，此項指標評分細則是：按在職人員控制率考評，100%以內得2分，超過100%的，每超過5個百分點扣0.1分，直至扣完此項分值。經考評，實際在職人員數與編制數略有差距,比例為98%，自評分2分。

二是“三公經費”變動率。此項分值3分，此項指標評分細則是：“三公經費”變動率。經考評，我單位“三公經費”變動率合格，根據考評細則，自評得3分。

三是重點支出安排率。此項分值3分，經考評，我單位2020年重點支出安排率為95%，根據評分細則，自評得2分。

（2）過程情況分析

①預算執行

一是預算完成率。此項分值5分，經考評，我單位2020年度預算完成率為100%，根據評分細則，自評得5分。

二是支付進度率。此項分值5分，經考評，我單位2020年度支付進度率為99%，根據評分細則，自評得4分。

三是預算調整率。此項分值5分，經考評，我單位2020年度預算調整率為98%，根據評分細則，自評得4分。

②預算管理

一是管理制度健全性。此項分值3分，經考評，我單位制度有預算資金管理辦法、內部財務管理制度，并且相關管理制度得到有效執行。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

二是資金使用合規性。此項分值3分，經考評，我單位符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定，資金的撥付有完整的審批程序，項目的重大開支經過評估論證，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

三是預決算信息公開性。此項分值3分，2020年度我單位及時進行預決算信息公開，經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

四是信息基礎完善性。此項分值3分，此項指標評分細則是：基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

③資產管理

一是管理制度規范性。此項分值1.5分，此項指標評分細則是：制定有資產管理制度、相關資產管理制度得到有效執行。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1.5分。

二是資產管理安全性。此項分值1.5分，此項指標評分細則是：資產保存完整；資產配置合理；資產處置規范；資產賬務管理合規、賬實相符；資產有償使用及處置收入及時足額上繳財政。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1.5分。

（3）產出情況分析

①職責履行

一是實際完成率。此項分值10分，經考評，我單位2020年度實際完成率為100%，根據評分細則，自評得10分。

二是完成及時率。此項分值10分，經考評，我單位2020年度及時完成率為100%，根據評分細則，自評得10分。

三是質量達標率。此項分值10分，經考評，我單位2020年度質量達標率為100%，根據評分細則，自評得10分。

（4）效果情況分析

①履職效益

一是經濟效益。經考評，我單位控制了行政成本，年內辦公費、機構節能減排同比下降，認真做好各部門監督工作，規范財政資金的使用，顯著提高財政資金的使用效果。但還存在部分經濟效益不明顯的情況，沒有產生直接經濟效益。根據評分細則，自評得5分。

二是社會效益。經考評，我單位年內沒有出現安全事故，社會效益顯著，通過項目的實施，解決改善了學校辦學條件，規范了學校管理。根據評分細則，自評得6分。

三是生態效益。本部門整體財政支出結果產生的生態效益不直接或不明顯。經考評，根據評分細則，自評得5分。

四是社會公眾或服務對象滿意度。經考評，我單位2020年度社會公眾和服務對象滿意度達到94%。根據評分細則，自評得6分。

根據整體支出績效目標，最后綜合自評得分為94分

4.存在的問題和整改情況

①對于目標設定需要分科室部門分解，匯總后制定整體目標。目標設定后如何科學設定考核評價標準，特別是對于不能量化的目標如何評價。

②部門整體支出相比專項支出而言，社會效益較好，經濟效益不明顯。業務工作分項不夠清楚，不能很好地對比支出與成果，投入與產出效果，很難有針對性的發現問題、分析問題，提出解決方案。

③財務管理方面。會計核算還不夠細致，對于有些能夠細分的工作，未能詳細分類核算，績效評價基礎數據不夠精準。

5.績效自評結果應用

對各個項目績效自評情況進行及時整理、歸納、分析，將其作為改善我單位預算管理工作和安排以后年度預算的依據。同時不斷完善績效評價指標，逐步建立符合我部門工作特點的績效評價指標體系。

6.主要經驗及做法

①對于能細分、歸總的業務工作，效仿專項支出進行管理，以便更好地進行績效評價，發現不足，提出改進。

②在財務方面，會計核算要更加詳細，為本單位各項工作的開展、總結、評估提供有效數據資料，為各項業務工作更好地開展提供幫助。

③績效自評中加強宣傳教育，提高對績效自評工作重要性的認識，將績效自評思想融入工作細節，爭取事半功倍。

④強化績效自評結果運用，對績效自評中發現的問題及時整改，為預算管理提高堅實保障。

7.其他需說明的情況

無其他需要說明的情況。

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表12）

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

情況說明里涉及到需要解釋說明的決算相關專用名詞，在此進行說明解釋。若沒有涉及專用名詞，請說明不涉及專用名詞。