目錄

第一部分 龍陵縣龍江鄉中心學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分龍陵縣龍江鄉中心學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

負責貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，研究擬訂全鄉教育工作的有關制度并監督執行；研究提出全鄉教育事業發展規劃，擬定教育體制改革的方案并協調組織實施；統籌規劃學校布局。負責教師的管理工作，規劃、指導全鄉各級各類教職工隊伍建設；負責學生學籍管理工作；規劃指導全鄉學校思想政治工作和精神文明建設；負責學校德育及學校體育衛生、藝術教育、電化教育和國防教育、安全教育等方面的工作。

（二）2020年度重點工作任務介紹

一年以來，全鄉教育事業取得了長足發展：1、高考情況:2020年全鄉共有175名學生參加高考，一本上線35人，上線率20%，比全縣平均上線率高4.92個百分點；本科上線104人，上線率59.42%，比全縣平均上線率高7.6個百分點；特別值得一提的是我鄉考生楊喆同學以701分的高考成績勇奪全縣理科狀元，并被清華大學錄取，改寫了我縣無本土培養的學生考中清華大學的歷史,圓了我鄉百姓的清華北大夢。2、中考及初中縣統測情況：（1）中考：勐柳中學九年級中考綜合評價位于全縣第8名；中考共計開考8個科次，有1個科次進入全縣單科前5名；（2）七、八年級縣統測：勐柳中學七年級質量綜合評價位于全縣第5名,八年級質量綜合評價位于全縣第8名。七八年級縣統測累計開考16科次，勐柳中學有5個科次進入全縣前5名；（3）初中階段整體質量綜合評價：勐柳中學初中教育評價位于全縣第7名。3、小學縣統測情況：全鄉小學階段質量綜合評價位于全縣第4名；在縣統測中，以六個年級來看，全鄉有4個年級位于全縣前5名（三五年級全縣第6名），其中六年級全縣第5名、四年級第4名、二年級第3名、一年級全縣第1名；以參考學科來看，小學縣統測累計開考14個科次，我鄉有10個科次進入全縣前5名。

學校危改工程穩步實施，2020年實施的項目有：上龍小學師生宿舍樓、上龍小學衛生廁所、勐外壩圍墻大門工程。全鄉學校辦學條件逐步完善，“二十條”底線指標全部達標，學校功能室配備齊全，計算機、多媒體教室配備率逐年提高，義務教育專網開通，教育信息化程度不斷提高；嚴格落實課程標準，開齊科目開足課時；各種惠民政策及時落實，資金安全公開公平發放，“四類家庭”學生優先照顧；“平安校園”建設工作扎實開展，“三防”水平不斷提高，“一鍵式”報警系統全部開通，多年來無安全責任事故發生；重視教師隊伍建設，強化黨組織引領作用，教師愛崗育人意識不斷增強，骨干教師、學科帶頭人作用不斷顯現。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣龍江鄉中心學校2020年度部門決算編報的單位共13個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位13個。分別是：

中心小學、弄崗小學、新寨小學、邦明小學、勐外壩小學、深圳希望小學、上龍小學、勐柳小學、邦煥小學、弄星小學、三臺山小學、大漢壩小學、勐柳中學。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣龍江鄉中心學校2020年末實有人員編制243人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制0人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員XX人），事業人員244人（含參公管理事業人員0人）。其他人員32人，主要是臨時工。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2020年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣龍江鄉中心學校2020年度收入合計49359499.83元。其中：財政撥款收入49359499.83元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比增加6141973.23元，增長14.21%，主要原因分析為：

1.義務教育公用經費，增加收入1128993.51元；

2.義務教育營養改善計劃資金，增加收入593774元；

3.義務教育困難學生生活補助資金，增加收入1125731.5元；

4.義務教育薄弱環節改善與能力提升資金，增加收入260000.00元；

5.學前教育營養改善計劃資金，減少收入324136.00元；

6.學前教育家庭經濟困難學生資助經費，減少收入4800.00元；

7.教育工作經費（保育費），減少收入798730.00元；

8.公辦幼兒園生均公用經費增加307200.00元；

9.云南省中小學“廁所革命”補助資金，增加收入70000.00元；

10.國家助學貸款代償金，增加收入91600.00元；

11.鄉村學校從教20年以上優秀教師獎勵經費，增加收入100000.00元；

12.縣補基本公務經費，增加收入34705.3元；

13.拖欠民營企業欠款，增加收入5069600.00元；

14.工資統發及調整人員工資等，減少收入2640316.15元；

15.退休人員公務經費，增加收入81700.00元；

16.機關事業單位基本養老保險繳費，增加收入95084.6元；

17.職業年金繳費收入，增加收入164918.32元；

18.事業單位醫療保險費，增加收入387163.00元；

19.公務員醫療補助，增加收入183124.44元；

20.其他社會保障繳費減少180757.39元；

21.死亡人員撫恤金，增加收入560478.6元；

22.彩票公益金，增加收入60000.00元；

23.其他收入，減少收入223360.5元（其中：教育體育局本級撥“雨露計劃”補助資金減少217500.00元，初中、高中學業水平考試費減少5860.5元）。

二、支出決算情況說明

龍陵縣龍江鄉中心學校2020年度支出合計44855331.79元。其中：基本支出37801331.79元，占總支出的84.27%；項目支出7054000元，占總支出的15.73%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0％。與上年對比減少266488.3元，下降0.59%，主要原因為：

1.基本支出減少4466588.3元，主要為：工資福利支出減少2279586.73元，商品和服務支出減少1088462.77元，對個人和家庭的補助減少634363.9元，資本性支出減少464174.9元.

2.項目支出增加4200100.00元，主要為：薄改項目及校舍維修改造資金支出減少910000.00元，學前教育困難學生資助增加40500元，清欠以前年度工程款增加5069600.00元.

（一）基本支出情況

2020年度用于保障龍陵縣龍江鄉中心學校機構正常運轉的日常支出37801331.79元。與上年對比減少4466588.3元，下降10.57%，主要原因是：工資福利支出減少2279586.73元，商品和服務支出減少1088462.77元，對個人和家庭的補助減少634363.9元，資本性支出減少464174.9元。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出36022552.47元，占基本支出的95.29％，人均147633.41元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費1778779.32元，占基本支出的4.71％。人均7290.08元。

（二）項目支出情況

2020年度用于保障龍陵縣龍江鄉中心學校機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出7054000.00元。與上年對比增加4200100.00元，增長147.17%，主要原因是：薄改項目及校舍維修改造資金支出減少910000.00元，學前教育困難學生資助增加40500.00元，清欠以前年度工程款增加5069600.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣龍江鄉中心學校2020年度一般公共預算財政撥款支出44795331.79元,占本年支出合計的99.87%。與上年對比減少73127.8元，下降0.16%，主要原因為：

1.工資福利支出減少2279586.73元；

2.商品和服務支出減少1112602.27元；

3.對個人和家庭的補助減少376363.9元；

4資本性支出增加3695425.1元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出36224148.02元，占一般公共預算財政撥款總支出的80.87%。主要用于工資福利支出24372438.20元，對個人和家庭補助支出3119430.50元，商品和服務支出1599631.22元，資本性支出7132648.10元。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業（類）支出5354505.6元，占一般公共預算財政撥款總支出的11.95%。主要用于養老保險繳費3465069.28元，職業年金繳費164918.32元，死亡撫恤費1524966.00元，事業單位離退休等199552.00元；

9.衛生健康（類）支出3216678.17元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.18%。主要用于事業單位醫療保險繳費1958983.49元，公務員醫療補助費1257694.68元。

10.節能環保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉社區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農林水（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.國有資本經營預算（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。24.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

25.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣龍江鄉中心學校2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為9024.00元，支出決算為9000.00元，完成預算的99.73%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為9000.00元，完成預算的99.73%。2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因是學校嚴格執行中央八項規定精神，節制公務接待開支。

2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2019年減少300.00元，下降3.23%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，與上年持平；公務用車購置及運行費支出決算為0.00元，與上年持平；公務接待費支出決算減少300.00元，下降3.23%。2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是學校嚴格執行中央八項規定精神，節制公務接待開支。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出0.00元，占0%；公務接待費支出9000.00元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出0元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費支出9000.00元。其中：

國內接待費支出9000.00元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待27批次（其中：外事接待0批次），接待人次228人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各種相關檢查及教育教學工作發生的公務接待等支出。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣龍江鄉中心學校為事業單位無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2020年12月31日，龍陵縣龍江鄉中心學校資產總額51795640.87元，其中，流動資產0.00元，固定資產51795624.87元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產16.00元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加18286009.18元，其中固定資產增加18285993.18元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2020年度，部門政府采購支出總額0.00元，其中：政府采購貨物支出0.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0.00%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱：學前教育家庭經濟困難學生資助項目

2.項目基本情況：為認真貫徹落實《財政部、教育部關于建立學前教育資助制度的意見》財教〔2011〕410號文件精神，完善我縣學前教育資助政策體系，切實解決家庭經濟困難幼兒入園問題，根據《龍陵縣財政局關于下達2020年學前教育學生資助第一批中央資金的通知》龍財行〔2020〕15號、《龍陵縣財政局關于下達2020年學前教育和普通高中教育學生資助省級及市級分擔資金的通知》龍財行〔2020〕53號和龍財行〔2020〕2號文件，下達2020年學前教育家庭經濟困難幼兒資助項目資金81000.00元，其中中央資金64800.00元、省市級資金14250.00元、縣級資金1950.00元，主要用于龍江鄉幼兒園及學前班的家庭經濟困難學生資助工作。本次應發放2020年學前教育家庭經濟困難學生補助金額81000.00元，實際發放2020年春季學期學前教育家庭經濟困難學生補助金額40500.00元，計劃完成率達到50%，發放準確率達100%。

3.項目績效自評工作開展情況

嚴格按照《財政部、教育部關于建立學前教育資助制度的意見》財教〔2011〕410號文件精神，嚴格按照政策界定資助對象，優先滿足建檔立卡貧困戶幼兒，沒有出現一例貧困家庭幼兒因生活費困難而入不了園的現象。

加強監督，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布舉報電話，主動接受社會監督，杜絕助學金在發放過程中代簽、滯留、截留、冒領等違規違紀行為。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。資金于全部到位，并與年初計劃一致。

②項目資金執行情況。資助標準為300元/生.年，資金使用規范、合理。截至2020年底，我單位按進度將2020年春季學前教育資助經費由銀行統一發放方式發放到受助學生監護人的銀行卡里。

③項目資金管理情況。我單位高度重視此項工作，充分認識到建立學前教育家庭經濟困難幼兒資助制度的重要性和必要性，并認真貫徹落實國家為推動學前教育發展而制定的相關政策和措施，切實提高資金使用的安全性、規范性和有效性。加強預算管理，建立健全科學、規范的資助管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，加強資金管理，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：該項目的資助幼兒人數為270人，完成計劃目標；建檔立卡學生覆蓋率達到100%，完成計劃目標。二是質量指標：該項目資助人數占在園幼兒比例為38.74%，距離預期目標有差距。三是時效指標：該項目補助資金當年到位率達到100%，完成計劃目標。四是成本指標：該項目人均資助標準為300元，實際完成為150元，距離預期目標有一定差距。

②效益指標完成情況。一是社會效益：該項目讓更多的家庭經濟困難幼兒獲得生活補助，受助幼兒在園的生活水平明顯得以提高，對政策知曉度達到100%。同時，項目實施強力助推我鄉脫貧攻堅相關目標任務圓滿完成。二是可持續影響指標：該項目的學前教育資助年限為三年。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：在對受助幼兒、家長滿意度調查中，受助幼兒滿意度為97%，超過計劃目標，家長滿意度達93%，距預期目標略有差距。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施

2020年秋季學期學前教育家庭經濟困難學生資助資金沒有及時發放，未全部撥付的原因為因受金融政策、疫情等疊加因素影響，財政統籌困難，未能及時撥付。

我單位高度重視教育民生資金補助撥付，積極配合縣教體局加大統籌民生資金力度，有效保障學校正常運轉。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分89分，評價等級為良。

7.結果公開情況和應用打算

項目資金支出績效評價結果在縣政府門戶網站縣教育體育局信息公開平臺進行公開，評價結果作為單位年度考核資料及依據。

在以后的工作中，我單位一方面將充分應用自評結果，促進項目管理工作，完善自己管理制度，提高資金使用效率；另一方面增強單位的績效評價主體責任意識，切實加強項目整改落實，推動績效評價結果與預算安排相結合，加大評價結果向社會公開的力度。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

（1）主要經驗及做法：

根據各項資助政策，結合實際制定了切實可行、規范科學的幼兒資助工作管理制度和工作流程，并將實施方案和工作流程在園內醒目位置公示。每學年新幼兒入園時利用家長會學習資助政策、方案和工作流程。優先資助建檔立卡貧困戶幼兒，確保他們都能享受到每年每人300元的資助。從確定資助對象到公示，再到發放補助，各項手續完善，基礎數據齊全，整個過程公開透明，規范有序。

（2）存在的問題：

①由于建檔立卡貧困戶幼兒的入園信息呈動態變化，收集、統計、上報的時間節點不同，以至于縣脫貧攻堅指揮部提供的建檔立卡幼兒信息，與縣幼兒園篩查核實的建檔立卡幼兒信息存在較大差異，因此，幼兒園確認建檔立卡貧困戶幼兒信息并錄入管理系統的工作難度增大；

②預算編制不夠準確，存在部分實際支出和預算不一致的情況；

③項目涉及的部分制度、措施、規定未能及時更新完善。

（3）建議：

①項目預算的編制應科學、合理；

②增加項目預算申報的準確性、可預見性；

③執行過程中應嚴格按照預算項目執行；

④盡快對現有的制度規定進行全面的梳理、完善，對于尚未建立的制度規定應盡快制訂；

⑤應提高資助幼兒比例，讓更多幼兒得到資助。

9.其他需說明的問題：無

項目二：

1.項目名稱：清欠拖欠民營企業中小企業工程款

2.項目基本情況：按照省、市、縣清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作要求，結合本單位實際情況，對清理欠款工作進行了專題的研究和安排，并及時制定了清理工作實施方案，成立了領導小組，明確責任和工作要求。截至2020年底已清償工程欠款7013500.00元，具體為：龍江鄉中心學校保障性住房工程欠款960000.00元；龍江鄉勐柳小學保障性住房及教學綜合樓工程欠款3030600.00元；龍江鄉邦煥小學學生食堂及廁所工程欠款162400.00元；龍江鄉新寨小學學生食堂及學生宿舍工程欠款174800.00元；龍江鄉勐柳中學餐廳、男生宿舍樓及廁所工程欠款987900.00元；龍江鄉中心幼兒園項目工程欠款927400.00元；龍江鄉蕨葉壩小學教學樓工程欠款118600.00元；龍江鄉上龍小學食堂工程欠款130100.00元；龍江鄉三臺山小學、弄崗小學、海軍希望小學、勐柳小學學生食堂工程欠款255700.00元；龍江鄉弄崗小學學生宿舍樓工程欠款106900.00元；龍江鄉勐柳幼兒園活動用房工程欠款72600.00元；龍江鄉弄星幼兒園教學用房工程欠款66700.00元；龍江鄉海軍希望小學學生宿舍樓工程欠款19800.00元。計劃完成率達到100%。

3.項目績效自評工作開展情況

提高思想認識，認真貫徹落實好各級政府對清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作的部署和要求，統一思想，提高站位，充分認識清欠工作的重要性，增強緊迫感和責任感。嚴格按照要求，實事求是，統籌管理，明確具體清欠項目實施步驟，確保了清欠工作進度和資金使用的實效。

強化監督檢查，把清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作落實到位，加強專項資金管理，確保專款專用，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布投訴舉報電話，主動接受社會監督。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據省、市、縣清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作要求，我單位已全部撥付2020年度拖欠民營企業中小企業欠款7013500.00元。執行率達到100%。

②項目資金執行情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。加強資金管理，建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：改項目當年資金到位率為100%，達到預期目標；二是質量指標：改項目投資完成率為100%，達到預期目標。

②效益指標完成情況。經濟效益指標：通過項目的實施，解決了我部門拖欠民營企業中小企業工程欠款7013500.00元，完成率為100%，達到預期目標。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：該項目在對群眾滿意度調查中，滿意度達98%，距預期目標略有差距。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施

清欠拖欠民營企業中小企業工程款無績效目標未完成的情況。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分98分，評價等級為優秀。

7.結果公開情況和應用打算

項目資金支出績效評價結果在縣政府門戶網站縣教育體育局信息公開平臺進行公開，評價結果作為單位年度考核資料及依據。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

（1）主要經驗及做法：

通過清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作，不斷持續加大對學校辦學條件的財政投入，對清理欠款工作臺賬進行動態管理。

（2）存在的問題：

自清欠工作開展以來，一是主管部門對此項工作仍不夠重視，未制訂明確的工作計劃和方案，對存在的分歧和糾紛不及時主動的了解，造成整體清欠工作推進被動、緩慢，清償比例較低；二是解決歷史遺留問題力度不夠，清欠工作難度大。

（3）建議及下一步的打算：

①壓實工作責任。清欠民營企業中小企業工程欠款是黨中央、省、市等各級政府作出的一項重大決策部署，是支持民營企業中小企業經濟發展的重要體現，也是幫助企業渡過難關的重要舉措，要從政治和全局的高度充分認識抓好清欠工作的極端重要性，進一步增強責任感和緊迫感；

②統籌協調。跟財政對接做好清欠工作的統籌協調，加大跟蹤督查力度；

③做好資金保障。按照縣委、縣政府安排部署，通過盤活節約資金，縮減“三公經費”支出等方式籌措資金，全面完成清欠任務；

④嚴防新增拖欠。對政府投資類項目，要嚴格條件審核，沒有明確資金來源一律不得審批，一律不得開工建設。

9.其他需說明的問題：無

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況

①機構情況

龍陵縣龍江鄉中心學校轄區有13所學校，其中包含12所小學和1所初級中學學。全鄉學生數2701人。其中：小學學生數2184人，中學學生數517人。

②主要職能

負責貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，研究擬訂全鄉教育工作的有關制度并監督執行；研究提出全鄉教育事業發展規劃，擬定教育體制改革的方案并協調組織實施；統籌規劃學校布局。負責教師的管理工作，規劃、指導全鄉各級各類教職工隊伍建設；負責學生學籍管理工作；規劃指導全鄉學校思想政治工作和精神文明建設；負責學校德育及學校體育衛生、藝術教育、電化教育和國防教育、安全教育等方面的工作。

③年末機構人員情況

龍陵縣龍江鄉中心學校2020年人員編制數為243人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制243人；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員244人，其他人員32人。

（2）部門績效目標的設立情況

2020年我單位整體績效目標是：建立各項規章制度，并監督、檢查其實施情況，促進各項工作的規范化管理；加強經費管理、公務用車等日常開支的管理；規范業務支出，確保各項工作的順利開展和財政資金的有效使用。

通過運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對本單位財政資金使用情況、財務管理狀況進行自查，同時通過總結本單位預算績效管理工作的經驗和主要做法，找出存在的問題，為整體提升本單位預算績效管理工作水平提出意見、建議，切實提高財政資金使用效益。

（3）部門整體收支情況

①2020年度本年收入49359499.83元，其中：財政撥款收入49359499.83元；事業收入0.00元；其他收入0.00元。

②2020年度支出合計44855331.79元，其中：基本支出37801331.79元；項目支出7054000.00元。

（4）部門預算管理制度建設情況

為提高預算編制質量，規范預算執行，加快預算執行進度，強化監督管理，參照省、市、縣相關預算管理系列文件的要求，結合工作實際，制定出相關管理辦法，不斷完善預算管理制度建設。并按照教育教學發展計劃和任務目標為中心，在降低成本、減少費用支出等方面做出詳細規劃，同時充分考慮國家、行政事業單位等宏觀政策，建立預算管理辦法，結合本單位實際情況編制部門預算。

（5）嚴控“三公經費”支出情況

“三公”經費嚴格按照縣財政年初下達的控制數使用，并按照公務接待等國家和省市有關規定、辦法從嚴管理、從嚴控制、規范報賬。2020年，“三公”經費支出總額為9000.00元，其中：因公出國（境）費為0.00元、公務用車購置及運行維護費為0.00元、公務接待費為9000.00元。支出較上年減少300.00元。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

①通過部門績效自評，進一步嚴格落實《中華人民共和國預算法》以及黨中央、國務院關于加強預算績效管理的指示精神，建立健全行之有效的績效預算管理機制，提升政府效能。

②通過部門績效自評，進一步做實績效目標，根據項目績效目標，細化形成多元化的績效指標，將績效指標細化為數量、質量、實效、經濟效益、社會效益、可持續影響、服務對象滿意度等內容，保證項目績效指標設置規范、合理。

（2）自評指標體系

建立三級指標體系來進行績效評價，具體為：

①一級指標：投入（15分）、過程（30分）、產出（30分）、效果（25分）。

②二級指標：目標設定（7分）、預算配置（8分）、預算執行（15分）、預算管理（12分）、資產管理（3分）、職責履行（30分）、 履職效益（25分）。

③三級指標：績效目標合理性（3分）、績效指標明確性（4分）、在職人員控制率（2分）、“三公經費”變動率（3分）、重點支出安排率（3分）、預算完成率（5分）、支付進度率（5分）、預算調整率（5分）、管理制度健全性（3分）、資金使用合規性（3分）、預決算信息公開性（3分）、信息基礎完善性（3分）、管理制度規范性（1.5分）、資產管理安全性（1.5分）、實際完成率（10分）、完成及時率（10分）、質量達標率（10分）、經濟效益（7分）、社會效益（6分）、生態效益（6分）、社會公眾或服務對象滿意度（6分）。

（3）自評組織過程

①準備階段（2020年3月10日——30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

②實施階段（2020年4月1日——11月30日）

下發績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目單位自評并上報自評報告，匯總二級績效自評后對一級項目進行自評；上報龍陵縣財政局審核。

③總結階段（2020年12月1日——31日）

總結評價工作經驗，進行一步完善績效自評指標體系，裝訂歸檔績效自評資料。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

①目標設定

一是績效目標的合理性。此項分值3分，此項指標評分細則是：符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃；符合部門“三定”方案確定的職責；符合部門制定的中長期實施規劃。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

二是績效指標明確性。此項分值4分，此項指標評分細則是：將部門整體績效目標細化分解為具體的工作任務；績效目標指標值設置清晰、可衡量的；績效目標填報的工作任務數與部門年度的任務數或計劃數相符合，與本年度部門預算資金相匹配。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分4分。

②預算配置

一是在職人員控制率。此項分值2分，此項指標評分細則是：按在職人員控制率考評，100%以內得2分，超過100%的，每超過5個百分點扣0.1分，直至扣完此項分值。經考評，實際在職人員數與編制數略有差距,比例為98%，自評分2分。

二是“三公經費”變動率。此項分值3分，此項指標評分細則是：“三公經費”變動率。經考評，我單位“三公經費”變動率合格，根據考評細則，自評得3分。

三是重點支出安排率。此項分值3分，經考評，我單位2020年重點支出安排率為95%，根據評分細則，自評得2分。

（2）過程情況分析

①預算執行

一是預算完成率。此項分值5分，經考評，我單位2020年度預算完成率為100%，根據評分細則，自評得5分。

二是支付進度率。此項分值5分，經考評，我單位2020年度支付進度率為99%，根據評分細則，自評得4分。

三是預算調整率。此項分值5分，經考評，我單位2020年度預算調整率為98%，根據評分細則，自評得4分。

②預算管理

一是管理制度健全性。此項分值3分，經考評，我單位制度有預算資金管理辦法、內部財務管理制度，并且相關管理制度得到有效執行。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

二是資金使用合規性。此項分值3分，經考評，我單位符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定，資金的撥付有完整的審批程序，項目的重大開支經過評估論證，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

三是預決算信息公開性。此項分值3分，2020年度我單位及時進行預決算信息公開，經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

四是信息基礎完善性。此項分值3分，此項指標評分細則是：基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

③資產管理

一是管理制度規范性。此項分值1.5分，此項指標評分細則是：制定有資產管理制度、相關資產管理制度得到有效執行。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1.5分。

二是資產管理安全性。此項分值1.5分，此項指標評分細則是：資產保存完整；資產配置合理；資產處置規范；資產賬務管理合規、賬實相符；資產有償使用及處置收入及時足額上繳財政。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1.5分。

（3）產出情況分析

①職責履行

一是實際完成率。此項分值10分，經考評，我單位2020年度實際完成率為100%，根據評分細則，自評得10分。

二是完成及時率。此項分值10分，經考評，我單位2020年度及時完成率為100%，根據評分細則，自評得10分。

三是質量達標率。此項分值10分，經考評，我單位2020年度質量達標率為100%，根據評分細則，自評得10分。

（4）效果情況分析

①履職效益

一是經濟效益。經考評，我單位控制了行政成本，年內辦公費、機構節能減排同比下降，認真做好各部門監督工作，規范財政資金的使用，顯著提高財政資金的使用效果。但還存在部分經濟效益不明顯的情況，沒有產生直接經濟效益。根據評分細則，自評得6分。

二是社會效益。經考評，我單位年內沒有出現安全事故，社會效益顯著，通過項目的實施，解決改善了學校辦學條件，規范了學校管理。根據評分細則，自評得6分。

三是生態效益。本部門整體財政支出結果產生的生態效益不直接或不明顯。經考評，根據評分細則，自評得5分。

四是社會公眾或服務對象滿意度。經考評，我單位2020年度社會公眾和服務對象滿意度達到94%。根據評分細則，自評得7分。

根據整體支出績效目標，最后綜合自評得分為96分

4.存在的問題和整改情況

①對于目標設定需要分科室部門分解，匯總后制定整體目標。目標設定后如何科學設定考核評價標準，特別是對于不能量化的目標如何評價。

②部門整體支出相比專項支出而言，社會效益較好，經濟效益不明顯。業務工作分項不夠清楚，不能很好地對比支出與成果，投入與產出效果，很難有針對性的發現問題、分析問題，提出解決方案。

③財務管理方面。會計核算還不夠細致，對于有些能夠細分的工作，未能詳細分類核算，績效評價基礎數據不夠精準。

5.績效自評結果應用

對各個項目績效自評情況進行及時整理、歸納、分析，將其作為改善我單位預算管理工作和安排以后年度預算的依據。同時不斷完善績效評價指標，逐步建立符合我部門工作特點的績效評價指標體系。

6.主要經驗及做法

①對于能細分、歸總的業務工作，效仿專項支出進行管理，以便更好地進行績效評價，發現不足，提出改進。

②在財務方面，會計核算要更加詳細，為本單位各項工作的開展、總結、評估提供有效數據資料，為各項業務工作更好地開展提供幫助。

③績效自評中加強宣傳教育，提高對績效自評工作重要性的認識，將績效自評思想融入工作細節，爭取事半功倍。

④強化績效自評結果運用，對績效自評中發現的問題及時整改，為預算管理提高堅實保障。

7.其他需說明的情況

無其他需要說明的情況。

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表12）

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。