目錄

第一部分龍陵縣教育體育局（本級）概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分龍陵縣教育體育局（本級）概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.貫徹執行黨和國家的教育方針、政策，擬訂全縣教育改革與發展規劃，起草或擬定地方性教育規范性文件并監督實施。

2.負責各級各類學校的統籌規劃和協調管理，按照學校設置標準提出學校設置建議；指導各級各類學校的教育教學改革，負責教育基本信息統計、分析和發布。

3.負責推進義務教育均衡發展和促進教育公平，指導全縣幼兒教育、基礎教育、職業技術教育、成人教育、特殊教育和廣播電視教育；會同有關部門管理、指導、協調各鄉鎮教育工作。

4.負責指導各級教育教學改革工作。指導學校內部管理體制改革；指導開展教育科學研究和教學研究；指導縣城和農村的教育綜合改革。

5.指導教育督導工作，組織和指導對中等及中等以下教育、掃除青壯年文盲工作的督導檢查和評估驗收工作，指導基礎教育發展水平、質量的監測工作；監督、檢查各級各類學校對國家教育方針政策及有關法律法規的貫徹執行情況。

6.負責組織以就業為導向的職業教育發展與改革工作，負責全縣職業教育的統籌與規劃、綜合協調和宏觀管理，制定職業教育教學指導文件，指導職業教育改革、教材建設職業指導。

7.負責本部門教育經費的統籌管理，統籌安排全縣教育經費附加、教育專項經費；會同有關部門檢查、指導各鄉鎮、各學校教育事業經費的安排和使用情況；監督鄉鎮各學校、直屬各單位財務收支；負責全縣中小學的行政監察工作；負責全縣中小學和教育單位房舍普查、危漏校舍改造、校舍建設；負責中小學收費管理工作；實施家庭困難學生資助工作。

8.指導全縣各級各類學校的思想政治工作、德育工作。指導各級各類學校的體育衛生、藝術教育、國防教育工作。指導全縣青少年校外教育工作；協助抓好共青團和少先隊組織的教育培訓工作。

9.會同有關部門制定縣屬職業學校及公民辦高中招生計劃；負責組織初、高中畢業生會考；負責師范類院校畢業生就業指導工作；管理學歷教育及其考試工作；負責組織成人自學考試、專業證書考試和高中學業水平測試工作；歸口管理學歷教育及其考試工作。

10.主管教師教育工作，組織全縣各類學校教師開展繼續教育和全面實施教師資格制度，統籌規劃教育系統人才隊伍建設工作；負責中小學校教師資格認定、申報和教職工資源的配置，優化各鄉（鎮）教師隊伍結構；負責縣屬各類學校教職工考核、專業技術職務的評審、獎懲和勞動工資業務工作；按照干部管理權限和規定，負責中小學校和局屬單位的領導干部考察、選拔、任用。

11.負責執行國家語言文字工作的方針、政策，組織實施國家制定的語言文字規范和標準并協調監督檢查；組織開展我縣教育對外交流與合作工作；指導縣域教育學會、協會等社團組織工作；指導全縣教育信息化工作。

12.負責教育系統治安環境綜合治理和學生法制教育、安全教育，處置突發事件。

13.承辦縣委、縣政府和上級機關交辦的其他事項。

（二）2020年度重點工作任務介紹

1.強化黨建引領，組織領導得到進一步加強。一是成立了縣委教育工作領導小組，加強教育領域黨的建設和黨對教育工作的領導。二是明確工作任務。年初制定《龍陵縣教育體育系統2020年基層黨建重點任務項目清單》《龍陵縣教育體育系統基層黨組織書記責任清單》，適時進行學校黨建工作提醒，把任務明確到黨組織書記和黨支部，確保任務清、責任明。三是扎實推進中小學校黨支部規范化達標創建工作。圍繞“五個基本”的創建標準，抓實中小學校黨支部規范化達標工作，2020年黨工委下設108個黨總支（支部）全部完成達標創建。其中龍山鎮中心學校黨支部、鎮安鎮幼苗教育黨支部被評定為市級“規范化建設示范黨支部”。四是制定出臺了《龍陵縣教育跨越發展實施方案》《龍陵縣城鄉教育一體化發展實施意見》，編制了《龍陵縣教育事業“十三五”發展規劃》《龍陵縣十三五義務教育（含幼兒園）學校布局專項規劃（2016—2020年）》，完善了《龍陵縣中小學教育教學質量獎勵辦法》，為龍陵教育事業發展奠定了堅實基礎。

2.壓實工作責任，教育保障得到進一步落實。一是全面落實教育優先發展戰略。在全縣經濟社會發展規劃上優先安排教育，財政資金投入上優先保障教育，公共資源配置上優先滿足教育，教育教學條件得到顯著改善。中小學網絡實現“千兆到校、百兆到班”，教育信息化和現代化水平進一步提高。二是扎實落實農村義務教育經費保障機制政策。修訂完善了《龍陵縣城鄉義務教育學校公用經費資金管理實施細則》《龍陵縣城鄉義務教育階段寄宿學生生活費補助資金管理實施細則》等管理制度。三是嚴格落實學校安全工作責任。建設了龍陵縣學校安全防控體系，嚴格落實人防、物防、技防“三防”要求和安全管理各環節規定，保證學校的各項設施條件符合安全質量標準。截至目前，全縣共有114所學校設有門衛室，配有保安107人，攝像頭3287個，覆蓋率100%。學校均購置或自制反恐防暴器械，自行組建“護校隊”共158支。全縣共創建“平安校園”116校，其中省級平安校園7校，市級平安校園22校，縣級平安校園87校，占學校總數的78.4%。

3.加強統籌協調，各類教育得到進一步發展。統籌推進縣域內城鄉義務教育一體化改革發展，堅持“發展學前教育、均衡義務教育、提升高中教育、打造職業教育、規范特殊教育、支持民辦教育”的辦學思路，統籌推進各類教育協調發展。實現了“每個鄉鎮有一所中心幼兒園”的目標，全縣128所義務教育階段學校20條辦學底線全部達標。2017年我縣義務教育發展基本均衡工作順利通過國家督導評估驗收，考核得分96分，在當年全省驗收的45個縣中位居第二。著力留住高中優質生源，確保高考質量穩步提升,2020年中考前300名均留在縣內就讀。做好職普融合發展，推進“校企融合、產教結合”，努力打造珠寶玉石加工與營銷專業，鞏固提升汽車運用與維修、電子商務、中餐烹飪與營養膳食等骨干專業。不斷規范民辦學校辦學行為，目前已建成民辦幼兒園3所。近年來，高考成績逐年提升2017年高考一本上線人數首次突破百人的大關；2018年，全縣高考綜合上線率為100%，一本上線164人，上線率為11.16%，本科上線852人，上線率為59.16%。全縣有2人進入全省文科前100名，“985”“211”重點院校錄取37人，縣第一中學一名同學被北京大學錄取，實現了龍陵本地學子被清華北大錄取零的突破；綜合各項指標，綜合Z分數全市第2名，被市教育局表彰為教育教學質量先進縣；2019年全縣高考進入全省理科前50名2人，一本上線153人，上線率為10.48%，本科及以上上線806人，上線率為55.21%。“985”“211”重點院校錄取48人，同比增加11人，其中縣一中2名同學分別以總分727分、707分的成績獲得全省第3名、第45名，被北京大學錄取；2020年，全縣普高實考人數為1399人，其中文史類637人、理工類762人，綜合上線率為99.9%。一本上線211人，其中文史類50人（全省前50名1人）、理工類161人（最高分701分），上線人數同比增加58人，上線率15.1%，同比提高4.62個百分點。本科上線713人，上線率51%。專科上線1397人，上線率99.9%。600分以上人數68人，其中文史類12人、理工類56人，較上年增加11人。縣一中1名同學被清華大學錄取。另外，2020年職中生參加三校生考試58人，二本上線6人，上線率為10%；專科上線52人，上線率為100%。

4.規范隊伍建設，管理水平得到進一步提高。一是抓好師德師風建設，全面貫徹落實《中共中央 國務院關于全面深化新時代教師隊伍建設改革的意見》《中小學教師職業道德規范》要求，廣大教師隊伍樹立了良好形象。二是抓好校長隊伍建設，進一步建立健全校長任期目標責任制，選優配強中小學校長。2020年8 月調整了義務教育階段中小學校長45人。目前，1名校長被評為云南省中小學名校長，11名校長被評為保山市中小學名校長。三是教師補充和合理流動機制得到健全，創新人才引進機制，完善考錄、待遇向基層傾斜的導向，促進教師合理流動。2020年縣鄉教師交流輪崗14人、鄉鎮內教師交流輪崗306人。經縣委、縣政府批準，于2020年3月到昆明高校招聘高中教師7人。6至7月根據省市印發《應對新冠肺炎影響大幅增加名額面向全國開展基礎教育學校和醫療衛生機構專項招聘高校優秀畢業生工作方案》相關要求，完成了基礎教育學校“專項招聘”教師114人；根據教育部和省教育廳統一安排，面向全國公開招聘特崗教師80人，招考服務期滿的“三支一扶”人員1人。完成城區部分學校（園）選調教師22人的工作任務。四是教師隊伍素質得到提升，通過“請進來、走出去”等方式，加大教師培訓力度。五是嚴格落實鄉村教師榮譽制度，完善了《龍陵縣中小學教育教學質量獎勵辦法》。2020年度3名教師被評為“云南省2020年度鄉村學校從教20年以上優秀教師”，4名教師被評為“保山市2020年度鄉村學校從教20年以上優秀教師”。

5.夯實民生工作，教育扶貧得到進一步鞏固。一是切實推動教育扶貧，扎實抓好精準資助工作，從2018年開始，由縣財政統籌開始對學前幼兒實施營養改善計劃，按每生每天4元的標準進行補助。二是由縣財政統籌，安排家庭經濟困難學生資助資金，職業教育發展專項資金，確保貧困家庭子女人人有學上。三是落實職業教育東西協作行動計劃，2017至2020年共輸送建檔立卡貧困學生665人到上海接受職業教育，為助力就業扶貧拓寬路徑。四是嚴格落實“雙線六長”責任制，各鄉鎮、各部門認真履行控輟保學責任，做到“一戶一冊”“一生一案”，實現義務教育階段建檔立卡貧困戶子女“零輟學”。

6.抓好疫情防控，教學秩序得到進一步恢復。一是關口前移,做足做實復學準備。學期開學前認真落實好師生返縣、物資儲備、教材配送、督導檢查、培訓演練等各項工作，切實做好復學準備工作。二是重心下移,落細落小復學措施。在開學前排查學生的假期的旅居情況、返回龍陵的路線、交通方式以及返回到龍陵后的活動軌跡，建立“一人一案”臺賬，做到底數清、情況明、數據準。三是責任上移,完善完備復學保障。教育行政部門、學校，衛健、疾控，鄉鎮、村分別明確責任人，掛鉤聯系到各級各類學校。各級各類學校認真制訂應急預案，并按計劃開展應急演練。制定下發《龍陵縣教育體育局關于進一步做好2020 年秋冬季學校疫情防控等有關工作的通知》，加強了秋冬傳染病高發時節、關鍵環節管理，切實做好 2020年秋冬季學校疫情防控工作。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣教育體育局（本級）2020年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位0個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣教育體育局（本級）2020年末實有人員編制82人。其中：行政編制19人（含行政工勤編制2人），事業編制63人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員12人（含行政工勤人員2人），事業人員62人（含參公管理事業人員0人）。其他人員10人，主要是臨時工。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制2輛，在編實有車輛3輛。

第二部分 2020年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣教育體育局（本級）2020年度收入合計35642361.44元。其中：財政撥款收入35142361.44元，占總收入的98.60%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入500000.00元，占總收入的1.40%。與上年對比增加14800459.92元，增長71.01%，主要原因為：償還工程債務增加8174900.00元；體育支出增加166073.30元；社會保障支出增加520781.52元；職業中等學校“雨露計劃”補助增加53500.00元；養老保險、職業年金等保險增加456461.40元；省級20年優秀教師獎勵300000.00元；公費師范生培養費增加521500.00元；支持學前教育發展專項資金增加202400.00元；大學生優秀貧困生獎勵增加1133000.00元，食堂設備增加560000.00元；教師進修學校攤銷并入工資增加2283971.54元等。其他收入增加教育部撥入青少年校外活動中心運轉經費增加500000.00元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣教育體育局（本級）2020年度支出合計34057437.44元。其中：基本支出20532537.44元，占總支出的60.29%；項目支出13524900.00元，占總支出的39.71%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少28286215.8元，下降4.49%，主要原因為：償還工程債務增加8174900.00元；體育支出增加166073.30元；社會保障支出增加520781.52元；職業中等學校“雨露計劃”補助增加53500.00元；養老保險、職業年金等保險增加456461.40元；省級20年優秀教師獎勵300000.00元；大學生優秀貧困生獎勵增加1133000.00元，食堂設備增加560000.00元；體育彩票金支出增加35968.30元等；青少年活動中心運轉經費19386.00元；項目前期工作經費減少350000.00元；培訓費減少403065.00元，學前教育營養餐、貧困生資助減少421352.00元，其他支出減少860673.39元；工資增加2283971.54元等。

（一）基本支出情況

2020年度用于保障龍陵縣教育體育局（本級）機關正常運轉的日常支出20532537.44元。與上年對比增加3819151.67元，下降22.85%，主要原因分析為：體育支出增加166073.3元；社會保障支出增加520781.52元；職業中等學校“雨露計劃”補助增加53500元；養老保險、職業年金等保險增加456461.4元；省級20年優秀教師獎勵300000元；大學生優秀貧困生獎勵增加1133000元；體育彩票金支出增加35968.3元等；青少年活動中心運轉經費19386元；培訓費減少403065元，學前教育營養餐、貧困生資助減少421352元，其他支出減少860673.39元；工資增加2283971.54元等。

包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出18263429.47元，占基本支出的88.95%，人均246803.10元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費2269107.97元，占基本支出的11.05％，人均30663.62元。

（二）項目支出情況

2020年度用于保障龍陵縣教育體育局（本級）為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出13524900.00元。與上年對比增加8174900.00元，增長152.80%，主要原因分析為：拖欠民營企業欠款資金，增加項目支出8500000.00元；學前教育家庭經濟困難學生資助增加24900.00元；項目前期工作經費減少3500000.00

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣教育體育局（本級）2020年度一般公共預算財政撥款支出33948084.14元,占本年支出合計的99.74%。與上年對比增加119938697.44元，增長54.24%，主要原因分析為：償還工程債務增加8174900.00元；體育支出增加166073.3元；社會保障支出增加520781.52元；職業中等學校“雨露計劃”補助增加53500.00元；養老保險、職業年金等保險增加456461.4.元；省級20年優秀教師獎勵300000.00元；大學生優秀貧困生獎勵增加1133000.00元；體育彩票金支出增加35968.30元等；青少年活動中心運轉經費19386.00元；培訓費減少403065.00元；學前教育營養餐、貧困生資助減少421352.00元；其他支出減少860673.39元；工資增加2283971.54元等。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出13080689.62元，占一般公共預算財政撥款總支出的38.53%。主要用于工資福利支出7086407.87元，對個人和家庭補助支出2106008.00元，商品和服務支出1524073.75元，資本性支出2364200.0000元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出12368375.36元，占一般公共預算財政撥款總支出的36.43%。主要用于工資福利支出618294.44元，商品和服務支出54280.92元，資本性支出11695800.00元。

8.社會保障和就業（類）支出1590577.32元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.69%。主要用于退休人員公務經費20400.00，機關事業單位養老保險繳費支出1182641.84元，職業年金繳費185194.48元，死亡撫恤費200566.00元，生活補助1775.00元。

9.衛生健康（類）支出1107441.84元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.26%。主要用于行政單位醫療保險繳費25676.00元，機關事業單位基本養老保險繳費592971.05元，公務員醫療補助費488794.79元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出5801000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的17.09%。主要用于“雨露計劃”補助資金5800000.00元，創業擔保貸款貼息辦公經費1000.00元。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣教育體育局（本級）2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為133000.00元，支出決算為145472.99元，完成預算的109.38%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為105422.99元，完成預算的115.85%；公務接待費支出決算為40150.00元，完成預算的95.60%。2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數大于預算數的主要原因為：增加的原因是進修學校撤銷并入局機關增加了公務用車1輛，增加運行費12774.99元；勵行勤儉節約，減少公務接待956.50元。

2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2019年133754.5元增加11818.49元，增加8.84%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，與上年持平；公務用車購置及運行費支出決算減少12774.99元，下降13.79%；公務接待費支出決算減少956.50元，下降2.32%。2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因：

1.公務用車購置及運行維護費資金，嚴格執行中央八項規定精神，進修學校撤銷并入局機關增加了公務用車1輛，增加運行費12774.99元。

2.公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少956.5元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出105422.99元，占72.42%；公務接待費支出40150.00元，占27.58%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出105422.99元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出105422.99元，開支財政撥款的公務用車保有量為3輛。主要用于各種相關檢查工作及教育教學工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出40150.00元。其中：

國內接待費支出40150.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待42批次（其中：外事接待0批次），接待人次693人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各種相關檢查及教育教學工作發生的公務接待等支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣教育體育局（本級）2020年機關運行經費支出2159754.67元，與上年對比增加501216.23元，增長30.22%，主要原因分析為：部門機關運行經費主要用于保障部分重點項目實施、日常辦公業務支出、公務用車運行及維護費支出及公務接待費等。

1.日常業務辦公費支出，增加276046.87元；

2.印刷費支出，增加9000.00元；

3.水費支出，增加6892.9元；

4.電費支出，增加30911.43元；

5.郵電費支出，增加46415.84元；

6.差旅費支出，減少46597.78元；

7.維修（護）費支出，減少142935.25元；

8.會議費支出，減少42370.42元；

9.培訓費支出，減少386767.00元；

10.公務接待費支出，減少956.5元；

11.勞務費支出，增加62737.23元；

12.工會經費支出，增加126403.92元；

13.公務用車運行維護費支出，增加12774.99元；

14.其他交通費用支出，減少22400.00元；

15.其他商品和服務支出，增加20400.00元；

16.辦公設備購置費支出，減少8340.00元；

17.專用設備購置費支出，增加560000.00元。

二、國有資產占用情況

截至2020年12月31日，龍陵縣教育體育局（本級）資產總額96950155.79元，其中，流動資產7104219.74元，固定資產89805936.05元，對外投資及有價證券0元，在建工程0.00元，無形資產40000.00元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加14825164.51元，其中;流動資產增加5665706.29元，固定資產增加9159458.22元,對外投資及有價證券增加0.00元，在建工程增加0.00元，無形資產增加0.00元，其他資產增加0.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2020年度，部門政府采購支出總額1216900.00元,其中：政府采購貨物支出1216900.00元;政府采購工程支出0.00元;政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱：學前教育家庭經濟困難學生資助項目

2.項目基本情況：為認真貫徹落實《財政部、教育部關于建立學前教育資助制度的意見》財教〔2011〕410號文件精神，完善我縣學前教育資助政策體系，切實解決家庭經濟困難幼兒入園問題，根據《龍陵縣財政局關于下達2020年學前教育學生資助第一批中央資金的通知》龍財行〔2020〕15號文件和《龍陵縣財政局關于下達2020年學前教育和普通高中教育學生資助省級及市級分擔資金的通知》龍財行〔2020〕53號文件，下達2020年學前教育家庭經濟困難幼兒資助項目資金49800.00元，其中中央資金39880.00元、省級資金8487.00元、市級資金278.00元、縣級資金1155.00元，主要用于龍陵縣凱龍城幼兒園、龍陵縣矯鷹幼兒園、龍陵縣小天使幼兒園學前班的家庭經濟困難學生資助工作。本次項目應發放2020年學前教育家庭經濟困難學生目標人次166人次，目標金額49800.00元，實際發放2020年春季學期學前教育家庭經濟困難學生資助經費目標人次166人次，金額24900.00元，計劃完成率達到50%，發放準確率達100%。

3.項目績效自評工作開展情況

嚴格按照《財政部、教育部關于建立學前教育資助制度的意見》財教〔2011〕410號文件精神，嚴格按照政策界定資助對象，優先滿足建檔立卡貧困戶幼兒，沒有出現一例貧困家庭幼兒因生活費困難而入不了園的現象。

加強監督，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布舉報電話，主動接受社會監督，杜絕助學金在發放過程中代簽、滯留、截留、冒領等違規違紀行為。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。資金于全部到位，并與年初計劃一致。

②項目資金執行情況。資助標準為300元/生.年，資金使用規范、合理。截至2020年底，我部門按進度將2020年春季資助經費全額撥付到各學校，再由各學校于銀行統一發放方式發放到受助學生監護人的銀行卡里。

③項目資金管理情況。我部門高度重視此項工作，充分認識到建立學前教育家庭經濟困難幼兒資助制度的重要性和必要性，并認真貫徹落實國家為推動學前教育發展而制定的相關政策和措施，切實提高資金使用的安全性、規范性和有效性。加強預算管理，建立健全科學、規范的資助管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，加強資金管理，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：該項目的資助幼兒人數為166人，完成計劃目標；建檔立卡學生覆蓋率達到100%，完成計劃目標。二是質量指標：該項目資助人數占在園幼兒比例為14.5%，距離預期目標有差距。三是時效指標：該項目補助資金當年到位率達到100%，完成計劃目標。四是成本指標：該項目人均資助標準為300元，實際完成為150元，距離預期目標有一定差距。

②效益指標完成情況。一是社會效益：該項目讓更多的家庭經濟困難幼兒獲得生活補助，受助幼兒在園的生活水平明顯得以提高，對政策知曉度達到100%。同時，項目實施強力助推我縣脫貧攻堅相關目標任務圓滿完成。二是可持續影響指標：該項目的學前教育資助年限為三年。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：在對受助幼兒、家長滿意度調查中，受助幼兒滿意度為96%，超過計劃目標，家長滿意度達93%，距預期目標略有差距。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施

2020年秋季學期學前教育家庭經濟困難學生資助資金沒有及時發放，未全部撥付的原因為因受金融政策、疫情等疊加因素影響，財政統籌困難，未能及時撥付。

我縣高度重視教育民生資金補助撥付，縣財政將加大統籌力度，在財政極度困難的情況下，優先保障教育資金，確保學校2020年欠撥資金及時撥付，有效保障學校正常運轉。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分87分，評價等級為良。

7.結果公開情況和應用打算

項目資金支出績效評價結果在縣政府門戶網站縣教育體育局信息公開平臺進行公開，評價結果作為單位年度考核資料及依據。

在以后的工作中，我局一方面將充分應用自評結果，促進項目管理工作，完善自己管理制度，提高資金使用效率；另一方面增強單位的績效評價主體責任意識，切實加強項目整改落實，推動績效評價結果與預算安排相結合，加大評價結果向社會公開的力度。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

（1）主要經驗及做法：

根據各項資助政策，結合實際制定了切實可行、規范科學的幼兒資助工作管理制度和工作流程，并將實施方案和工作流程在園內醒目位置公示。每學年新幼兒入園時利用家長會學習資助政策、方案和工作流程。優先資助建檔立卡貧困戶幼兒，確保他們都能享受到每年每人300元的資助。從確定資助對象到公示，再到發放補助，各項手續完善，基礎數據齊全，整個過程公開透明，規范有序。

（2）存在的問題：

①由于建檔立卡貧困戶幼兒的入園信息呈動態變化，收集、統計、上報的時間節點不同，以至于縣脫貧攻堅指揮部提供的建檔立卡幼兒信息，與縣幼兒園篩查核實的建檔立卡幼兒信息存在較大差異，因此，幼兒園確認建檔立卡貧困戶幼兒信息并錄入管理系統的工作難度增大；

②預算編制不夠準確，存在部分實際支出和預算不一致的情況；

③項目涉及的部分制度、措施、規定未能及時更新完善。

（3）建議：

①項目預算的編制應科學、合理；

②增加項目預算申報的準確性、可預見性；

③執行過程中應嚴格按照預算項目執行；

④盡快對現有的制度規定進行全面的梳理、完善，對于尚未建立的制度規定應盡快制訂；

⑤應提高資助幼兒比例，讓更多幼兒得到資助。

9.其他需說明的問題：無

項目二：

1.項目名稱：清欠拖欠民營企業中小企業工程款

2.項目基本情況：按照省、市、縣清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作要求，結合本單位實際情況，對清理欠款工作進行了專題的研究和安排，并及時制定了清理工作實施方案，成立了領導小組，明確責任和工作要求。截至2020年底已清償工程欠款13500000.00元，具體為：龍陵縣教育體育局綜合樓工程欠款604500.00元；龍陵縣教育體育局食堂工程欠款25000.00元；龍陵縣教育體育局附屬工程欠款174600.00元；龍陵縣全民健身中心建設項目工程欠款12695900.00元。計劃完成率達到100%。

3.項目績效自評工作開展情況

提高思想認識，認真貫徹落實好各級政府對清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作的部署和要求，統一思想，提高站位，充分認識清欠工作的重要性，增強緊迫感和責任感。嚴格按照要求，實事求是，統籌管理，明確具體清欠項目實施步驟，確保了清欠工作進度和資金使用的實效。

強化監督檢查，把清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作落實到位，加強專項資金管理，確保專款專用，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布投訴舉報電話，主動接受社會監督。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據省、市、縣清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作要求，我縣已全部下達2020年度教育系統拖欠民營企業中小企業欠款13500000.00元。執行率達到100%。

②項目資金執行情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。加強資金管理，建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：改項目當年資金到位率為100%，達到預期目標；二是質量指標：改項目投資完成率為100%，達到預期目標。

②效益指標完成情況。經濟效益指標：通過項目的實施，解決了我縣教育體育局拖欠民營企業中小企業工程欠款13500000.00元，完成率為100%，達到預期目標。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：該項目在對群眾滿意度調查中，滿意度達98%，距預期目標略有差距。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施

清欠拖欠民營企業中小企業工程款無績效目標未完成的情況。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分99分，評價等級為優秀。

7.結果公開情況和應用打算

項目資金支出績效評價結果在縣政府門戶網站縣教育體育局信息公開平臺進行公開，評價結果作為單位年度考核資料及依據。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

（1）主要經驗及做法：

通過清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作，不斷持續加大對學校辦學條件的財政投入，對清理欠款工作臺賬進行動態管理。

（2）存在的問題：

自清欠工作開展以來，一是主管部門對此項工作仍不夠重視，未制訂明確的工作計劃和方案，對存在的分歧和糾紛不及時主動的了解，造成整體清欠工作推進被動、緩慢，清償比例較低；二是解決歷史遺留問題力度不夠，清欠工作難度大。

（3）建議及下一步的打算：

①壓實工作責任。清欠民營企業中小企業工程欠款是黨中央、省、市等各級政府作出的一項重大決策部署，是支持民營企業中小企業經濟發展的重要體現，也是幫助企業渡過難關的重要舉措，要從政治和全局的高度充分認識抓好清欠工作的極端重要性，進一步增強責任感和緊迫感；

②統籌協調。跟財政對接做好清欠工作的統籌協調，加大跟蹤督查力度；

③做好資金保障。按照縣委、縣政府安排部署，通過盤活節約資金，縮減“三公經費”支出等方式籌措資金，全面完成清欠任務；

④嚴防新增拖欠。對政府投資類項目，要嚴格條件審核，沒有明確資金來源一律不得審批，一律不得開工建設。

9.其他需說明的問題：無

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況

①機構情況

龍陵縣教育體育局為1個獨立核算機構編制，龍陵縣教育體育局下設局機關下設13股室、中心。全縣學生數45747人。其中：小學學生數26089人，中學學生數11547人，普通高中學生數5582人，職業高中學生數2354人，特殊教育學生175人。

②主要職能

主要肩負著貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，研究擬定全縣教育工作的有關規定并監督執行；研究提出全縣教育事業發展規劃，擬定教育體制改革的方案并協調組織實施；統籌管理全縣基礎教育（含學前教育）、職業教育與成人教育和掃除青壯年文盲工作；協調指導鄉鎮和縣直有關部門的教育工作；組織進行教育督導與評估工作；統籌規劃中小學（職業學校、教師進修學校、幼兒園）布局；會同有關部門擬訂籌措教育經費的管理規定，監測全縣教育經費的籌措和使用情況；編報縣級教育經費年度預算建議方案，監督直屬學校（單位）教育事業費、基建投資和教育系統專項經費的執行情況。

③年末機構人員情況

龍陵縣教育體育局2020年人員編制數為72人。其中：行政編制19人（含行政工勤編制2人），事業編制63人；在職在編實有行政人員12人（含行政工勤人員2人），事業人員62人，其他人員10人。

（2）部門績效目標的設立情況

2020年我單位整體績效目標是：建立各項規章制度，并監督、檢查其實施情況，促進各項工作的規范化管理；加強經費管理、公務用車等日常開支的管理；規范業務支出，確保各項工作的順利開展和財政資金的有效使用。

通過運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對本單位財政資金使用情況、財務管理狀況進行自查，同時通過總結本單位預算績效管理工作的經驗和主要做法，找出存在的問題，為整體提升本單位預算績效管理工作水平提出意見、建議，切實提高財政資金使用效益。

（3）部門整體收支情況

①2020年度本年收入35642361.44元，其中：財政撥款收入35142361.44元；其他收入500000.00元。

②2020年度支出合計3057437.44元，其中：基本支出20532537.44元；項目支出13524900.00元。

（4）部門預算管理制度建設情況

為提高預算編制質量，規范預算執行，加快預算執行進度，強化監督管理，參照省、市、縣相關預算管理系列文件的要求，結合工作實際，制定出相關管理辦法，不斷完善預算管理制度建設。并按照教育教學發展計劃和任務目標為中心，在降低成本、減少費用支出等方面做出詳細規劃，同時充分考慮國家、行政事業單位等宏觀政策，建立預算管理辦法，結合本單位實際情況編制部門預算。

（5）嚴控“三公經費”支出情況

“三公”經費嚴格按照縣財政年初下達的控制數使用，并按照公務用車管理、公務接待等國家和省市有關規定、辦法從嚴管理、從嚴控制、規范報賬。2020年，“三公”經費支出總額為145572.99元，其中：因公出國（境）費為0.00元、公務用車購置及運行維護費為105422.99元、公務接待費為40150.00元。支出較上年增加11818.49元。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

①通過部門績效自評，進一步嚴格落實《中華人民共和國預算法》以及黨中央、國務院關于加強預算績效管理的指示精神，建立健全行之有效的績效預算管理機制，提升政府效能。

②通過部門績效自評，進一步做實績效目標，根據項目績效目標，細化形成多元化的績效指標，將績效指標細化為數量、質量、實效、經濟效益、社會效益、可持續影響、服務對象滿意度等內容，保證項目績效指標設置規范、合理。

（2）自評指標體系

建立三級指標體系來進行績效評價，具體為：

①一級指標：投入（15分）、過程（30分）、產出（30分）、效果（25分）。

②二級指標：目標設定（7分）、預算配置（8分）、預算執行（15分）、預算管理（12分）、資產管理（3分）、職責履行（30分）、 履職效益（25分）。

③三級指標：績效目標合理性（3分）、績效指標明確性（4分）、在職人員控制率（2分）、“三公經費”變動率（3分）、重點支出安排率（3分）、預算完成率（5分）、支付進度率（5分）、“三公經費”控制率（5分）、管理制度健全性（3分）、資金使用合規性（3分）、預決算信息公開性（3分）、信息基礎完善性（3分）、管理制度健全性（1分）、資產管理安全性（1分）、固定資產利用率（1分）、實際完成率（10分）、完成及時率（10分）、質量達標率（10分）、經濟效益（7分）、社會效益（6分）、生態效益（6分）、社會公眾或服務對象滿意度（6分）。

（3）自評組織過程

①準備階段（2020年3月10日——30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

②實施階段（2020年4月1日——11月30日）

下發績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目單位自評并上報自評報告，匯總二級績效自評后對一級項目進行自評；上報龍陵縣財政局審核。

③總結階段（2020年12月1日——31日）

總結評價工作經驗，進行一步完善績效自評指標體系，裝訂歸檔績效自評資料。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

①目標設定

一是績效目標的合理性。此項分值3分，此項指標評分細則是：符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃；符合部門“三定”方案確定的職責；符合部門制定的中長期實施規劃。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

二是績效指標明確性。此項分值4分，此項指標評分細則是：將部門整體績效目標細化分解為具體的工作任務；績效目標指標值設置清晰、可衡量的；績效目標填報的工作任務數與部門年度的任務數或計劃數相符合，與本年度部門預算資金相匹配。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分4分。

②預算配置

一是在職人員控制率。此項分值2分，此項指標評分細則是：按在職人員控制率考評，100%以內得2分，超過100%的，每超過5個百分點扣0.1分，直至扣完此項分值。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分2分。

二是“三公經費”變動率。此項分值3分，此項指標評分細則是：“三公經費”變動率。經考評，我單位“三公經費”變動率合格，根據考評細則，自評得3分。

三是重點支出安排率。此項分值3分，經考評，我單位2020年重點支出安排率為98%，根據評分細則，自評得2.5分。

（2）過程情況分析

①預算執行

一是預算完成率。此項分值5分，經考評，我單位2020年度預算完成率為100%，根據評分細則，自評得5分。

二是支付進度率。此項分值5分，經考評，我單位2020年度支付進度率為99%，根據評分細則，自評得4分。

三是“三公經費”控制率。此項分值5分，經考評，我單位2020年度“三公經費”控制率為100%，根據評分細則，自評得5分。

②預算管理

一是管理制度健全性。此項分值3分，經考評，我單位制度有預算資金管理辦法、內部財務管理制度，并且相關管理制度得到有效執行。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

二是資金使用合規性。此項分值3分，經考評，我單位符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定，資金的撥付有完整的審批程序，項目的重大開支經過評估論證，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

三是預決算信息公開性。此項分值3分，2020年度我單位及時進行預決算信息公開，經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

四是信息基礎完善性。此項分值3分，此項指標評分細則是：基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

③資產管理

一是管理制度健全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：制定有資產管理制度、相關資產管理制度得到有效執行。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

二是資產管理安全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：資產保存完整；資產配置合理；資產處置規范；資產賬務管理合規、賬實相符；資產有償使用及處置收入及時足額上繳財政。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

三是固定資產利用率。此項分值1分，經考評，我單位2020年度固定資產利用率為100%，根據評分細則，自評得1分。

（3）產出情況分析

①職責履行

一是實際完成率。此項分值10分，經考評，我單位2020年度實際完成率為100%，根據評分細則，自評得8分。

二是完成及時率。此項分值10分，經考評，我單位2020年度及時完成率為100%，根據評分細則，自評得10分。

三是質量達標率。此項分值10分，經考評，我單位2020年度質量達標率為100%，根據評分細則，自評得10分。

（4）效果情況分析

①履職效益，此項分值25分

一是經濟效益。經考評，我單位控制了行政成本，年內辦公費、機構節能減排同比下降，認真做好各部門監督工作，規范財政資金的使用，顯著提高財政資金的使用效果。但還存在部分經濟效益不明顯的情況，沒有產生直接經濟效益。根據評分細則，自評得6分。

二是社會效益。經考評，我單位年內沒有出現安全事故，社會效益顯著，通過項目的實施，解決改善了學校辦學條件，規范了學校管理。根據評分細則，自評得6分。

三是生態效益。本部門整體財政支出結果產生的生態效益不直接或不明顯。經考評，根據評分細則，自評得4分。

四是社會公眾或服務對象滿意度。經考評，我單位2020年度社會公眾和服務對象滿意度達到95%。根據評分細則，自評得6分。

根據整體支出績效目標，最后綜合自評得分為93.5分

4.存在的問題和整改情況

①對于目標設定需要分科室部門分解，匯總后制定整體目標。目標設定后如何科學設定考核評價標準，特別是對于不能量化的目標如何評價。

②部門整體支出相比專項支出而言，社會效益較好，經濟效益不明顯。業務工作分項不夠清楚，不能很好地對比支出與成果，投入與產出效果，很難有針對性的發現問題、分析問題，提出解決方案。

③財務管理方面。會計核算還不夠細致，對于有些能夠細分的工作，未能詳細分類核算，績效評價基礎數據不夠精準。

5.績效自評結果應用

對各個項目績效自評情況進行及時整理、歸納、分析，將其作為改善我單位預算管理工作和安排以后年度預算的依據。同時不斷完善績效評價指標，逐步建立符合我部門工作特點的績效評價指標體系。

6.主要經驗及做法

①對于能細分、歸總的業務工作，效仿專項支出進行管理，以便更好地進行績效評價，發現不足，提出改進。

②在財務方面，會計核算要更加詳細，為本單位各項工作的開展、總結、評估提供有效數據資料，為各項業務工作更好地開展提供幫助。

③績效自評中加強宣傳教育，提高對績效自評工作重要性的認識，將績效自評思想融入工作細節，爭取事半功倍。

④強化績效自評結果運用，對績效自評中發現的問題及時整改，為預算管理提高堅實保障。

7.其他需說明的情況

無其他需要說明的情況。

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表12）

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。