目錄

第一部分 龍陵縣職業高級中學概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣職業高級中學概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣職業高級中學是一所以中等職業教育為主，兼顧成人教育、短期技能培訓為一體的職業高中。在各級黨委政府和教育主管部門的領導下,學校抓住國家大力發展職業教育的歷史機遇，全校教職工負重圖強、銳意創新，辦學走出低谷，實現了跨越式發展并形成鮮明的特色，圓滿完成了“十二五”規劃的各項目標任務，并為學校實現“十三五”規劃目標奠定了堅實的基礎。五年的跨越發展，取得了顯著的人才效益、社會效益和經濟效益，為龍陵經濟的發展作出了積極的貢獻。

（二）2019年度重點工作任務介紹

2019年學校以“校企結合、產教結合、工學結合”為抓手，認真貫徹落實《中華人民共和國職業教育法》、《國務院關于大力發展職業教育的決定》、《國務院關于加快發展現代職業教育的決定》和全國、全省、全市職業教育工作會議精神，認真研究《中共龍陵縣委、龍陵縣人民政府關于加快全縣教育改革發展的意見》，學校教育發展規劃緊跟全縣“十三五”經濟社會發展規劃，深入實施“人才興縣”戰略；結合經濟社會發展和產業結構調整升級，加快技能型人才培養步伐，努力構建以就業為導向的現代職業教育體系，突出抓好骨干特色專業建設重點工作，積極探索“產教融合、校企合作”的辦學新路子，為縣域經濟發展培養了大批技術技能型人才，職業教育服務地方經濟建設的能力顯著增強。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣職業高級中學2019年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。分別是：龍陵縣職業高級中學

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣職業高級中學2019年末實有人員編制134人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制145人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員134人（含參公管理事業人員0人），其他人員4人，主要是臨時工。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣職業高級中學2019年度收入合計30072023.10元。其中：財政撥款收入26102989.60元，占總收入的86.80%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入260080.00元，占總收入的0.86%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入3708953.50元，占總收入的12.33%。與上年對比減少4486393.64元，下降12.98%，主要原因為：

1.本年一般公共預算財政撥款減少7870227.14元。

2.本年事業收入減少325120.00元，主要為學校教育教學收費項目減少。3.本年其他收入增加3708953.5元.其中龍陵縣教育體育局撥考試考務費44453.5元；龍陵縣教育體育局撥雨露計劃資金3664500元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣職業高級中學2019年度支出合計36248679.37元。其中：基本支出25955779.37元，占總支出的71.60%；項目支出10292900.00元，占總支出的28.40%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比增加6672510.59元，增長22.56%,主要原因為：

1.基本支出減少2864358.41元。其中人員經費減少1373634.7元，日常公用經費減少4327993.11元。

2.項目支出增加9536869.00元。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障龍陵縣職業高級中學機構正常運轉的日常支出25955779.37元。與上年對比減少2864358.41元，下降9.94%，主要原因為：

1.人員經費減少1373634.7元。2.日常公用經費減少4327993.11元。。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的92.80%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的7.20%。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障龍陵縣職業高級中學機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出10292900.00元。與上年對比增加9536869.00元，增長1261.44%，主要原因為：

1.玉雕實訓樓工程款支出減少480000.00元。

2.拖欠民營企業工程款增加6548900元。

3.2018年列收2019年支出教育質量提升資金3000000.00元。4.專項購置資金增加467969.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣職業高級中學2019年度一般公共預算財政撥款支出32279645.87元,占本年支出合計的89.05%。與上年對比增加3288677.09元，增長12%,主要原為：

1.人員工資福利支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出7461.90元；

2.日常公用經費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出2359211.39元；

3.生活補助費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出128600.00元；

4.撫恤金支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出112637.00元；

5.助學金支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出2023366.80元；

6.獎勵金支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出18800.00元；

7.辦公設備購置支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出851666.22元；

8.專用設備購置支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出278480.00元

9.房屋建筑物購建支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出9068900.00元;

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出28670312.28元，占一般公共預算財政撥款總支出的88.82%。主要用于工資福利支出14850310.51元，對個人和家庭補助支出1961600.00元，商品和服務支出1565501.77元，其他資本性支出10292900.00元；

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出2126129.80元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.59%。主要用于機關事業單位養老保險繳費支出2082780.80元，事業單位離退休工資17674.00元，撫恤金25675.00元；

9.衛生健康（類）支出1483203.79元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.59%。主要用于事業單位醫療保險繳費954458.15元，公務員醫療補助費528745.64元；

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣職業高級中學2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為134200.00元，支出決算為130100.00元，完成預算的97%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為76700.00元，完成預算的97%；公務接待費支出決算為53400.00元，完成預算的97%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因是學校厲行節約。

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2018年減少4100.00元，下降3.06%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車購置及運行費支出決算減少2400.00元，下降3.03%；公務接待費支出決算減少1700.00元，增長3.09%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是學校嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出76700.00元，占58.95%；公務接待費支出53400.00元，占41.05%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出76700.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出76700.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于教育教學所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出53400.00元。其中：

國內接待費支出53400.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待85批次（其中：外事接待0批次），接待人次739人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教學工作發生的公務接待等支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣職業高級中學為事業單位無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2019年12月31日，龍陵縣職業高級中學資產總額59488602.31元，其中，流動資產0.00元，固定資產59488602.31元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產9670001.26元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少2327491.81元，其中;流動資產減少0.00元，固定資產減少2327491.81元,對外投資及有價證券減少0.00元，在建工程減少0.00元，無形資產增加0.00元，其他資產增加減少0.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額1043100.00元,其中：政府采購貨物支出55100.00元;政府采購工程支出988000.00元;政府采購服務支出0.00元;授予中小企業合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0.00%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一

1.項目名稱：清欠拖欠民營企業中小企業工程款

2.項目基本情況：按照省、市、縣清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作要求，結合本學校實際情況，對清理欠款工作進行了專題的研究和安排，并及時制定了清理工作實施方案，成立了領導小組，明確責任和工作要求。截至2019年底已清償工程欠款6548900.00元，具體為：龍陵縣職業高級中學電子商務綜合實訓樓工程欠款2126700.00元；龍陵縣職業高級中學電子商務綜合玉雕實訓樓工程欠款4422200.00元。計劃完成率達到100%。

3.項目績效自評工作開展情況：

提高思想認識，認真貫徹落實好各級政府對清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作的部署和要求，統一思想，提高站位，充分認識清欠工作的重要性，增強緊迫感和責任感。嚴格按照要求，實事求是，統籌管理，明確具體清欠項目實施步驟，確保了清欠工作進度和資金使用的實效。

強化監督檢查，把清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作落實到位，加強專項資金管理，確保專款專用，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布投訴舉報電話，主動接受社會監督。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據省、市、縣清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作要求，我縣已全部下達2019年度我校拖欠民營企業中小企業欠款6548900.00元。執行率達到100%。

②項目資金使用情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。加強資金管理，建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：改項目當年資金到位率為100%，達到預期目標；二是質量指標：改項目投資完成率為100%，達到預期目標。

②效益指標完成情況。經濟效益指標：通過項目的實施，解決了我校拖欠民營企業中小企業工程欠款6548900.00元，完成率為100%，達到預期目標。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：該項目在對群眾滿意度調查中，滿意度達98%，距預期目標略有差距。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

通過清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作，不斷持續加大對學校辦學條件的財政投入，對清理欠款工作臺賬進行動態管理。

（2）存在的問題：

自清欠工作開展以來，一是主管部門對此項工作仍不夠重視，未制訂明確的工作計劃和方案，對存在的分歧和糾紛不及時主動的了解，造成整體清欠工作推進被動、緩慢，清償比例較低；二是解決歷史遺留問題力度不夠，清欠工作難度大。

（3）建議及下一步的打算：

①壓實工作責任。清欠民營企業中小企業工程欠款是黨中央、省、市等各級政府作出的一項重大決策部署，是支持民營企業中小企業經濟發展的重要體現，也是幫助企業渡過難關的重要舉措，要從政治和全局的高度充分認識抓好清欠工作的極端重要性，進一步增強責任感和緊迫感；

②統籌協調。跟財政對接做好清欠工作的統籌協調，加大跟蹤督查力度；

③做好資金保障。按照縣委、縣政府安排部署，通過盤活節約資金，縮減“三公經費”支出等方式籌措資金，全面完成清欠任務；

④嚴防新增拖欠。對政府投資類項目，要嚴格條件審核，沒有明確資金來源一律不得審批，一律不得開工建設。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分99分，評價等級為優秀。

項目二

1.項目名稱：現代職業教育質量提升計劃項目

2.項目基本情況：為貫徹落實《國務院關于加快發展現代職業教育的決定》國發〔2014〕19號精神，進一步推動和支持我縣職業教育加快發展，改善職業學校辦學條件，加強實訓基地建設，提升職業教育基礎能力和教學質量，滿足在校學生技能實訓及優質技術人才的需求，結合我縣職業教育發展實際情況，制訂了現代職業教育質量提升計劃的年度方案和專項資金績效目標。根據《龍陵縣財政局關于下達2017年第一批現代職業教育質量提升計劃中央專項資金的通知》龍財行〔2017〕157號文件，上年結轉資金為44000.00元，主要用于電子商務實訓基地設施、設備購置；根據《龍陵縣財政局關于下達2018年現代職業教育質量提升計劃專項資金預計數的通知》龍財行〔2018〕28號文件，上年結轉資金3000000.00元，主要用于學校實訓基地建設及校舍維修改造。

3.項目績效自評工作開展情況：

（1）嚴格按照《現代職業教育質量提升計劃專項資金管理辦法》的有關規定，認真了解現代職業教育質量提升計劃專項資金的使用情況及實訓基地建設和校舍維修改造等情況，及時總結經驗，分析存在的問題及原因，為當地政府及上級相關部門決策、管理提供參考依據。

（2）考核項目運行績效。考核項目的投入、建設和管理情況及實施效果，促進項目支出管理工作，確保財政資金的規范、安全、有效。

（3）加強財政資金的“跟蹤問效”，規范部門預算項目支出管理，提高預算資金的使用效率，推動預算單位開展財政支出績效評價工作。

（4）探索建立規范的部門預算項目支出績效評價指標體系，完善項目支出預算編制方法，并為以后年度部門預算編制和安排提供參考。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據《龍陵縣財政局關于下達2017年第一批現代職業教育質量提升計劃中央專項資金的通知》龍財行〔2017〕157號文件，上年結轉資金為44000.00元；根據《龍陵縣財政局關于下達2018年現代職業教育質量提升計劃專項資金預計數的通知》龍財行〔2018〕28號文件，上年結轉資金3000000.00元。資金于全部到位，資金到位率100%。

②項目資金使用情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。現代職業教育質量提升計劃專項資金支出共計3044000.00元，具體為：龍陵縣職業高級中學電子商務實訓基地設施、設備購置44000.00元、龍陵縣職業高級中學實訓基地建設及校舍維修改造3000000.00元。

③項目資金管理情況。加強資金管理，建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：改項目當年職業中學招生完成招生計劃人數929人，距預期目標略有差距；二是質量指標：職業學校新建或改擴建校舍、場地達到規劃建設要求的比率為100%，達到預期目標，地方中職學校基本辦學條件逐步改善。

②效益指標完成情況。一是社會效益指標：教師隊伍支撐現代職業教育發展的能力進一步增強（“雙師型”教師質量持續增長，生師比為18.8:1，達到預期目標；二是可持續影響指標：教師定期到企業實踐、完成五年一周期全員培訓71人次，達到預期目標。通過該項目的實施，使實訓基地條件得到極大改善，為學校專業建設、課程建設、師資隊伍建設提供了堅實保障。實訓條件的改善極大地提高教師投身教育教學改革的熱情，也激發了學生的學習積極性，逐步形成了在做中學、學中做的理論與實踐相結合的教學風格，師生相互配合，專業課教學質量穩步提升。實訓條件的改善，明顯提升了專業課教師的教學水平，使工學結合的教學模式能夠得以實現，為教學與企業的需求實現“零”對接創造了條件，同時也進一步提高了學校的對外服務能力。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：本次績效評價，我們以隨機抽查的方式進行實地調查、取證、走訪、詢問，在對調查中，服務對象滿意度達到90%，超過計劃目標。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

通過現代職業教育質量提升計劃項目的實施，持續改善了我縣職業教育學校的辦學條件，提高了職業教育教師投身教育教學改革的熱情，“雙師型”教師質量持續增長，為現代職業教育發展奠定堅實的基礎。

（2）存在的問題：

項目建設缺乏整體規劃。現代職業教育質量提升計劃專項資金項目申報時，只是針對改善中等職業學校辦學條件，制訂了實訓基地設備、器材、辦公設備的購買計劃，沒有一個實驗室發展的整體規劃，缺乏實訓基地發展的長效運行機制。

（3）建議及下一步的打算：

①構建項目建設長效機制。根據我縣職業教育發展實際，堅持對癥施治和標本兼治相結合，既著力于解決眼下職業學校管理中的突出問題，又著眼于構建職業學校管理的長效機制。

②爭取地方配套資金，引進外部資源。我學校針對自身經費不足的情況，積極爭取地方配套資金投入，在地方財力不斷增長的情況下逐年追加職業教育發展專項資金；同時更新產教融合、校企合作的理念，深入面向市場、對接崗位，爭取引入外部資金、資源，促進職業中學實訓基地更好、更快發展。

③充分利用剩余資金。項目建設領導小組要及時跟進職業中學實訓基地剩余資金使用計劃的審批，確保項目的順利完成。

6. 績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分98分，評價等級為優秀。

項目三：

1.項目名稱：云南省教育發展專項資金項目

2.項目基本情況：根據《保山市財政局、保山市教育局關于下達2016年第一批云南省教育發展專項資金的通知》保財教〔2016〕116號文件及《保山市財政局、保山市教育局關于下達2018年云南省教育發展專項資金的通知》保財教〔2018〕207號文件精神，為推動地方職業教育事業發展，建成覆蓋城鄉的基本公共教育服務體系，逐步實現基本公共教育服務均等化，縮小城鄉差距、地區差距，完善現代職業教育體系。通過職業教育的有效供給及結構優化，初步建立起更高質量、更有效率、更加公平、更可持續發展的現代職業教育體系，扶持發展民辦教育。該項目上年結轉資金為700000.00元，主要用于龍陵縣職業高級中學實訓基地設備購置。

3.項目績效自評工作開展情況：

（1）嚴格按照《云南省教育發展專項資金暫行管理辦法（2017年修訂）》保政教發〔2018〕207號規定，做到專款專用，認真組織實施，加強項目管理，嚴格按照批準項目的名稱、內容和規模進行項目開展，實事求是，統籌管理，確保了項目進度和資金使用的實效。

（2）嚴格按照《云南省州市財政支出預算執行進度考核辦法》云財預〔2017〕92號文件的規定執行，切實加快支出進度，加強資金管理，全面加快預算執行進度。要力爭通過項目實施使項目學校的辦學條件及師資力量有所改善。

（3）嚴格保證了所下達的項目資金專款專用，確保了資金安全。嚴格遵循有關程序，認真做好項目實施和管理。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據《龍陵縣財政局關于下達2016年第一批云南省教育發展專項資金的通知》龍財行〔2016〕77號文件及《龍陵縣財政局關于下達2018年云南省教育發展專項資金的通知》龍財行〔2018〕134號文件，該項目上年結轉資金為700000.00元，具體為：龍陵縣職業高級中學實訓基地設備購置資金700000.00元。資金于全部到位、執行率為100%。

②項目資金使用情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。加強資金管理，建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。數量指標：該項目資金到位率為100%，達到計劃目標；教學實訓儀器設備值增量為700000.00元，距預期目標略有差距；中職特聘教師達到58人，超過計劃目標。

②效益指標完成情況。社會效益指標：職業學校畢業學生就業率達到97%，超過計劃目標。通過項目的實施，讓學校學生生活及學習環境得到進一步的改善，也為推進素質教育奠定了堅實基礎，規范了學校管理。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：本次績效評價，在對滿意度調查中，服務對象滿意度達到95%，超過計劃目標。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

通過項目的實施，持續改善了學校的辦學條件，完善了現代職業教育及特殊教育體系，建立起了更高質量、更有效率、更加公平、更可持續發展的現代職業教育體系。

（2）存在的問題：

項目實施完成后，還有很多后續工作要處理，必須實行動態管理，不斷加大投入。

（3）建議及下一步的打算：

①在項目資金籌措上，除學校預算資金，還要拓寬資金渠道，可以通過校企合作利用企業資金或設備、爭取上級有關項目資金、通過自身生產和對外服務獲取盈利資金等，不斷擴大資金來源。

②設備是實訓基地發揮作用的有效載體，設備管理是實現基地功能的物質前提和基本保障。建立健全各環節的管理制度，實行專人負責，定期維護保養，并分專業建立臺賬；講求時效性，對已損壞的設備盡快安排修理，提高設備完好率和使用率；大力應用現代信息技術，建立學校設備管理使用系統平臺，對設備編制條形識別碼，將設備原始資料掃描錄入，可隨時查看設備信息和基地使用效率，為資源配備、基地共享和績效考核，提供數據資料，用信息化帶動基地管理現代化，提高工作效率和服務質量。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分97分，評價等級為優秀。

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況

龍陵縣職業高級中學2019年末實有人員編制134人。其中：事業人員134人，其他人員4人。龍陵縣職業高級中學在各級黨委政府和教育主管部門的領導下,學校抓住國家大力發展職業教育的歷史機遇，全校教職工負重圖強、銳意創新，辦學走出低谷，實現了跨越式發展并形成鮮明的特色，圓滿完成了“十二五”規劃的各項目標任務，并為學校實現“十三五”規劃目標奠定了堅實的基礎。五年的跨越發展，取得了顯著的人才效益、社會效益和經濟效益，為龍陵經濟的發展作出了積極的貢獻。

（2）部門績效目標的設立情況

2019年我單位整體績效目標是：建立各項規章制度，并監督、檢查其實施情況，促進各項工作的規范化管理；加強經費管理、公務用車等日常開支的管理；規范業務支出，確保各項工作的順利開展和財政資金的有效使用。

通過運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對本學校財政資金使用情況、財務管理狀況進行自查，同時通過總結本學校預算績效管理工作的經驗和主要做法，找出存在的問題，為整體提升本單位學校預算績效管理工作水平提出意見、建議，切實提高財政資金使用效益。

（3）部門整體收支情況

①2019年度本年收入30072023.10元，其中：財政撥款收入26102989.60元；事業收入260080.00元；其他收入3708953.50元。

②2019年度支出合計36248679.37元，其中：基本支出25955779.37元；項目支出10292900.00元。

（4）部門預算管理制度建設情況

為提高預算編制質量，規范預算執行，加快預算執行進度，強化監督管理，參照省、市、縣相關預算管理系列文件的要求，結合工作實際，制定出相關管理辦法，不斷完善預算管理制度建設。并按照教育教學發展計劃和任務目標為中心，在降低成本、減少費用支出等方面做出詳細規劃，同時充分考慮國家、行政事業單位等宏觀政策，建立預算管理辦法，結合本學校實際情況編制部門預算。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

①通過部門績效自評，進一步嚴格落實《中華人民共和國預算法》以及黨中央、國務院關于加強預算績效管理的指示精神，建立健全行之有效的績效預算管理機制，提升政府效能。

②通過部門績效自評，進一步做實績效目標，根據項目績效目標，細化形成多元化的績效指標，將績效指標細化為數量、質量、實效、經濟效益、社會效益、可持續影響、服務對象滿意度等內容，保證項目績效指標設置規范、合理。

（2）自評指標體系

建立三級指標體系來進行績效評價，具體為：

①一級指標：投入（15分）、過程（30分）、產出（30分）、效果（25分）。

②二級指標：目標設定（7分）、預算配置（8分）、預算執行（15分）、預算管理（12分）、資產管理（3分）、職責履行（30分）、 履職效益（25分）。

③三級指標：績效目標合理性（3分）、績效指標明確性（4分）、在職人員控制率（2分）、“三公經費”變動率（3分）、重點支出安排率（3分）、預算完成率（5分）、支付進度率（5分）、“三公經費”控制率（5分）、管理制度健全性（3分）、資金使用合規性（3分）、預決算信息公開性（3分）、信息基礎完善性（3分）、管理制度健全性（1分）、資產管理安全性（1分）、固定資產利用率（1分）、實際完成率（10分）、完成及時率（10分）、質量達標率（10分）、經濟效益（7分）、社會效益（6分）、生態效益（6分）、社會公眾或服務對象滿意度（6分）。

（3）自評組織過程

①前期準備。根據績效自評的范圍和對象，確定納入績效自評的年度預算項目。擬定組織實施方案，明確開展績效自評的指標體系、工作流程、工作時限、自評結果應用等，認真開展績效自評工作。

②組織實施。結合年初預算批復的部門整體支出和項目支出績效指標、部門職責及項目特點、項目預算執行情況等要素，補充設計個性指標，按規定填報相關表格，通過集中討論，總結經驗和問題，形成績效自評報告。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

①目標設定

一是績效目標的合理性。此項分值3分，此項指標評分細則是：符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃；符合部門“三定”方案確定的職責；符合部門制定的中長期實施規劃。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

二是績效指標明確性。此項分值4分，此項指標評分細則是：將部門整體績效目標細化分解為具體的工作任務；績效目標指標值設置清晰、可衡量的；績效目標填報的工作任務數與部門年度的任務數或計劃數相符合，與本年度部門預算資金相匹配。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分4分。

②預算配置

一是在職人員控制率。此項分值2分，此項指標評分細則是：按在職人員控制率考評，100%以內得2分，超過100%的，每超過5個百分點扣0.1分，直至扣完此項分值。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分2分。

二是“三公經費”變動率。此項分值3分，此項指標評分細則是：“三公經費”變動率。經考評，我單位“三公經費”變動率合格，根據考評細則，自評得3分。

三是重點支出安排率。此項分值3分，經考評，我單位2019年重點支出安排率為98%，根據評分細則，自評得3分。

（2）過程情況分析

①預算執行

一是預算完成率。此項分值5分，經考評，我單位2019年度預算完成率為100%，根據評分細則，自評得5分。

二是支付進度率。此項分值5分，經考評，我單位2019年度支付進度率為99%，根據評分細則，自評得4分。

三是“三公經費”控制率。此項分值5分，經考評，我單位2019年度“三公經費”控制率為100%，根據評分細則，自評得5分。

②預算管理

一是管理制度健全性。此項分值3分，經考評，我單位制度有預算資金管理辦法、內部財務管理制度，并且相關管理制度得到有效執行。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

二是資金使用合規性。此項分值3分，經考評，我單位符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定，資金的撥付有完整的審批程序，項目的重大開支經過評估論證，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

三是預決算信息公開性。此項分值3分，2019年度我單位及時進行預決算信息公開，經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

四是信息基礎完善性。此項分值3分，此項指標評分細則是：基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

③資產管理

一是管理制度健全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：制定有資產管理制度、相關資產管理制度得到有效執行。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

二是資產管理安全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：資產保存完整；資產配置合理；資產處置規范；資產賬務管理合規、賬實相符；資產有償使用及處置收入及時足額上繳財政。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

三是固定資產利用率。此項分值1分，經考評，我單位2019年度固定資產利用率為100%，根據評分細則，自評得1分。

（3）產出情況分析

①職責履行

一是實際完成率。此項分值10分，經考評，我單位2019年度實際完成率為99%，根據評分細則，自評得8分。

二是完成及時率。此項分值10分，經考評，我單位2019年度及時完成率為100%，根據評分細則，自評得10分。

三是質量達標率。此項分值10分，經考評，我單位2019年度質量達標率為100%，根據評分細則，自評得10分。

（4）效果情況分析

①履職效益，此項分值25分

一是經濟效益。經考評，我單位控制了行政成本，年內辦公費、機構節能減排同比下降，認真做好各部門監督工作，規范財政資金的使用，顯著提高財政資金的使用效果。但還存在部分經濟效益不明顯的情況，沒有產生直接經濟效益。根據評分細則，自評得6分。

二是社會效益。經考評，我單位年內沒有出現安全事故，社會效益顯著，通過項目的實施，解決改善了學校辦學條件，規范了學校管理。根據評分細則，自評得6分。

三是生態效益。本部門整體財政支出結果產生的生態效益不直接或不明顯。經考評，根據評分細則，自評得4分。

四是社會公眾或服務對象滿意度。經考評，我單位2019年度社會公眾和服務對象滿意度達到95%。根據評分細則，自評得6分。

根據整體支出績效目標，最后綜合自評得分為93分

4.存在的問題和整改情況

①對于目標設定需要分科室部門分解，匯總后制定整體目標。目標設定后如何科學設定考核評價標準，特別是對于不能量化的目標如何評價。

②部門整體支出相比專項支出而言，社會效益較好，經濟效益不明顯。業務工作分項不夠清楚，不能很好地對比支出與成果，投入與產出效果，很難有針對性的發現問題、分析問題，提出解決方案。

③財務管理方面。會計核算還不夠細致，對于有些能夠細分的工作，未能詳細分類核算，績效評價基礎數據不夠精準。

5. 績效自評結果應用

對各個項目績效自評情況進行及時整理、歸納、分析，將其作為改善我單位預算管理工作和安排以后年度預算的依據。同時不斷完善績效評價指標，逐步建立符合我部門工作特點的績效評價指標體系。

6.主要經驗及做法

①對于能細分、歸總的業務工作，效仿專項支出進行管理，以便更好地進行績效評價，發現不足，提出改進。

②在財務方面，會計核算要更加詳細，為本單位各項工作的開展、總結、評估提供有效數據資料，為各項業務工作更好地開展提供幫助。

③績效自評中加強宣傳教育，提高對績效自評工作重要性的認識，將績效自評思想融入工作細節，爭取事半功倍。

④強化績效自評結果運用，對績效自評中發現的問題及時整改，為預算管理提高堅實保障。

7. 其他需說明的情況

無其他需要說明的情況。

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表9—附表12）

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。