目錄

第一部分 龍陵縣鎮安鎮中心學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣鎮安鎮中心學校概況

一、主要職能

負責全鎮19所小學、1所初級中學和1所幼兒園校長（園長）管理、龍陵縣鎮安鎮中心學校主要是肩負著貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，研究擬訂全鎮教育工作的有關制度并監督執行；研究提出全鎮教育事業發展規劃，擬定教育體制改革的方案并協調組織實施；統籌規劃學校布局。

教師的管理工作，規劃、指導全鎮各級各類教職工隊伍建設；負責學生學籍管理工作；規劃指導全鎮學校思想政治工作和精神文明建設；負責學校德育及學校體育衛生、藝術教育、電教化教育和國防教育、安全教育等方面的工作。

（二）2019年度重點工作任務介紹

1．強化監管促成效

鎮安鎮中心學校緊緊圍繞提質增效，進一步落實縣教育體育局相關文件精神，加強學校常規管理。一是完善管理制度，嚴格執行好《鎮安鎮中小學常規管理制度》，嚴格落實教師行為準則，明確教師職責，創建學校人人有事做、事事有人管的優良校風；二是加強教學常規管理，執行好《鎮安鎮中小學校教學常規管理條例》，對教師的備課、上課、培輔、家訪、教研、作業布置、作業批改及教學效果測評等做了精細和規范化的要求，同時中心學校滲透對學校教學工作的反復檢查指導和監督落實，樹立了我鎮良好的教風；三是抓好學生日常管理，執行好《班級管理制度》，規范了學生的常規管理，強化了育人理念，使學生養成良好的行為習慣，不斷豐富校園文化活動，落實開展好全民讀書活動，提高學生的學習興趣，中心學校對各項制度措施的落實進行跟蹤督查，進而形成了良好的學風，整個學年對管轄內的21所學校督查超過10次，考核2次；四是嚴格落實好《鎮安鎮教師績效考核制度》，對思想松懈，拖沓懶散，態度不端正，消極懶作為的教師進行調整崗位；對積極主動，干事創業，責任心強，奉獻意識強，教學成績突出的教師給予表揚和獎勵。

2．鍛造優秀教師隊伍

要保證成績打勝仗，就必須鍛造和淬煉出一支優秀的教師隊伍。首先，中心學校嚴肅教師作風建設整治，嚴格落實中央八項規定精神，從根本上切實解決師德師風方面存在的突出問題，嚴格落實保山市教師“十不準”、龍陵縣教師“六不準”。認真開展了“三進四治”活動，嚴格執行好龍陵縣教師“六不準”，樹立教師敬業愛崗、刻苦鉆研和“比、學、趕、超”的濃厚氛圍；其次，加大教研教改力度，提升教師隊伍教學能力，中心學校以“高效課堂”和“實效教研”等活動為契機大力開展全鎮教研教改活動，各學校以提高教師課堂效率為目標，結合校情扎實開展好校本教研工作。同時中心學校還以“黨建引領”“送課下鄉”、“推門聽課”、教師技能大賽為依托開展對教師的幫扶和提升；再次，做好了教師培訓工作，邀請縣教研室、教師進修學校的老師到各校進行聽課、評課,全部教師參與保山市中小學幼兒園教師全員培訓項目培訓和校本培訓以及中小學教師校本研修。

3．實施好學生營養改善計劃工作

學生營養改善計劃全部實行學校食堂供餐，學校食堂主食品采購與供貨商簽訂了采購合同，供貨做到定質、定時、定人。學校營養餐賬物分開管理，食物的收簽、加工、發放各個環節都有專人負責，食物留樣100克、留樣時間48小時，確保了營養餐的運行安全。

4．合理合法用好義務教育保障經費

中心學校嚴格按照上級政策實行校務公開、財務公開，認真執行財經紀律管好用好義務教育經費，使其充分發揮出效益，促進學校發展。

5．努力爭創平安和諧校園

安全工作重于泰山，安全工作警鐘長鳴。一直以來我鎮都堅持實行學校安全工作一票否決制，學年初中心學校就與各學校層層簽訂《安全責任書》并納入年終考核；不定期的深入各學校開展學校安全大檢查，查擺問題并及時進行反饋，第一時間消除安全隱患；不斷完善學校內部安全管理制度，嚴格要求各學校經常開展各類防火、防溺水、防食物中毒、防傳染病、預防艾滋病、道路交通等安全宣傳教育普及工作，不斷提高師生安全意識和自我防范保護意識，同時中心學校還聯合食藥監、衛生院、交警大隊等鎮直相關部門開展對校園及周邊環境綜合整治，確實為學校的安全工作保駕護航，本學年鎮安小學省級平安校園復評驗收合格，邦別小學縣級平安校園申報成功并驗收合格。

6．重視德育工作的開展

各學校認真組織學習《中小學教師職業道德規范》、《中華人民共和國未成年人保護法》等教育法律法規，即增強了教師的守法意識和職業操守，又形成了樂于奉獻的高尚師德。以《中小學學生守則》和《中小學學生日常行為規范》為要求，充分利用國旗下講話、文明班級的評比和班隊會等活動，加強學生社會主義核心價值觀的教育養成，強化學生的日常行為習慣，使學生做到“文明守紀、尊敬師長、愛校如家”。同時，結合傳統和法定節日、紀念日開展各類主題活動，讓學生的思想道德水平、行為認知習慣在潛移默化中不斷提高。

7、教育教學質量穩步提升喜獲豐收

（1）小街中學九年級學業水平考試情況

2019—2020學年小街初級中學學業水平測試九年級綜合評價全縣第1名，八年級綜合評價全縣第3名，七年級綜合評價全縣第1名。

（2）小學縣統測成績統計情況

全縣小學學年水平六年級綜合排名第2名，五年級第2名，四年級第1名，三年級第8名，二年級第8名，一年級第1名。教學質量和上年相比有了質的飛躍，保持穩中有進的良好發展勢頭。

8、學校建設不斷推進

2019年實施淘金河、鎮東、邦邁、正平、嶺崗5所學校“全面改薄”6個項目建設，新建建筑面積4220平方米，投資880萬元。其中投資170萬元新建淘金河小學800平方米綜合樓；投資156萬元新建鎮東小學720平方米綜合樓；投資266萬元新建邦邁小學600平方米學生宿舍樓和700平方米綜合樓；投資120萬元新建正平小學600平方米綜合樓；投資168萬元新建嶺崗小學800平方米綜合樓；實施鎮東、小田壩、鎮寶、鎮北、大水溝五校旱廁改造項目。

9、黨風廉政建設有序開展

學校始終把黨風廉政建設作為重要工作常抓不懈。在過去一學年里鎮安鎮教育黨總支進一步健全了學習制度，明確了學習要求，嚴格了學習考評，將政治和理論學習制度化、規范化，已逐漸做到理論聯系實際，我們還具體彌補了上一學年的不足：一是增強了黨員教師的學習自覺性，加強了黨性修養，不斷提高了廣大教師的思想水平和政治理論水平，增強教師教書育人的責任感，加強了黨總支思想組織建設，使黨總支成為學校貫徹鎮黨委政府下達工作任務的推動者和實踐者，成為學校發展的堅強戰斗堡壘；二是做到了清正廉潔、嚴于律己，行動到位，以身作則，增強了自律意識，這既是總支的要求，也是干部的自我約束和表現；三是貫徹落實民主集中制，執行政策、法規，反腐倡廉，責任到位，嚴格了責任追究制，與各學校簽訂了《黨風廉政建設工作責任書》，實行“一票否決”，做好了校務公開、賬務公開，校長做好廉潔自律的表率，堅持廉政治教，讓廉政文化進校園、進課堂。黨總支和十一個黨支部規范化建設達標創建全部通過教育體育工委考核驗收。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣鎮安鎮中心學校2019年度部門決算編報的單位共21個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位21個。分別是：

1.十九所小學：分別是八0八小學、淘金河小學、大壩小學、鎮南小學、鎮安小學、鎮北小學、小田壩小學、大水溝小學、關岑小學、鎮東小學、蠻告小學、回歡小學、邦邁小學、正平小學、鎮寶小學、竹箐小學、嶺崗小學、戶帕小學、邦別小學

2.一所初級中學：小街初級中學

3.一所幼兒園：鎮安幼兒園

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣鎮安鎮中心學校2019年末實有人員編制284人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制284人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員283人（含參公管理事業人員0人），其他人員49人，主要是臨時工。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣鎮安鎮中心學校2019年度收入合計48062815.60元。其中：財政撥款收入47800717.60元，占總收入的99.45%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元，占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入262098.00元，占總收入的0.55%。與上年對比減少12189776.18元，下降20.23%，主要原因分析為本年收入減少12189776.18元。其中：一般公共預算財政撥款減少9732614.18元。主要為：營養餐減少726204元，義務教育公用經費減少861727.00元，寄宿生生活補助費減少556560.00，非寄宿貧困學生生活補助資金減少506500.00元，鄉鎮及鄉村教師生活補助及政府性績效工資等減少1511385.18元，縣補基本公務經費減少87600.00元，國家助學貸款代償金減少144000.00元，機關事業單位基本養老保險繳費支出經費減少500996.12元，鄉村兩級辦學經費減少257300.00元，全面改善薄弱學校等校舍建設資金減少9690800.00元，退休人員公務經費減少77860.00元，工會經費減少392983.44，事業單位醫療保險增加1822160.52元，公務員醫療保險增加1333859.44元，工傷生育等保險增加364560.6元，調整人員工資增加135338.00元，死亡撫恤金增加27891.00元，學前教育困難學生資助經費增加182.00元，教育工作經費（保育費）增加1835110.00元，拖欠民營企業欠款資金增加62200.00元。其中:政府性基金預算撥款減少30000.00元。其中:事業收入減少2689260.00元。其中其他收入增加262098.00元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣鎮安鎮中心學校2019年度支出合計54330482.59元。其中：基本支出48181182.59元，占總支出的88.68%；項目支出6149300.00元，占總支出的11.32%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少415148.80元，下降0.76%,主要原因分析:

1.工資福利支出增加1041783.55元，2.個人家庭補助支出減少982861.00元，3.商品服務支出減1820706.35元，4.資本性支出減27665.00元，5.項目支出增加1374300.00元，主要原因為：2018年項目2019年列支出。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障龍陵縣鎮安鎮中心學校機構正常運轉的日常支出48181182.59元。與上年對比減少1789448.80元，下降3.58%，主要原因分析為:

1.工資福利支出增加1041783.55元，2.個人家庭補助支出減少982861.00元，3.商品服務支出減少1820706.35元，4.資本性支出減27665.00元。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的92.32%，人均133978.00元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的7.68，人均11146.00元。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障龍陵縣鎮安鎮中心學校機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出6149300.00元。與上年對比增加1374300.00元，增長28.78%，主要原因為：

2018年項目2019年列支出。具體項目開支情況：龍財行（2018）94號鎮東小學綜合樓支出1090000.00元，正平小學綜合樓支出740000.00元，邦邁小學學生宿舍樓支出826000.00元。龍財行（2018）99號邦邁小學綜合樓支出959600.00元，嶺崗小學綜合樓支出1110000.00元。龍財行（2018）16號改善義務教育薄弱學校基本辦學條件支出1190000.00元。龍財行（2019）1號鄉村兩級辦學經費支出171500.00元。龍財預（2019）435號拖欠民營企業欠款支出62200.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣鎮安鎮中心學校2019年度一般公共預算財政撥款支出54068384.59元,占本年支出合計的99.52%。與上年對比增加2042013.20元，增長3.92%,主要原因分析為基本支出增加667713.20元，項目支出增加1374300.00元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出46844066.91元，占一般公共預算財政撥款總支出的86.64%。主要用于工資福利支出31918595.92元，對個人和家庭補助支出5078129.00元，商品和服務支出3141864.99元，其他資本性支出6705477.00元；

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出4068297.72元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.52%。主要用于事業單位離退休161394.00元，機關事業單位養老保險繳費支出3879012.72元，死亡撫恤費27891.00元。

9.衛生健康（類）支出3156019.96元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.84%。主要用于事業單位醫療保險繳費1822160.52元，公務員醫療補助費1333859.44元；

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣鎮安鎮中心學校2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為50500.00元，支出決算為48500.00元，完成預算的96.03%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為48500.00元，完成預算的96.03%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因是嚴格執行中央八項規定精神，厲行節約。

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2018年減少2000.00元，下降3.96%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務用車購置及運行費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務接待費支出決算減少2000.00元，下降3.96%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少2000.00元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出0.00元，占0.00%；公務接待費支出48500.00元，占100.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出0.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。主要用于教育教學所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出48500.00元。其中：

國內接待費支出48500.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待40批次（其中：外事接待0批次），接待人次342人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教學工作發生的公務接待等支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣鎮安鎮中心學校為事業單位無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2019年12月31日，龍陵縣鎮安鎮中心學校資產總額49986695.94元，其中，流動資產0元，固定資產凈值49986695.94元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少20503859.09元，其中;流動資產減少7068866.99元，固定資產凈值減少13434992.1元,對外投資及有價證券減少0元，在建工程減少0元，無形資產減少0元，其他資產減少0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額72750.00元,其中：政府采購貨物支出72750.00元;政府采購工程支出0元;政府采購服務支出0元;授予中小企業合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱：全面改善貧困地區義務教育薄弱學校基本辦學條件項目

2.項目基本情況：按照省級審定的《全面改善貧困地區義務教育薄弱學校基本辦學條件規劃（2017—2018）》，明確了今年實施的具體項目，確保項目進度和資金使用效益，確定了實施內容、資金投入，并按照三部委《關于印發全面改善貧困地區義務教育薄弱學校基本辦學條件底線要求的通知》（教基—廳〔2014〕5號）的要求，著力保障“全面薄改”建設的20項底線要求，確保薄弱學校改造任務的優先完成。2019年總共支付上年結轉資金3259600.00元，具體為：鎮安鎮邦邁小學綜合樓項目959600.00元；鎮安鎮嶺崗小學綜合樓項目1110000.00元；鎮安鎮淘金河小學綜合樓項目1190000.00元；；計劃完成率達到100%。

3.項目績效自評工作開展情況：

嚴格按照要求，實事求是，統籌管理，明確具體項目實施步驟，確保了項目進度和資金使用的實效。

加強專項資金管理和監督檢查，確保專款專用，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布舉報電話，主動接受社會監督。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據《龍陵縣財政局關于下達2018年全面改善貧困地區義務教育薄弱學校基本辦學條件資金的通知》，截至2019年底支付全面改薄上年結轉資金3259600.00元，已全部用于支付2019年度全面改薄項目工程。

②項目資金使用情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。嚴格按照《農村義務教育薄弱學校改造補助資金管理辦法》的要求，切實加強專項資金管理和監督檢查，確保專款專用。建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：該項目已經基本改造完成校舍規劃建筑面積2300平方米、二是時效指標：該項目資金到位率為100%。

②效益指標完成情況。社會效益指標通：通過項目的實施，讓學校校舍安全、學生生活及學習環境得到進一步的改善，所有薄弱學校改造達到國家20條底線要求完成率為98%，距預期目標略有差距，小學輟學率控制在0.6%以內，初中輟學率控制在1.8%以內，為推進素質教育奠定了堅實基礎。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：通過教育部全面改薄專項督導網絡測評師生滿意度調查，滿意度達到90%，超過計劃目標。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

通過推進“全面改薄”項目，積極鞏固義務教育基本均衡評估成果，持續加大對學校辦學條件的財政投入，項目和資金著重向農村薄弱學校傾斜，工作取得顯著成效。

（2）存在的問題：

項目建設完成后，隨著時間的推移，后期需要維修，必須實行動態管理，不斷加大投入。另外，對照《義務教育優質均衡發展督導評估辦法》標準，仍存在一定差距。

（3）建議及下一步的打算：

我們將積極鞏固“全面改薄”項目成果，積極改善辦學條件、完善師資配備、加強教育管理、提高教育質量，逐步縮小城鄉差距，加快教育高位優質均衡特色發展，積極創建優質均衡縣，促進學校內涵提升、品質發展，全面提升教育教學質量，不斷開創全鄉教育事業發展新局面。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分98分，評價等級為優秀。

項目二：

1.項目名稱：校舍維修改造長效機制項目

2.項目基本情況：自2016年起，中小學校舍維修改造長效機制資金納入全面改善貧困地區義務教育薄弱學校基本辦學條件項目進行管理使用，中小學校舍維修改造長效機制資金按照省級審定的《全面改善貧困地區義務教育薄弱學校基本辦學條件規劃（2017—2018）》，明確今年實施的具體項目，確定了實施內容、項目進度、資金投入。2019年總共支付上年結轉資金2656000.00元，具體為：鎮安鎮鎮東小學綜合樓項目1090000.00元；鎮安鎮邦邁小學學生宿舍樓項目826000.00元；鎮安鎮正平小學綜合樓項目740000.00元；計劃完成率達到100%。

3.項目績效自評工作開展情況：

嚴格按照要求，實事求是，統籌管理，明確具體項目實施步驟，確保了項目進度和資金使用的實效。

加強專項資金管理和監督檢查，確保專款專用，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布舉報電話，主動接受社會監督。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據《龍陵縣財政局關于下達2018年第二批校舍維修改造長效機制中央資金的通知》龍財行〔2018〕94號文件，上年結轉校舍維修改造資金2656000.00元，其中中央資金1090000.00元、省級資金1566000.00元。已全部用于支付2019年度中小學校舍維修改造工程。

②項目資金使用情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。嚴格按照《農村義務教育薄弱學校改造補助資金管理辦法》的要求，切實加強專項資金管理和監督檢查，確保專款專用。建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：該項目已經基本改造完成校舍規劃建筑面積1920平方米、二是時效指標：該項目資金到位率為100%。

②效益指標完成情況。社會效益指標通：通過項目的實施，讓學校校舍安全、學生生活及學習環境得到進一步的改善，所有薄弱學校改造達到國家20條底線要求完成率為98%，距預期目標略有差距，小學輟學率控制在0.6%以內，初中輟學率控制在1.8%以內，為推進素質教育奠定了堅實基礎。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：通過教育部全面改薄專項督導網絡測評師生滿意度調查，滿意度達到92%，超過計劃目標。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

通過推進“校舍維修改造長效機制”項目，積極鞏固義務教育基本均衡評估成果，持續加大對學校辦學條件的財政投入，項目和資金著重向農村薄弱學校傾斜，工作取得顯著成效。

（2）存在的問題：

在上級部門的關心支持和幫助下，我鎮校舍安全工程取得了一定的成績，但也存在一些問題和困難，主要表現在：資金安排與發展需求不匹配。由于排危工作不僅僅是在原來的面積上進行簡單重建，而是需要根據學校的發展需求進行規劃建設，在原來的危房面積的基礎上往往大幅度增加。項目安排僅僅按照現有危房面積安排資金，沒有考慮學校的發展需求，以至于部分項目學校財政難以安排全部配套資金，導致產生了建設欠債，造成了資金缺口過大，項目推遲實施的現象。

（3）建議及下一步的打算：

①建議上級部門安排項目時應根據學校的實際需求進行調研審定，確定建設面積；

②在資金安排上，應根據各個地區的建筑單價的不同來區別對待；

③應鼓勵多渠道籌措資金，整合校舍維修改造、捐贈等項目，盡量減少缺口資金。下一步將竭力推進校舍維修改造加固工程項目的實施，確保完成校舍維修改造加固任務，給師生創造一個更加安全、舒適的教學環境。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分98分，評價等級為優秀。

項目三：

1.項目名稱：清欠拖欠民營企業中小企業工程款

2.項目基本情況：按照省、市、縣清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作要求，結合本單位實際情況，對清理欠款工作進行了專題的研究和安排，并及時制定了清理工作實施方案，成立了領導小組，明確責任和工作要求。截至2019年底已清償工程欠款62200.00元，具體為：鎮安鎮邦別小學教學樓工程欠款62200.00元；計劃完成率達到100%。

3.項目績效自評工作開展情況：

提高思想認識，認真貫徹落實好各級政府對清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作的部署和要求，統一思想，提高站位，充分認識清欠工作的重要性，增強緊迫感和責任感。嚴格按照要求，實事求是，統籌管理，明確具體清欠項目實施步驟，確保了清欠工作進度和資金使用的實效。

強化監督檢查，把清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作落實到位，加強專項資金管理，確保專款專用，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布投訴舉報電話，主動接受社會監督。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據省、市、縣清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作要求，已下達鎮安鎮中心學校拖欠民營企業中小企業欠款62200.00元。執行率達到100%。

②項目資金使用情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。加強資金管理，建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：改項目當年資金到位率為100%，達到預期目標；二是質量指標：改項目投資完成率為100%，達到預期目標。

②效益指標完成情況。經濟效益指標：通過項目的實施，解決了鎮安鎮中心學校拖欠民營企業中小企業工程欠款62200.00元，完成率為100%，達到預期目標。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：該項目在對群眾滿意度調查中，滿意度達98%，距預期目標略有差距。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

通過清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作，不斷持續加大對學校辦學條件的財政投入，對清理欠款工作臺賬進行動態管理。

（2）存在的問題：

自清欠工作開展以來，一是主管部門對此項工作仍不夠重視，未制訂明確的工作計劃和方案，對存在的分歧和糾紛不及時主動的了解，造成整體清欠工作推進被動、緩慢，清償比例較低；二是解決歷史遺留問題力度不夠，清欠工作難度大。

（3）建議及下一步的打算：

①壓實工作責任。清欠民營企業中小企業工程欠款是黨中央、省、市等各級政府作出的一項重大決策部署，是支持民營企業中小企業經濟發展的重要體現，也是幫助企業渡過難關的重要舉措，要從政治和全局的高度充分認識抓好清欠工作的極端重要性，進一步增強責任感和緊迫感；

②統籌協調。跟財政對接做好清欠工作的統籌協調，加大跟蹤督查力度；

③做好資金保障。按照縣委、縣政府安排部署，通過盤活節約資金，縮減“三公經費”支出等方式籌措資金，全面完成清欠任務；

④嚴防新增拖欠。對政府投資類項目，要嚴格條件審核，沒有明確資金來源一律不得審批，一律不得開工建設。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分99分，評價等級為優秀。

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況

鎮安鎮中心學校負責全鎮19所小學、1所初級中學和1所幼兒園校長（園長）管理、龍陵縣鎮安鎮中心學校主要是肩負著貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，研究擬訂全鎮教育工作的有關制度并監督執行；研究提出全鎮教育事業發展規劃，擬定教育體制改革的方案并協調組織實施；統籌規劃學校布局。

（2）部門績效目標的設立情況

2019年我單位整體績效目標是：建立各項規章制度，并監督、檢查其實施情況，促進各項工作的規范化管理；加強經費管理等日常開支的管理；規范業務支出，確保各項工作的順利開展和財政資金的有效使用。

通過運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對本學校財政資金使用情況、財務管理狀況進行自查，同時通過總結本學校預算績效管理工作的經驗和主要做法，找出存在的問題，為整體提升本單位學校預算績效管理工作水平提出意見、建議，切實提高財政資金使用效益。

（3）部門整體收支情況

①2019年度本年收入48,062,815.60元，其中：財政撥款收入47,800,717.60元；其他收入262,098.00元；

②2019年度支出合計54,330,482.59元，其中：基本支出48,181,182.59元；項目支出6,149,300.00元。

（4）部門預算管理制度建設情況

為提高預算編制質量，規范預算執行，加快預算執行進度，強化監督管理，參照省、市、縣相關預算管理系列文件的要求，結合工作實際，制定出相關管理辦法，不斷完善預算管理制度建設。并按照教育教學發展計劃和任務目標為中心，在降低成本、減少費用支出等方面做出詳細規劃，同時充分考慮國家、行政事業單位等宏觀政策，建立預算管理辦法，結合本學校實際情況編制部門預算。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

①通過部門績效自評，進一步嚴格落實《中華人民共和國預算法》以及黨中央、國務院關于加強預算績效管理的指示精神，建立健全行之有效的績效預算管理機制，提升政府效能。

②通過部門績效自評，進一步做實績效目標，根據項目績效目標，細化形成多元化的績效指標，將績效指標細化為數量、質量、實效、經濟效益、社會效益、可持續影響、服務對象滿意度等內容，保證項目績效指標設置規范、合理。

（2）自評指標體系

建立三級指標體系來進行績效評價，具體為：

①一級指標：投入（15分）、過程（30分）、產出（30分）、效果（25分）。

②二級指標：目標設定（7分）、預算配置（8分）、預算執行（15分）、預算管理（12分）、資產管理（3分）、職責履行（30分）、 履職效益（25分）。

③三級指標：績效目標合理性（3分）、績效指標明確性（4分）、在職人員控制率（2分）、“三公經費”變動率（3分）、重點支出安排率（3分）、預算完成率（5分）、支付進度率（5分）、“三公經費”控制率（5分）、管理制度健全性（3分）、資金使用合規性（3分）、預決算信息公開性（3分）、信息基礎完善性（3分）、管理制度健全性（1分）、資產管理安全性（1分）、固定資產利用率（1分）、實際完成率（10分）、完成及時率（10分）、質量達標率（10分）、經濟效益（7分）、社會效益（6分）、生態效益（6分）、社會公眾或服務對象滿意度（6分）。

（3）自評組織過程

①前期準備。根據績效自評的范圍和對象，確定納入績效自評的年度預算項目。擬定組織實施方案，明確開展績效自評的指標體系、工作流程、工作時限、自評結果應用等，認真開展績效自評工作。

②組織實施。結合年初預算批復的部門整體支出和項目支出績效指標、部門職責及項目特點、項目預算執行情況等要素，補充設計個性指標，按規定填報相關表格，通過集中討論，總結經驗和問題，形成績效自評報告。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

①目標設定

一是績效目標的合理性。此項分值3分，此項指標評分細則是：符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃；符合部門“三定”方案確定的職責；符合部門制定的中長期實施規劃。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

二是績效指標明確性。此項分值4分，此項指標評分細則是：將部門整體績效目標細化分解為具體的工作任務；績效目標指標值設置清晰、可衡量的；績效目標填報的工作任務數與部門年度的任務數或計劃數相符合，與本年度部門預算資金相匹配。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分4分。

②預算配置

一是在職人員控制率。此項分值2分，此項指標評分細則是：按在職人員控制率考評，100%以內得2分，超過100%的，每超過5個百分點扣0.1分，直至扣完此項分值。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分2分。

二是“三公經費”變動率。此項分值3分，此項指標評分細則是：“三公經費”變動率。經考評，我學校“三公經費”變動率合格，根據考評細則，自評得3分。

三是重點支出安排率。此項分值3分，經考評，我學校2019年重點支出安排率為95%，根據評分細則，自評得2分。

（2）過程情況分析

①預算執行

一是預算完成率。此項分值5分，經考評，我學校2019年度預算完成率為100%，根據評分細則，自評得5分。

二是支付進度率。此項分值5分，經考評，我學校2019年度支付進度率為99%，根據評分細則，自評得4分。

三是“三公經費”控制率。此項分值5分，經考評，我學校2019年度“三公經費”控制率為100%，根據評分細則，自評得5分。

②預算管理

一是管理制度健全性。此項分值3分，經考評，我學校制度有預算資金管理辦法、內部財務管理制度，并且相關管理制度得到有效執行。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

二是資金使用合規性。此項分值3分，經考評，我學校符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定，資金的撥付有完整的審批程序，項目的重大開支經過評估論證，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

三是預決算信息公開性。此項分值3分，2019年度我學校及時進行預決算信息公開，經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

四是信息基礎完善性。此項分值3分，此項指標評分細則是：基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

③資產管理

一是管理制度健全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：制定有資產管理制度、相關資產管理制度得到有效執行。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

二是資產管理安全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：資產保存完整；資產配置合理；資產處置規范；資產賬務管理合規、賬實相符；資產有償使用及處置收入及時足額上繳財政。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

三是固定資產利用率。此項分值1分，經考評，我學校2019年度固定資產利用率為100%，根據評分細則，自評得1分。

（3）產出情況分析

①職責履行

一是實際完成率。此項分值10分，經考評，我學校2019年度實際完成率為94%，根據評分細則，自評得8分。

二是完成及時率。此項分值10分，經考評，我學校2019年度及時完成率為100%，根據評分細則，自評得8分。

三是質量達標率。此項分值10分，經考評，我學校2019年度質量達標率為100%，根據評分細則，自評得10分。

（4）效果情況分析

①履職效益，此項分值25分

一是經濟效益。經考評，我學校控制了開支成本，年內辦公費、機構節能減排同比下降，認真做好各部門監督工作，規范財政資金的使用，顯著提高財政資金的使用效果。但還存在部分經濟效益不明顯的情況，沒有產生直接經濟效益。根據評分細則，自評得7分。

二是社會效益。經考評，我學校年內沒有出現安全事故，社會效益顯著，通過項目的實施，解決改善了學校辦學條件，規范了學校管理。根據評分細則，自評得6分。

三是生態效益。本部門整體財政支出結果產生的生態效益不直接或不明顯。經考評，根據評分細則，自評得4分。

四是社會公眾或服務對象滿意度。經考評，我學校2019年度社會公眾和服務對象滿意度達到94%。根據評分細則，自評得6分。

根據整體支出績效目標，最后綜合自評得分為92分

4.存在的問題和整改情況

①對于目標設定需要分部門分解，匯總后制定整體目標。目標設定后如何科學設定考核評價標準，特別是對于不能量化的目標如何評價。

②部門整體支出相比專項支出而言，社會效益較好，經濟效益不明顯。業務工作分項不夠清楚，不能很好地對比支出與成果，投入與產出效果，很難有針對性的發現問題、分析問題，提出解決方案。

③財務管理方面。會計核算還不夠細致，對于有些能夠細分的工作，未能詳細分類核算，績效評價基礎數據不夠精準。

5.績效自評結果應用

對各個項目績效自評情況進行及時整理、歸納、分析，將其作為改善我學校預算管理工作和安排以后年度預算的依據。同時不斷完善績效評價指標，逐步建立符合我學校工作特點的績效評價指標體系。

6.主要經驗及做法

①對于能細分、歸總的業務工作，效仿專項支出進行管理，以便更好地進行績效評價，發現不足，提出改進。

②在財務方面，會計核算要更加詳細，為本學校各項工作的開展、總結、評估提供有效數據資料，為各項業務工作更好地開展提供幫助。

③績效自評中加強宣傳教育，提高對績效自評工作重要性的認識，將績效自評思想融入工作細節，爭取事半功倍。

④強化績效自評結果運用，對績效自評中發現的問題及時整改，為預算管理提高堅實保障。

7.其他需說明的情況

無其他需要說明的情況。

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表9—附表12）

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。