目錄

第一部分 龍陵縣特殊教育學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣特殊教育學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣特殊教育學校堅持以人為本，特教特辦、以愛育生的原則，以幫助每一個學生學會學習、學會生存、學會生活”為教育理念，以補償缺陷、康復身心為重點，全面貫徹黨的教育方針，管理與服務相融，以培養學生的生存技能、學習能力、基礎知識為目標，實現知識教育、生活技能教育、道德教育、安全教育的有機結合，全面提高了學生的綜合能力，加強教學常規管理，深化教育教學改革，全面實施素質教育。

（二）2019年度重點工作任務介紹

培養學生的生存技能、學習能力、基礎知識，實現知識教育、生活技能教育、道德教育、安全教育的有機結合，提高了學生的綜合能力。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣特殊教育學校2019年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。分別是：

龍陵縣特殊教育學校

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣特殊教育學校部門2019年末實有人員編制15人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制15人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員14人（含參公管理事業人員0人），其他人員5人，主要是臨時工。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣特殊教育學校2019年度收入合計1996065.86元。其中：財政撥款收入1996065.86元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元，占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比減少608529.3元，下降23.36%，主要原因是：財政撥款收入減少608529.3元，其中：義教營養餐增加21760.00元；義教公用經費減少608149.00元；義務教育寄宿生生活費減少80775.00元；非寄宿困難學生生活補助增加19375.00元，獎金減少85073.00元；獎勵性績效工資增加6230.00元；機關單位養老保險減少18351.68元，事業單位醫療保險增加88636.44元；公務員醫療保險增加44626.24元；其他社會保障繳費增加17628.66元；省級教育發展專項資金減少50000.00元，化解普通高中債務支出增加32361.00元，工資調整增加3202.04元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣特殊教育學校2019年度支出合計2484523.87元。其中：基本支出2474523.87元，占總支出的99.60%；項目支出10000.00元，占總支出的0.40%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少568834.7元，下降18.63%,主要原因是：

1.基本支出增加245665.3元，主要為：基本工資增加78014.00元、津貼補貼減少43653.00元、獎金減少85073.00元、績效工資增加6230.00元、機關單位養老保險減少18351.68元、職工基本醫療保險繳費增加88636.44元、公務員醫療補助繳費增加44626.24元、其他社會保障繳費增加17628.66元、其他工資福利支出增加2050.00元。辦公費增加82612.39元，印刷費增加4982.00元、水費減少3984.9元、電費增加909.96元、郵電費增加16474.55元、物業管理費減少6288.00元、差旅費減少5553.00元、維修費減少26487.00元、會議費減少2500.00元、培訓費減少2400.00元、公務接待費減少400.00元、勞務費增加34800.00元、工會經費減少18759.36元、生活補助增加60015.00元，辦公設備購置增加22136.00元。

2.項目支出減少814500.00元，主要為：特殊教育中央專項資金減少34500.00元，省級教育發展專項資金減少470000.00元，心理咨詢室設備購置減少310000.00元。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障龍陵縣特殊教育學校機構正常運轉的日常支出2474523.87元。與上年對比增加245665.3元，增長11.02%，主要原因是：

1.工資福利支出增加90107.66元，主要為：基本工資增加78014.00元、津貼補貼減少43653.00元、獎金減少85073.00元、績效工資增加6230.00元、機關單位養老保險減少18351.68元、職工基本醫療保險繳費增加88636.44元、公務員醫療補助繳費增加44626.24元、其他社會保障繳費增加17628.66元、其他工資福利支出增加2050.00元。

2.商品服務支出增加73406.64元，主要為：辦公費增加82612.39元，印刷費增加4982.00元、水費減少3984.9元、電費增加909.96元、郵電費增加16474.55元、物業管理費減少6288.00元、差旅費減少5553.00元、維修費減少26487.00元、會議費減少2500.00元、培訓費減少2400.00元、公務接待費減少400.00元、勞務費增加34800.00元、工會經費減少18759.36元。

3.個人家庭補助支出增加60015.00元，主要為：生活補助增加60015.00元。

4.資本性支出增加22136.00元，主要為：辦公設備購置增加22136.00元。

包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的80.28%,人均104557.02；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的19.72%，人均25681.07元。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障龍陵縣特殊教育學校機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出10000.00元。與上年對比減少814500.00元，下降98.79%，主要原因是特殊教育中央專項資金減少34500.00元，省級教育發展專項資金減少470000.00元，心理咨詢室設備購置減少310000.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣特殊教育學校2019年度一般公共預算財政撥款支出2484523.87元,占本年支出合計的100.00%。與上年對比減少568834.7元，下降18.63%,主要原因是：

1.工資福利支出，增加支出90107.66元；

2.對個人和家庭補助支出，增加支出60015.00元；

3.商品和服務支出，增加支出73406.64元；

4.其他資本性支出，減少支出792364.00元；

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出2173744.07元，占一般公共預算財政撥款總支出的87.49%。主要用于：

1.工資福利支出，支出1469949.66元；

2.對個人和家庭補助支出，支出205854.00元；

3.商品和服務支出，支出435060.41元；

4.其他資本性支出，支出62880.00元；

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出177517.12元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.14%。主要用于養老保險繳費177517.12元；

9.衛生健康（類）支出133262.68元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.36%。主要用于事業單位醫療88636.44元，公務員醫療補助44626.24元；

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣特殊教育學校2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為13000元，支出決算為12600.00元，完成預算的96.92%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為12600.00元，完成預算的96.92%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因是學校嚴格執行中央八項規定精神，減少和壓縮接待開支，開展單位厲行節約行動等。

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2018年減少400.00元，下降3.08%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務用車購置及運行費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務接待費支出決算減少400.00元，下降3.08%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是學校嚴格執行中央八項規定精神，減少和壓縮接待開支，開展單位厲行節約行動等。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出0.00元，占0.00%；公務接待費支出12600.00元，占100.00%。具體情況如下：

1. 因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出0.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費支出12600.00元。其中：

國內接待費支出12600.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待14批次（其中：外事接待0批次），接待人次160人（其中：外事接待人次0人）。主要用于學校教育教學產生的接待批次及人次等發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣特殊教育學校為事業單位無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2019年12月31日，龍陵縣特殊教育學校資產總額7592877.89元，其中，流動資產0元，固定資7572753.06元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產20124.83元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少975415.87元，其中;流動資產減少488458.01元，固定資產減少483457.82元，無形資產減少3500.04元,對外投資及有價證券減少0元，在建工程減少0元，其他資產減少0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額0元,其中：政府采購貨物支出0元;政府采購工程支出0元;政府采購服務支出0元;授予中小企業合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

1.項目名稱：云南省教育發展專項資金淘氣堡項目

2.項目基本情況：根據《保山市財政局、保山市教育局關于下達2016年第一批云南省教育發展專項資金的通知》保財教〔2016〕116號文件及龍財行（2016）77號文件精神，為推動特殊教育事業發展，建成覆蓋城鄉的基本公共教育服務體系，逐步實現基本公共教育服務均等化，縮小城鄉差距、地區差距，完善特殊教育體系，積極發展特殊教育。該項目上年結轉資金為10000.00元，主要用于龍陵縣特殊教育學校淘氣堡項目設備購置。

3.項目績效自評工作開展情況：

（1）嚴格按照《云南省教育發展專項資金暫行管理辦法（2017年修訂）》保政教發〔2018〕207號規定，做到專款專用，認真組織實施，加強項目管理，嚴格按照批準項目的名稱、內容和規模進行項目開展，實事求是，統籌管理，確保了項目進度和資金使用的實效。

（2）嚴格按照《云南省州市財政支出預算執行進度考核辦法》云財預〔2017〕92號文件的規定執行，切實加快支出進度，加強資金管理，全面加快預算執行進度。要力爭通過項目實施使項目學校的辦學條件及師資力量有所改善。

（3）嚴格保證了所下達的項目資金專款專用，確保了資金安全。嚴格遵循有關程序，認真做好項目實施和管理。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據《龍陵縣財政局關于下達2016年第一批云南省教育發展專項資金的通知》龍財行〔2016〕77號文件，該項目上年結轉資金為10000.00元，具體為：龍陵縣特殊教育學校淘氣堡項目設備購置資金10000.00元。資金于全部到位、執行率為100%。

②項目資金使用情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。加強資金管理，建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。數量指標：該項目資金到位率為100%，達到計劃目標；龍陵縣特殊教育學校淘氣堡項目設備購置增量10000元，達到計劃目標。

②效益指標完成情況。社會效益指標：特殊教育適齡兒童入學率為99%，超過計劃目標。通過項目的實施，讓學校特殊幼兒生活及學習環境得到進一步的改善，也為推進素質教育奠定了堅實基礎，規范了學校管理。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：本次績效評價，在對滿意度調查中，服務對象滿意度達到95%，超過計劃目標。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

通過項目的實施，持續改善了學校的辦學條件，完善了特殊教育教學環境，建立起了更高質量、更有效率、更加公平、更可持續發展的特殊教育體系。

（2）存在的問題：

項目實施完成后，還有很多后續工作要處理，必須實行動態管理，不斷加大投入。

（3）建議及下一步的打算：

設備是龍陵縣特殊教育學校淘氣堡發揮作用的有效載體，設備管理是實現淘氣堡功能的物質前提和基本保障。建立健全各環節的管理制度，實行專人負責，定期維護保養，并建立臺賬；講求時效性，對已損壞的設備盡快安排修理，提高設備完好率和使用率，提高工作效率和服務質量。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分100分，評價等級為優秀。

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況

龍陵縣特殊教育學校屬龍陵縣教育體育局的二級預算單位，主要職能和重點工作如下：

龍陵縣特殊教育學校堅持以人為本，特教特辦、以愛育生的原則，以幫助每一個學生學會學習、學會生存、學會生活”為教育理念，以補償缺陷、康復身心為重點，全面貫徹黨的教育方針，管理與服務相融，以培養學生的生存技能、學習能力、基礎知識為目標，實現知識教育、生活技能教育、道德教育、安全教育的有機結合，全面提高了學生的綜合能力，加強教學常規管理，深化教育教學改革，全面實施素質教育。

重點工作：培養學生的生存技能、學習能力、基礎知識，實現知識教育、生活技能教育、道德教育、安全教育的有機結合，提高了學生的綜合能力。

（2）部門績效目標的設立情況

2019年我單位整體績效目標是：建立各項規章制度，并監督、檢查其實施情況，促進各項工作的規范化管理；加強經費管理等日常開支的管理；規范業務支出，確保各項工作的順利開展和財政資金的有效使用。

通過運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對本單位財政資金使用情況、財務管理狀況進行自查，同時通過總結本單位預算績效管理工作的經驗和主要做法，找出存在的問題，為整體提升本單位預算績效管理工作水平提出意見、建議，切實提高財政資金使用效益。

（3）部門整體收支情況

①2019年度本年收入1996065.86元，其中：財政撥款收入1996065.86元；事業收入0元；其他收入0元。

②2019年度支出合計2484523.87元，其中：基本支出2474523.87元；項目支出10000.00元。

（4）部門預算管理制度建設情況

為提高預算編制質量，規范預算執行，加快預算執行進度，強化監督管理，參照省、市、縣相關預算管理系列文件的要求，結合工作實際，制定出相關管理辦法，不斷完善預算管理制度建設。并按照教育教學發展計劃和任務目標為中心，在降低成本、減少費用支出等方面做出詳細規劃，同時充分考慮國家、行政事業單位等宏觀政策，建立預算管理辦法，結合本單位實際情況編制部門預算。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

①通過部門績效自評，進一步嚴格落實《中華人民共和國預算法》以及黨中央、國務院關于加強預算績效管理的指示精神，建立健全行之有效的績效預算管理機制，提升政府效能。

②通過部門績效自評，進一步做實績效目標，根據項目績效目標，細化形成多元化的績效指標，將績效指標細化為數量、質量、實效、經濟效益、社會效益、可持續影響、服務對象滿意度等內容，保證項目績效指標設置規范、合理。

（2）自評指標體系

建立三級指標體系來進行績效評價，具體為：

①一級指標：投入（15分）、過程（30分）、產出（30分）、效果（25分）。

②二級指標：目標設定（7分）、預算配置（8分）、預算執行（15分）、預算管理（12分）、資產管理（3分）、職責履行（30分）、 履職效益（25分）。

③三級指標：績效目標合理性（3分）、績效指標明確性（4分）、在職人員控制率（2分）、“三公經費”變動率（3分）、重點支出安排率（3分）、預算完成率（5分）、支付進度率（5分）、“三公經費”控制率（5分）、管理制度健全性（3分）、資金使用合規性（3分）、預決算信息公開性（3分）、信息基礎完善性（3分）、管理制度健全性（1分）、資產管理安全性（1分）、固定資產利用率（1分）、實際完成率（10分）、完成及時率（10分）、質量達標率（10分）、經濟效益（7分）、社會效益（6分）、生態效益（6分）、社會公眾或服務對象滿意度（6分）。

（3）自評組織過程

①前期準備。根據績效自評的范圍和對象，確定納入績效自評的年度預算項目。擬定組織實施方案，明確開展績效自評的指標體系、工作流程、工作時限、自評結果應用等，認真開展績效自評工作。

②組織實施。結合年初預算批復的部門整體支出和項目支出績效指標、部門職責及項目特點、項目預算執行情況等要素，補充設計個性指標，按規定填報相關表格，通過集中討論，總結經驗和問題，形成績效自評報告。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

①目標設定

一是績效目標的合理性。此項分值3分，此項指標評分細則是：符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃；符合部門“三定”方案確定的職責；符合部門制定的中長期實施規劃。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

二是績效指標明確性。此項分值4分，此項指標評分細則是：將部門整體績效目標細化分解為具體的工作任務；績效目標指標值設置清晰、可衡量的；績效目標填報的工作任務數與部門年度的任務數或計劃數相符合，與本年度部門預算資金相匹配。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分4分。

②預算配置

一是在職人員控制率。此項分值2分，此項指標評分細則是：按在職人員控制率考評，100%以內得2分，超過100%的，每超過5個百分點扣0.1分，直至扣完此項分值。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分2分。

二是“三公經費”變動率。此項分值3分，此項指標評分細則是：“三公經費”變動率。經考評，我單位“三公經費”變動率合格，根據考評細則，自評得3分。

三是重點支出安排率。此項分值3分，經考評，我單位2019年重點支出安排率為100%，根據評分細則，自評得3分。

（2）過程情況分析

①預算執行

一是預算完成率。此項分值5分，經考評，我單位2019年度預算完成率為100%，根據評分細則，自評得5分。

二是支付進度率。此項分值5分，經考評，我單位2019年度支付進度率為99%，根據評分細則，自評得4分。

三是“三公經費”控制率。此項分值5分，經考評，我單位2019年度“三公經費”控制率為100%，根據評分細則，自評得5分。

②預算管理

一是管理制度健全性。此項分值3分，經考評，我單位制度有預算資金管理辦法、內部財務管理制度，并且相關管理制度得到有效執行。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

二是資金使用合規性。此項分值3分，經考評，我單位符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定，資金的撥付有完整的審批程序，項目的重大開支經過評估論證，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

三是預決算信息公開性。此項分值3分，2019年度我單位及時進行預決算信息公開，經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

四是信息基礎完善性。此項分值3分，此項指標評分細則是：基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

③資產管理

一是管理制度健全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：制定有資產管理制度、相關資產管理制度得到有效執行。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

二是資產管理安全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：資產保存完整；資產配置合理；資產處置規范；資產賬務管理合規、賬實相符；資產有償使用及處置收入及時足額上繳財政。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

三是固定資產利用率。此項分值1分，經考評，我單位2019年度固定資產利用率為100%，根據評分細則，自評得1分。

（3）產出情況分析

①職責履行

一是實際完成率。此項分值10分，經考評，我單位2019年度實際完成率為99%，根據評分細則，自評得9分。

二是完成及時率。此項分值10分，經考評，我單位2019年度及時完成率為100%，根據評分細則，自評得10分。

三是質量達標率。此項分值10分，經考評，我單位2019年度質量達標率為100%，根據評分細則，自評得10分。

（4）效果情況分析

①履職效益，此項分值25分

一是經濟效益。經考評，我單位控制了行政成本，年內辦公費、機構節能減排同比下降，認真做好各部門監督工作，規范財政資金的使用，顯著提高財政資金的使用效果。但還存在部分經濟效益不明顯的情況，沒有產生直接經濟效益。根據評分細則，自評得6分。

二是社會效益。經考評，我單位年內沒有出現安全事故，社會效益顯著，通過項目的實施，解決改善了學校辦學條件，規范了學校管理。根據評分細則，自評得6分。

三是生態效益。本部門整體財政支出結果產生的生態效益不直接或不明顯。經考評，根據評分細則，自評得4分。

四是社會公眾或服務對象滿意度。經考評，我單位2019年度社會公眾和服務對象滿意度達到95%。根據評分細則，自評得6分。

根據整體支出績效目標，最后綜合自評得分為95分

4.存在的問題和整改情況

①目標設定后如何科學設定考核評價標準，特別是對于不能量化的目標如何評價。

②部門整體支出相比專項支出而言，社會效益較好，經濟效益不明顯。業務工作分項不夠清楚，不能很好地對比支出與成果，投入與產出效果，很難有針對性的發現問題、分析問題，提出解決方案。

③財務管理方面。會計核算還不夠細致，對于有些能夠細分的工作，未能詳細分類核算，績效評價基礎數據不夠精準。

5. 績效自評結果應用

對各個項目績效自評情況進行及時整理、歸納、分析，將其作為改善我單位預算管理工作和安排以后年度預算的依據。同時不斷完善績效評價指標，逐步建立符合我部門工作特點的績效評價指標體系。

6.主要經驗及做法

①對于能細分、歸總的業務工作，效仿專項支出進行管理，以便更好地進行績效評價，發現不足，提出改進。

②在財務方面，會計核算要更加詳細，為本單位各項工作的開展、總結、評估提供有效數據資料，為各項業務工作更好地開展提供幫助。

③績效自評中加強宣傳教育，提高對績效自評工作重要性的認識，將績效自評思想融入工作細節，爭取事半功倍。

④強化績效自評結果運用，對績效自評中發現的問題及時整改，為預算管理提高堅實保障。

7. 其他需說明的情況

無其他需要說明的情況。

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表9—附表12）

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。