目錄

第一部分 龍陵縣木城鄉中心學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣木城鄉中心學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

木城鄉中心學校是木城鄉的教育管理機構,主要肩負著貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，完成龍陵縣教育局下達的教育教學目標任務，完成教育局安排的其他教育教學相關的工作，研究制定木城鄉教育工作的有關規定并監督執行；研究上報木城鄉教育發展規劃，協調指導管理全鄉下轄各校的教育工作。

負責全鄉中小學、幼兒園（園長）、教師的管理工作，負責本鄉教師的培訓等教職工隊伍建設；負責本鄉中小學學生的學籍管理工作；指導全鄉教學研究與改革；負責全鄉中小學德育及學校體育衛生、藝術教育、電化教育和國防教育、安全教育等方面的工作。

（二）2019年度重點工作任務介紹

1.加強制度建設，規范、完善學校管理

對于學校的管理，教育體育局和鄉黨委政府比較重視，多次到學校參加中心學校的校長會議，并提出合理的意見建議。我們中心學校，作為木城鄉教育的一線管理者，也非常重視學校的管理工作，2013-2014學年，我們制定了《木城鄉中心學校辦公室管理制度》、《木城鄉中心學校請銷假制度》等一系列規章制度，在建立健全規章制度的同時，我們依據國家的相關法律法規編制了《木城鄉中心學校管理手冊》，做到對學校的管理有法可依，有章可循。規范了學校的管理，收到了良好的效果。

2.加強教師隊伍建設，提高教師教學能力。

①教師基本情況：全鄉共有教師81人，其中專任教師初中24人，小學57人，中學教師學歷合格率為100%，小學教師學歷合格率為98.2%

②教師管理情況：中心學校正在嚴格貫徹縣委、縣政府制定的教師“六不準”“三進三治”和教育局制定的教師全員坐班制規定，認真結合木城實際制定了《木城鄉中心學校績效考核分配指導性意見》指導下轄各學校制定績效考核方案，使教師考核更加直接和實際，避免了以往中心學校隔空考核教師的不實際性；根據《木城鄉中小學教職工競聘實施辦法》和《木城鄉教師聘用管理辦法》制定了《木城鄉中小學教師設崗聘用實施方案》，下轄各個學校自己聘任教師，加大了各個學校對教師管理的人事權限。同時，對下轄各個學校對教師的聘用管理，我們加強與村、社區三委合作，教師競聘，必須取得轄區村、社區三委的同意，加大了村、社區三委對轄區學校管理的權限和力度，取得了很好的效果。

③加強教師培訓，提高教師課堂教學能力。我們木城鄉，由于地理位置，生活條件等因素，導致教師流動較大，每年都有一大批教育教學技能已經成熟的教師調出，調出教師的空崗都要有一批新教師來補崗。同時存在老教師知識、教學方法老化落后的狀況。為了迅速提高新教師的教學能力及解決一些老教師教學方法老化的問題。我們制定了《木城鄉中心學校教師校本培訓方案》，按照方案培訓教師，具體的做法是：中心學校領導班子、工作人員分工掛鉤下轄學校，到學校去聽課、評課；下轄各個學校互相交流，進行聽課評課：14-15學年以來，木城民族初級中學與魚塘埡口完小結對；烏木寨、老滿坡、花椒完小結對進行交流聽課評課；中心學校組織全鄉教師選拔，進行優質課評比。通過以上這些方法，大大提高了教師的課堂教學能力。

3.教學成績。近年來，我鄉教育教學質量不斷上升，小學全鄉教學質量與全縣平均水平差距逐步縮小。2015年小學年末統測平均分為68分，2016年全鄉小學年末統測平均分已達到 76.9 分，2016年中小學學年末水平測試學校綜合評價：在全縣十個鄉鎮當中，一年級全縣第六名；二年級全縣第五名；六年級全縣第十名（其中因為花椒小學一名學生因病請假，扣2分，沒有扣去這2分排在全縣第六名。）；在全縣十七所中學當中，七年級全縣第十名；八年級全縣第十六名；九年級全縣第九名，綜合排名第九名。

初中在2016年八年級學年末級測試已有部分科目排名位于全縣首位（物理、歷史、生物），九年級學業水平考試大部分科目排名已在全縣中游（語文16、數學10、英語9、化學6、物理7、思品9、歷史8），但還有一部分科目成績排位靠后，形勢不容樂觀。

2017年九年級應屆畢業生入學時99人，參加中考學生63人，今天開始進行中考，學生成績要到閱卷后才能知曉。

4.校園建設，積極向縣教育局匯報溝通，獲得項目支持：2016年完成了烏木寨民族完小學師生宿舍樓項目及花椒民族完全小學綜合樓、學生宿舍樓及圍墻等學校整體新建項目建設并投入使用；木城鄉中心及魚塘埡口完全小學幼兒園項目在建即將完工；魚塘埡口完全小學教學綜合樓即將開工建設，準備2017年9月份竣工投入使用。

5.安全工作，木城鄉中心學校安全實行校長負責制，成立安全工作領導小組，由分管安全工作的領導負責具體安全工作的安排部署、督促檢查、制定相關的安全管理規定，和下轄各校校長簽單安全責任狀，下轄各學校的校長為安全工作的直接責任人，負責本學校安全工作的檢查落實，結合學校實際，制定安全管理規定，和班主任及相關人員簽訂安全責任狀。我們從魚塘埡口學前班幼兒事件總結經驗教訓，提高認識。安全問題無小事，用高度的責任感和緊迫感對待安全工作，本學年學校無任何安全事故發生。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣木城鄉中心學校2019年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。分別是：

1.木城鄉中心學校

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣木城鄉中心學校2019年末實有人員編制93人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制93（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員83人（含參公管理事業人員0人），其他人員14人，主要是臨時工。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣木城鄉中心學校2019年度收入合計14541067.25元。其中：財政撥款收入14495993.25元，占總收入的99.69%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元，占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入45074.00元，占總收入的0.31%。與上年對比減少2489453.04元，下降14.62%，主要原因為：

1.義務教育營養改善計劃資金增加121920.00元；

2.教育工作經費（保育費）增加377620.00元；

3.學前教育營養改善計劃資金增加40296.00元；

4.義務教育公用經費減292952.00元，

5.寄宿生生活補助費減少687027.00元；

6.學前教育營養改善計劃資金增加40300.00元；

7.義務教育公用經費減293000.00元，

8.寄宿生生活補助費減少687000.00元；

9.學前教育困難學生資助經費增加600.00元；

10.獎勵性績效工資及年終一次性獎金減少495427.00萬元；

11.政府性績效工資減少514582元；

12.鄉村兩級辦學經費減少134700.00元；

13.中小學校舍維修改造資金減少32800.00元；

14.全面改善薄弱學校辦學條件資金減少365000.00元；

15.全面改善薄弱學校設備購置資金減少900000.00元；

16.鄉鎮及鄉村教師生活補助增加205400.00元；

17.機關事業單位基本養老保險繳費支出經費減少145752.13元；

18.死亡撫恤金增加406600.00元；

19.事業單位醫療保險增加519159.29元，

20.公務員醫療保險增加340117.8元；

21.調整人員工資增加407200.00元。

22.彩票公益金減少30000.00元；

23.事業收入減少415500.00元；

24.其他收入增加45074.00元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣木城鄉中心學校2019年度支出合計14856100.25元。其中：基本支出14812100.25元，占總支出的99.70%；項目支出44000.00元，占總支出的0.30%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少2154387.04元,減少12.67%,主要原因為：

1.工資福利支出增加97954.54元，

2.商品和服務支出減少142417.28元，

3.對個人和家庭支出減少88498.30元，

4.其他資本性支出減少2021426.00元。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障龍陵縣木城鄉中心學校機構正常運轉的日常支出14812100.25元。與上年對比減少1106387.04元下降6.93%，主要原因為：

1.工資福利支出增加97954.54元，

2.商品和服務支出減少142417.28元，

3.對個人和家庭支出減少88498.3元，

4.其他資本性支出減少973426元。

包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的90.89%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的9.11%。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障龍陵縣木城鄉中心學校機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出44000.00元。與上年對比減少1048000.00元，下降100%，主要原因為：

1.全面改善薄弱學校資金減少470000元；

2.邊境地區轉移支付資金減少60000元；

3.舍維修改造資金減少410000元，

4.教育特殊補助資金減少108000元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣木城鄉中心學校2019年度一般公共預算財政撥款支出14781026.25元,占本年支出合計的99.49%。與上年對比減少2096957.04元，下降12.42%,主要原因為：

1.人員經費支出，減少支出64071.75元；增加原因是工資調整。

2.日常公用經費支出,減少支出1028885.28元；日常辦公經費增加。

3.項目支出,減少支出1004000.00元；減少原因是校舍項目減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出12410322.42元，占一般公共預算財政撥款總支出的83.96%。主要用于工資福利支出9345351.42元，商品和服務支出1158935.60元，對個人和家庭補助支出1789980.40元，其他資本性支出161129.00元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出1511426.74元，占一般公共預算財政撥款總支出的10.23%。主要用于養老保險繳費1044307.44元，退休人員經費60528.00元，死亡撫恤金406591.30元；

9.衛生健康（類）支出859277.09元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.81%。主要用于事業單位醫療保險繳費519159.29元，公務員醫療補助費340117.80元；

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣木城鄉中心學校2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為56900.00元，支出決算為55100.00元，完成預算的96.83%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為55,100.00元，完成預算的96.83%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因是嚴格執行中央八項規定精神，厲行節約。

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2018年減少1800.00元，下降3.16%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務用車購置及運行費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務接待費支出決算減少1800.00元，下降3.16%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因：

公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少1800.00元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出0.00元，占0.00%；公務接待費支出55100.00元，占100.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出0.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。公務用車運行維護支出0.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。主要用于教育教學所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出55100.00元。其中：

國內接待費支出55100.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待39批次（其中：外事接待0批次），接待人次124人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教學工作發生的公務接待等支出

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣木城鄉中心學校為事業單位無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2019年12月31日，龍陵縣木城鄉中心學校資產總額22177282.16元，其中，流動資產0元，固定資產22177282.16元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少1272656.26元，其中;流動資產增減少315033.00元，固定資產減少957623.26元,對外投資及有價證券減少0元，在建工程減少0元，無形資產減少0元，其他資產減少0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0X元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額53650.00元,其中：政府采購貨物支出53650.00元;政府采購工程支出0元;政府采購服務支出0元;授予中小企業合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱：云南省高校畢業生2016年到邊境縣基層單位就業學費和國家助學貸款代償金項目

2.項目基本情況：云南省高校畢業生2016年到邊境縣基層單位就業學費和國家助學貸款代償金項目，應發放高校畢業生2016年到邊境縣基層單位就業學費目標人次2人次，目標金額44000.00元，實際發高校畢業生2016年到邊境縣基層單位就業學費目標人次2人次，金額44000.00元，計劃完成率達到100%，發放準確率達100%。

3.項目績效自評工作開展情況：

按政策嚴格界定代償對象，沒有出現一例漏補現象。

加強監督，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布舉報電話，主動接受社會監督，杜絕滯留、截留、冒領等違規違紀行為。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。資金于全部到位，并與年初計劃一致。

②項目資金使用情況。資金使用規范、合理。截至2019年底，我校于銀行統一發放方式發放到代償學生的銀行卡里。

③項目資金管理情況。加強預算管理，建立健全科學、規范管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，加強資金管理，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：該項目基層就業代償對象審核通過率為94%，代償對象在25個邊境縣就業率為99%；二是質量指標：該項目代償對象在基層服務100%滿3年；三是時效指標：該項目對象審核和資金發放及時率達到100%；四是成本指標。資助標準達標率達到100%。

②效益指標完成情況。一是社會效益指標：該項目提高高校畢業生到城鄉基層就業率為95%。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：該項目在對服務對象和社會公眾滿意度調查中，滿意度達到92%，達到計劃目標。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

依據政策，結合實際制定了切實可行、規范科學的基層就業工作管理制度和工作流程，引導和鼓勵云南省高校畢業生到邊境縣基層單位服務，強有力地支持了當地的社會經濟發展。從確定資助對象到公示，再到發放補助，各項手續完善，基礎數據齊全，整個過程公開透明，規范有序。

（2）存在的問題：

一是預算編制不夠準確，存在部分實際支出和預算不一致的情況；二是項目涉及的部分制度、措施、規定未能及時更新完善。

（3）建議：

一是項目預算的編制應科學、合理；二是增加項目預算申報的準確性、可預見性；三是執行過程中應嚴格按照預算項目執行；四是盡快對現有的制度規定進行全面的梳理、完善，對于尚未建立的制度規定應盡快制訂。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分96分，評價等級為優秀。

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況

木城鄉中心學校位于龍陵縣木城彝族傈僳族鄉，目前全鄉下轄1所初級中學、5所完小、3所村級幼兒園。教職工數為82人，其中中學26人。龍陵縣龍新鄉中心學校屬龍陵縣教育局的二級預算單位，主要職能是貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好義務教育工作。開展有序的學校管理，做好教工思想、師德、教育教學常規、學校學生和教師的人身安全等工作。制訂學校工作計劃、辦學目標、辦學特色。

（2）部門績效目標的設立情況

2019年我單位整體績效目標是：建立各項規章制度，并監督、檢查其實施情況，促進各項工作的規范化管理；加強經費管理等日常開支的管理；規范業務支出，確保各項工作的順利開展和財政資金的有效使用。

通過運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對本學校財政資金使用情況、財務管理狀況進行自查，同時通過總結本學校預算績效管理工作的經驗和主要做法，找出存在的問題，為整體提升本單位學校預算績效管理工作水平提出意見、建議，切實提高財政資金使用效益。

（3）部門整體收支情況

①2019年度本年收入14541067.25元，其中：財政撥款收入14495993.25元；其他收入 45074.00元；

②2019年度支出合計14856100.25元，其中：基本支出14812100.25元；項目支出44000.00元。

（4）部門預算管理制度建設情況

為提高預算編制質量，規范預算執行，加快預算執行進度，強化監督管理，參照省、市、縣相關預算管理系列文件的要求，結合工作實際，制定出相關管理辦法，不斷完善預算管理制度建設。并按照教育教學發展計劃和任務目標為中心，在降低成本、減少費用支出等方面做出詳細規劃，同時充分考慮國家、行政事業單位等宏觀政策，建立預算管理辦法，結合本學校實際情況編制部門預算。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

①通過部門績效自評，進一步嚴格落實《中華人民共和國預算法》以及黨中央、國務院關于加強預算績效管理的指示精神，建立健全行之有效的績效預算管理機制，提升政府效能。

②通過部門績效自評，進一步做實績效目標，根據項目績效目標，細化形成多元化的績效指標，將績效指標細化為數量、質量、實效、經濟效益、社會效益、可持續影響、服務對象滿意度等內容，保證項目績效指標設置規范、合理。

（2）自評指標體系

建立三級指標體系來進行績效評價，具體為：

①一級指標：投入（15分）、過程（30分）、產出（30分）、效果（25分）。

②二級指標：目標設定（7分）、預算配置（8分）、預算執行（15分）、預算管理（12分）、資產管理（3分）、職責履行（30分）、 履職效益（25分）。

③三級指標：績效目標合理性（3分）、績效指標明確性（4分）、在職人員控制率（2分）、“三公經費”變動率（3分）、重點支出安排率（3分）、預算完成率（5分）、支付進度率（5分）、“三公經費”控制率（5分）、管理制度健全性（3分）、資金使用合規性（3分）、預決算信息公開性（3分）、信息基礎完善性（3分）、管理制度健全性（1分）、資產管理安全性（1分）、固定資產利用率（1分）、實際完成率（10分）、完成及時率（10分）、質量達標率（10分）、經濟效益（7分）、社會效益（6分）、生態效益（6分）、社會公眾或服務對象滿意度（6分）。

（3）自評組織過程

①前期準備。根據績效自評的范圍和對象，確定納入績效自評的年度預算項目。擬定組織實施方案，明確開展績效自評的指標體系、工作流程、工作時限、自評結果應用等，認真開展績效自評工作。

②組織實施。結合年初預算批復的部門整體支出和項目支出績效指標、部門職責及項目特點、項目預算執行情況等要素，補充設計個性指標，按規定填報相關表格，通過集中討論，總結經驗和問題，形成績效自評報告。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

①目標設定

一是績效目標的合理性。此項分值3分，此項指標評分細則是：符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃；符合部門“三定”方案確定的職責；符合部門制定了中長期實施規劃。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

二是績效指標明確性。此項分值4分，此項指標評分細則是：將部門整體績效目標細化分解為具體的工作任務；績效目標指標值設置清晰、可衡量的；績效目標填報的工作任務數與部門年度的任務數或計劃數相符合，與本年度部門預算資金相匹配。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分4分。

②預算配置

一是在職人員控制率。此項分值2分，此項指標評分細則是：按在職人員控制率考評，100%以內得2分，超過100%的，每超過5個百分點扣0.1分，直至扣完此項分值。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分2分。

二是“三公經費”變動率。此項分值3分，此項指標評分細則是：“三公經費”變動率。經考評，我學校“三公經費”變動率合格，根據考評細則，自評得3分。

三是重點支出安排率。此項分值3分，經考評，我學校2019年重點支出安排率為95%，根據評分細則，自評得2分。

（2）過程情況分析

①預算執行

一是預算完成率。此項分值5分，經考評，我學校2019年度預算完成率為100%，根據評分細則，自評得5分。

二是支付進度率。此項分值5分，經考評，我學校2019年度支付進度率為99%，根據評分細則，自評得4分。

三是“三公經費”控制率。此項分值5分，經考評，我學校2019年度“三公經費”控制率為100%，根據評分細則，自評得5分。

②預算管理

一是管理制度健全性。此項分值3分，經考評，我學校制度有預算資金管理辦法、內部財務管理制度，并且相關管理制度得到有效執行。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

二是資金使用合規性。此項分值3分，經考評，我學校符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定，資金的撥付有完整的審批程序，項目的重大開支經過評估論證，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

三是預決算信息公開性。此項分值3分，2019年度我學校及時進行預決算信息公開，經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

四是信息基礎完善性。此項分值3分，此項指標評分細則是：基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

③資產管理

一是管理制度健全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：制定有資產管理制度、相關資產管理制度得到有效執行。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

二是資產管理安全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：資產保存完整；資產配置合理；資產處置規范；資產賬務管理合規、賬實相符；資產有償使用及處置收入及時足額上繳財政。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

三是固定資產利用率。此項分值1分，經考評，我學校2019年度固定資產利用率為100%，根據評分細則，自評得1分。

（3）產出情況分析

①職責履行

一是實際完成率。此項分值10分，經考評，我學校2019年度實際完成率為94%，根據評分細則，自評得8分。

二是完成及時率。此項分值10分，經考評，我學校2019年度及時完成率為100%，根據評分細則，自評得10分。

三是質量達標率。此項分值10分，經考評，我學校2019年度質量達標率為100%，根據評分細則，自評得10分。

（4）效果情況分析

①履職效益，此項分值25分

一是經濟效益。經考評，我學校控制了開支成本，年內辦公費、機構節能減排同比下降，認真做好各部門監督工作，規范財政資金的使用，顯著提高財政資金的使用效果。但還存在部分經濟效益不明顯的情況，沒有產生直接經濟效益。根據評分細則，自評得6分。

二是社會效益。經考評，我學校年內沒有出現安全事故，社會效益顯著，通過項目的實施，解決改善了學校辦學條件，規范了學校管理。根據評分細則，自評得6分。

三是生態效益。本部門整體財政支出結果產生的生態效益不直接或不明顯。經考評，根據評分細則，自評得4分。

四是社會公眾或服務對象滿意度。經考評，我學校2019年度社會公眾和服務對象滿意度達到94%。根據評分細則，自評得6分。

根據整體支出績效目標，最后綜合自評得分為93分

4.存在的問題和整改情況

①對于目標設定需要分部門分解，匯總后制定整體目標。目標設定后如何科學設定考核評價標準，特別是對于不能量化的目標如何評價。

②部門整體支出相比專項支出而言，社會效益較好，經濟效益不明顯。業務工作分項不夠清楚，不能很好地對比支出與成果，投入與產出效果，很難有針對性的發現問題、分析問題，提出解決方案。

③財務管理方面。會計核算還不夠細致，對于有些能夠細分的工作，未能詳細分類核算，績效評價基礎數據不夠精準。

5.績效自評結果應用

對各個項目績效自評情況進行及時整理、歸納、分析，將其作為改善我學校預算管理工作和安排以后年度預算的依據。同時不斷完善績效評價指標，逐步建立符合我學校工作特點的績效評價指標體系。

6.主要經驗及做法

①對于能細分、歸總的業務工作，效仿專項支出進行管理，以便更好地進行績效評價，發現不足，提出改進。

②在財務方面，會計核算要更加詳細，為本學校各項工作的開展、總結、評估提供有效數據資料，為各項業務工作更好地開展提供幫助。

③績效自評中加強宣傳教育，提高對績效自評工作重要性的認識，將績效自評思想融入工作細節，爭取事半功倍。

④強化績效自評結果運用，對績效自評中發現的問題及時整改，為預算管理提高堅實保障。

7.其他需說明的情況

無其他需要說明的情況。

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表9—附表12）

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。