目錄

第一部分 龍陵縣龍山鎮(zhèn)中心學(xué)校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告

（二）部門整體支出績效自評報(bào)告

（三）項(xiàng)目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣龍山鎮(zhèn)中心學(xué)校概況

一、主要職能

（一）主要職能

負(fù)責(zé)全鎮(zhèn)學(xué)校教育教學(xué)及學(xué)校常規(guī)管理工作，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨和國家的方針、政策，正確執(zhí)行上級主管部門的決議和指示，全面實(shí)施素質(zhì)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展，培養(yǎng)德、智、體、美等方面全面發(fā)展的社會主義事業(yè)的建設(shè)者和接班人。學(xué)校有在校學(xué)生6202人，其中小學(xué)學(xué)生5537人，初中學(xué)生665人。

（二）2019年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

龍山鎮(zhèn)中心學(xué)校積極貫徹、執(zhí)行黨和國家教育方針和政策，全面實(shí)施素質(zhì)教育，以育人為宗旨，全面提升教育教學(xué)質(zhì)量。一年來在各級黨委政府及教育主管部門的關(guān)心支持下，在滿足學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)的前提下，對學(xué)校的部分學(xué)生課桌椅進(jìn)行更換，購置學(xué)生電腦和學(xué)生食堂廚房設(shè)備，改善學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，確保了學(xué)校的教育教學(xué)工作順利有序進(jìn)行，為師生創(chuàng)造了良好環(huán)境，教育教學(xué)質(zhì)量逐年提高，得到了各級部門和社會的好評。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入龍陵縣龍山鎮(zhèn)中心學(xué)校2019年度部門決算編報(bào)的單位共17個。其中：行政單位0個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位17個。分別是：

1.十六所小學(xué)：龍山小學(xué)、白塔小學(xué)、赧場小學(xué)、大坪子小學(xué)、楊梅山小學(xué)、白家寨小學(xué)、香柏河小學(xué)、橫山小學(xué)、新寨小學(xué)、董華小學(xué)、河頭小學(xué)、尹兆場小學(xué)、戶孔小學(xué)、麥地小學(xué)、芒麥小學(xué)、核桃坪小學(xué)。

2.一所初級中學(xué)：河頭中學(xué)

（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

龍陵縣龍山鎮(zhèn)中心學(xué)校2019年末實(shí)有人員編制347人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制0人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員353人（含參公管理事業(yè)人員0人），其他人員64人，主要是臨時工。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實(shí)有車輛編制0輛，在編實(shí)有車輛0輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣龍山鎮(zhèn)中心學(xué)校2019年度收入合計(jì)60739323.37元。其中：財(cái)政撥款收入59418619.17元，占總收入的97.83%；上級補(bǔ)助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元，占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入1320704.20元，占總收入的2.17%。與上年對比減少12553200.95元，下降17.13%，主要原因?yàn)椋?/p>

1.義務(wù)教育營養(yǎng)改善計(jì)劃資金減少93100.00元；

2.教育工作經(jīng)費(fèi)（保育費(fèi)）增加799500.00元；

3.學(xué)前教育營養(yǎng)改善計(jì)劃資金減少184992.00元；

4.義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)減2644224.00元，

5.寄宿生生活補(bǔ)助費(fèi)減少1422900.00元；

6.非寄宿貧困學(xué)生生活補(bǔ)助資金減少417000.00元；

7.獎勵性績效工資及年終一次性獎金減少2808500.00元；

8.政府性績效工資減少2030000.00元；

9.美麗中國行教師工資增加153600.00元；

10.鄉(xiāng)村兩級辦學(xué)經(jīng)費(fèi)減少495500.00元；

11中小學(xué)校舍維修改造資金減少108000.00元；

12. 全面改善薄弱學(xué)校辦學(xué)條件資金減少2140000.00元；

13. 2018年邊境轉(zhuǎn)移支付資金減少1440000.00元；

14.基礎(chǔ)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)減少1000000.00元；

15.全面改善薄弱學(xué)校資金減少3066200.00元；

16.縣補(bǔ)基本公務(wù)經(jīng)費(fèi)減少212300.00元；

17.鄉(xiāng)鎮(zhèn)及鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助增加734200.00元；

18.拖欠民營企業(yè)欠款資金增加1228100.00元；

19.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出經(jīng)費(fèi)減少485900.00元；

20.死亡撫恤金增加318300.00元；

21.退休人員公務(wù)經(jīng)費(fèi)減少95600.00元；

22.2018年第二批學(xué)前教育發(fā)展資金減少1222000.00元；

23.中央財(cái)政支持學(xué)前教育發(fā)展資金減少1983200.00元；

24.護(hù)理費(fèi)減少39600.00元；

25.遺屬補(bǔ)助減少82700.00元；

26.事業(yè)單位醫(yī)療保險增加2322793.23元;

27.公務(wù)員醫(yī)療保險增加1717370.12元;

28.工傷生育等保險減少279700.00元;

29.職業(yè)年金記實(shí)部分增加289115.52元；

30.退休人員辦公經(jīng)費(fèi)減少217940.00元；

31.調(diào)整人員工資增加2121646.97元;

32.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入減少30000元;

33.行政事業(yè)性收費(fèi)收入減少1167175元;

34.其他收入增加1320704.20元;

二、支出決算情況說明

龍陵縣龍山鎮(zhèn)中心學(xué)校2019年度支出合計(jì)63897267.80元。其中：基本支出59302310.10元，占總支出的92.81%；項(xiàng)目支出4594957.70元，占總支出的7.19%；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補(bǔ)助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少4953312.09元，下降7.19%,主要原因?yàn)椋?/p>

1.基本支出減少244212.09主要為：工資福利支出增加3165364.67元，商品和服務(wù)支出減少11322323.59元，對個人和家庭支出減少1423670.12元，其他資本性支出減少663583.05元。

2.項(xiàng)目支出減少4709100元，其中：拖欠民營企業(yè)欠款資金增加1228100元；全面改善薄弱學(xué)校資金減少3204000元；邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金2103200元；舍維修改造資金減少630000元。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障龍陵縣龍山鎮(zhèn)中心學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出59302310.10元。與上年對比減少1985906.64元，下降34.07%，主要原因?yàn)椋?/p>

1.商品和服務(wù)支出減少1322323.59元；

2.資本性支出減少663583.05元。

包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出占基本支出的95.15%，人均135317.28元；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)占基本支出的4.85%。人均17914.29元

（二）項(xiàng)目支出情況

2019年度用于保障龍陵縣龍山鎮(zhèn)中心學(xué)校機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出4594957.70元。與上年對比減少4709100.00元，下降X56.48%，主要原因?yàn)椋?/p>

1.拖欠民營企業(yè)欠款資金增加1228100元；

2.全面改善薄弱學(xué)校資金減少3204000元；

3.邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金2103200元；

4.舍維修改造資金減少630000元。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

龍陵縣龍山鎮(zhèn)中心學(xué)校2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出62576563.60元,占本年支出合計(jì)的97.93%。與上年對比減少5076841.29元，下降9.29%,主要原因?yàn)椋?/p>

1.人員經(jīng)費(fèi)支出，增加支出1537303.47元；增加原因是工資調(diào)整。

2.日常公用經(jīng)費(fèi)支出,減少支出1905044.76元；減少原因是日常辦公經(jīng)費(fèi)減少。

3.項(xiàng)目支出,減少支出4709100元；減少原因是校舍項(xiàng)目增加。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出52828362.33元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的84.42%。主要用于工資福利支39244316.90元，商品和服務(wù)支出2294011.43元，對個人和家庭補(bǔ)助支出7168990.00元，其他資本性支出4121044.00元。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于... ...（相關(guān)支出情況）；

8.社會保障和就業(yè)（類）支出5708037.92元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的9.12%。主要用于養(yǎng)老保險繳費(fèi)4963664.40元，職業(yè)年金記實(shí)部分繳費(fèi)289115.52元；

9.衛(wèi)生健康（類）支出4040163.35元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.46%。主要用于事業(yè)單位醫(yī)療保險繳費(fèi)2322793.23元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)1717370.12元；

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

21.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

23.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

龍陵縣龍山鎮(zhèn)中心學(xué)校2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為52300.00元，支出決算為50700.00元，完成預(yù)算的96.94%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0.00元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0.00元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為50700.00元，完成預(yù)算的96.94%。2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因?yàn)椋簢?yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神，厲行節(jié)約。

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2018年減少1600.00元，下降3.06%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少1600.00元，下降3.06%。2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因：

公務(wù)接待費(fèi)資金，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神，同比減少各項(xiàng)檢查督查接待費(fèi)、會議接待費(fèi)等，比上年支出減少1600.00元。

(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出0.00元，占0.00%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.00元，占0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出50700.00元，占100.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費(fèi)支出0.00元，共安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計(jì)0人次。

2. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.00元。其中：

公務(wù)用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出0.00元，開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。主要用于教育教學(xué)所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出50700.00元。其中：

國內(nèi)接待費(fèi)支出50700.00元（其中：外事接待費(fèi)支出0.00元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待60批次（其中：外事接待0批次），接待人次709人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教學(xué)工作發(fā)生的公務(wù)接待等支出。

國（境）外接待費(fèi)支出0.00元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

龍陵縣龍山鎮(zhèn)中心學(xué)校為事業(yè)單位無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，龍陵縣龍山鎮(zhèn)中心學(xué)校資產(chǎn)總額15421209.34元，其中，流動資產(chǎn)1960000.00元，固定資產(chǎn)13461209.34元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產(chǎn)0元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少2950579.64元，其中;流動資產(chǎn)減少3943944.43元，固定資產(chǎn)增加993364.79元,對外投資及有價證券增加0元，在建工程增加0元，無形資產(chǎn)增加0元，其他資產(chǎn)增加0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額430250.00元,其中：政府采購貨物支出430250.00元;政府采購工程支出0元;政府采購服務(wù)支出0元;授予中小企業(yè)合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

（一）項(xiàng)目績效自評報(bào)告

項(xiàng)目一：

1.項(xiàng)目名稱：全面改善貧困地區(qū)義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件項(xiàng)目

2.項(xiàng)目基本情況：按照省級審定的《全面改善貧困地區(qū)義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件規(guī)劃（2017—2018）》，明確了今年實(shí)施的具體項(xiàng)目，確保項(xiàng)目進(jìn)度和資金使用效益，確定了實(shí)施內(nèi)容、資金投入，并按照三部委《關(guān)于印發(fā)全面改善貧困地區(qū)義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件底線要求的通知》（教基—廳〔2014〕5號）的要求，著力保障“全面薄改”建設(shè)的20項(xiàng)底線要求，確保薄弱學(xué)校改造任務(wù)的優(yōu)先完成。2019年總共支付上年結(jié)轉(zhuǎn)資金1900000.00元，具體為：龍山鎮(zhèn)麥地小學(xué)女生宿舍樓項(xiàng)目780000.00元；龍山鎮(zhèn)中心學(xué)校運(yùn)動場及廁所項(xiàng)目1120000.00元。計(jì)劃完成率達(dá)到100%。

3.項(xiàng)目績效自評工作開展情況：

嚴(yán)格按照要求，實(shí)事求是，統(tǒng)籌管理，明確具體項(xiàng)目實(shí)施步驟，確保了項(xiàng)目進(jìn)度和資金使用的實(shí)效。

加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理和監(jiān)督檢查，確保專款專用，防范風(fēng)險，杜絕違法違紀(jì)行為，公布舉報(bào)電話，主動接受社會監(jiān)督。

4.項(xiàng)目績效實(shí)現(xiàn)情況：

（1）項(xiàng)目資金情況

①項(xiàng)目資金到位情況。根據(jù)《龍陵縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2018年全面改善貧困地區(qū)義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件資金的通知》，截至2019年底支付全面改薄上年結(jié)轉(zhuǎn)資金1900000.00元，已全部用于支付2019年度全面改薄項(xiàng)目工程。

②項(xiàng)目資金使用情況。資金使用合規(guī)，無截留、挪用等現(xiàn)象，資金使用效益明顯。

③項(xiàng)目資金管理情況。嚴(yán)格按照《農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造補(bǔ)助資金管理辦法》的要求，切實(shí)加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理和監(jiān)督檢查，確保專款專用。建立健全科學(xué)、規(guī)范的項(xiàng)目資金使用管理規(guī)定和資金支付管理制度，嚴(yán)格按照管理規(guī)定和制度執(zhí)行，規(guī)范資金使用。

（2）項(xiàng)目績效指標(biāo)完成情況

①產(chǎn)出指標(biāo)完成情況。一是數(shù)量指標(biāo)：該項(xiàng)目已經(jīng)基本改造完成校舍規(guī)劃建筑面積860平方米、已經(jīng)基本完成運(yùn)動場面積5394平方米；二是時效指標(biāo)：該項(xiàng)目資金到位率為100%。

②效益指標(biāo)完成情況。社會效益指標(biāo)通：通過項(xiàng)目的實(shí)施，讓學(xué)校校舍安全、學(xué)生生活及學(xué)習(xí)環(huán)境得到進(jìn)一步的改善，所有薄弱學(xué)校改造達(dá)到國家20條底線要求完成率為98%，距預(yù)期目標(biāo)略有差距，小學(xué)輟學(xué)率控制在0.6%以內(nèi)，初中輟學(xué)率控制在1.8%以內(nèi)，為推進(jìn)素質(zhì)教育奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

③滿意度指標(biāo)完成情況。服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：通過教育部全面改薄專項(xiàng)督導(dǎo)網(wǎng)絡(luò)測評師生滿意度調(diào)查，滿意度達(dá)到90%，超過計(jì)劃目標(biāo)。

5.主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議

（1）主要經(jīng)驗(yàn)及做法：

通過推進(jìn)“全面改薄”項(xiàng)目，積極鞏固義務(wù)教育基本均衡評估成果，持續(xù)加大對學(xué)校辦學(xué)條件的財(cái)政投入，項(xiàng)目和資金著重向農(nóng)村薄弱學(xué)校傾斜，工作取得顯著成效。

基本完成對農(nóng)村中小學(xué)的校舍安全改造、水沖式廁所改造、運(yùn)動場建設(shè)等工程。

（2）存在的問題：

項(xiàng)目建設(shè)完成后，隨著時間的推移，后期需要維修，必須實(shí)行動態(tài)管理，不斷加大投入。另外，對照《義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展督導(dǎo)評估辦法》標(biāo)準(zhǔn)，我縣仍存在一定差距。

（3）建議及下一步的打算：

我們將積極鞏固“全面改薄”項(xiàng)目成果，積極改善辦學(xué)條件、完善師資配備、加強(qiáng)教育管理、提高教育質(zhì)量，逐步縮小城鄉(xiāng)差距，加快教育高位優(yōu)質(zhì)均衡特色發(fā)展，積極創(chuàng)建優(yōu)質(zhì)均衡縣，促進(jìn)學(xué)校內(nèi)涵提升、品質(zhì)發(fā)展，全面提升教育教學(xué)質(zhì)量，不斷開創(chuàng)全縣教育事業(yè)發(fā)展新局面。

6. 績效自評結(jié)果：根據(jù)評價指標(biāo)逐項(xiàng)自評，自評分98分，評價等級為優(yōu)秀。

項(xiàng)目二：

1.項(xiàng)目名稱：清欠拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程款

2.項(xiàng)目基本情況：按照省、市、縣清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程欠款工作要求，結(jié)合本單位實(shí)際情況，對清理欠款工作進(jìn)行了專題的研究和安排，并及時制定了清理工作實(shí)施方案，成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，明確責(zé)任和工作要求。截至2019年底已清償工程欠款1228100.00元，具體為：龍山鎮(zhèn)芒麥小學(xué)教師宿舍及廁所工程欠款364300.00元；龍山鎮(zhèn)云山幼兒園建設(shè)項(xiàng)目工程欠款466600.00元；龍山鎮(zhèn)香柏河小學(xué)學(xué)生宿舍樓工程欠款397200.00元；計(jì)劃完成率達(dá)到100%。

3.項(xiàng)目績效自評工作開展情況：

提高思想認(rèn)識，認(rèn)真貫徹落實(shí)好各級政府對清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程欠款工作的部署和要求，統(tǒng)一思想，提高站位，充分認(rèn)識清欠工作的重要性，增強(qiáng)緊迫感和責(zé)任感。嚴(yán)格按照要求，實(shí)事求是，統(tǒng)籌管理，明確具體清欠項(xiàng)目實(shí)施步驟，確保了清欠工作進(jìn)度和資金使用的實(shí)效。

強(qiáng)化監(jiān)督檢查，把清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程欠款工作落實(shí)到位，加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，確保專款專用，防范風(fēng)險，杜絕違法違紀(jì)行為，公布投訴舉報(bào)電話，主動接受社會監(jiān)督。

4.項(xiàng)目績效實(shí)現(xiàn)情況：

（1）項(xiàng)目資金情況

①項(xiàng)目資金到位情況。根據(jù)省、市、縣清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程欠款工作要求，我縣已全部下達(dá)2019年度教育系統(tǒng)拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)欠款1228100.00元。執(zhí)行率達(dá)到100%。

②項(xiàng)目資金使用情況。資金使用合規(guī)，無截留、挪用等現(xiàn)象，資金使用效益明顯。

③項(xiàng)目資金管理情況。加強(qiáng)資金管理，建立健全科學(xué)、規(guī)范的項(xiàng)目資金使用管理規(guī)定和資金支付管理制度，嚴(yán)格按照管理規(guī)定和制度執(zhí)行，規(guī)范資金使用。

（2）項(xiàng)目績效指標(biāo)完成情況

①產(chǎn)出指標(biāo)完成情況。一是數(shù)量指標(biāo)：改項(xiàng)目當(dāng)年資金到位率為100%，達(dá)到預(yù)期目標(biāo)；二是質(zhì)量指標(biāo)：改項(xiàng)目投資完成率為100%，達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。

②效益指標(biāo)完成情況。經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)：通過項(xiàng)目的實(shí)施，解決了我縣教育系統(tǒng)拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程欠款35421400.00元，完成率為100%，達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。

③滿意度指標(biāo)完成情況。服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：該項(xiàng)目在對群眾滿意度調(diào)查中，滿意度達(dá)98%，距預(yù)期目標(biāo)略有差距。

5.主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議

（1）主要經(jīng)驗(yàn)及做法：

通過清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程欠款工作，不斷持續(xù)加大對學(xué)校辦學(xué)條件的財(cái)政投入，對清理欠款工作臺賬進(jìn)行動態(tài)管理。

（2）存在的問題：

自清欠工作開展以來，一是主管部門對此項(xiàng)工作仍不夠重視，未制訂明確的工作計(jì)劃和方案，對存在的分歧和糾紛不及時主動的了解，造成整體清欠工作推進(jìn)被動、緩慢，清償比例較低；二是解決歷史遺留問題力度不夠，清欠工作難度大。

（3）建議及下一步的打算：

①壓實(shí)工作責(zé)任。清欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程欠款是黨中央、省、市等各級政府作出的一項(xiàng)重大決策部署，是支持民營企業(yè)中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要體現(xiàn)，也是幫助企業(yè)渡過難關(guān)的重要舉措，要從政治和全局的高度充分認(rèn)識抓好清欠工作的極端重要性，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感；

②統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。跟財(cái)政對接做好清欠工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，加大跟蹤督查力度；

③做好資金保障。按照縣委、縣政府安排部署，通過盤活節(jié)約資金，縮減“三公經(jīng)費(fèi)”支出等方式籌措資金，全面完成清欠任務(wù)；

④嚴(yán)防新增拖欠。對政府投資類項(xiàng)目，要嚴(yán)格條件審核，沒有明確資金來源一律不得審批，一律不得開工建設(shè)。

6.績效自評結(jié)果：根據(jù)評價指標(biāo)逐項(xiàng)自評，自評分99分，評價等級為優(yōu)秀。

項(xiàng)目二：

1.項(xiàng)目名稱：邊境轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目

2.項(xiàng)目基本情況：邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金，是由中央財(cái)政支付主要用于改善邊境地區(qū)學(xué)校辦學(xué)條件的專項(xiàng)資金。明確2019年度實(shí)施的具體項(xiàng)目，確定了實(shí)施內(nèi)容、項(xiàng)目進(jìn)度、資金投入。2019年總共投入資金500000.00元，主要為龍陵縣龍山鎮(zhèn)中心學(xué)校附屬工程建設(shè)項(xiàng)目資金500000.00元。

3.項(xiàng)目績效自評工作開展情況：

嚴(yán)格按照要求，實(shí)事求是，統(tǒng)籌管理，明確具體項(xiàng)目實(shí)施步驟，確保了項(xiàng)目進(jìn)度和資金使用的實(shí)效。

加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理和監(jiān)督檢查，確保專款專用，防范風(fēng)險，杜絕違法違紀(jì)行為，公布舉報(bào)電話，主動接受社會監(jiān)督。

4.項(xiàng)目績效實(shí)現(xiàn)情況：

（1）項(xiàng)目資金情況

①項(xiàng)目資金到位情況。根據(jù)上級下達(dá)我局的邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金指標(biāo)，到位資金為500000.00元，已全部用于支付2019年度學(xué)校建設(shè)工程。

②項(xiàng)目資金使用情況。資金使用合規(guī)，無截留、挪用等現(xiàn)象，資金使用效益明顯。

③項(xiàng)目資金管理情況。加強(qiáng)資金管理，建立健全科學(xué)、規(guī)范的項(xiàng)目資金使用管理規(guī)定和資金支付管理制度，嚴(yán)格按照管理規(guī)定和制度執(zhí)行，規(guī)范資金使用。

（2）項(xiàng)目績效指標(biāo)完成情況

①產(chǎn)出指標(biāo)完成情況。一是數(shù)量指標(biāo)。該項(xiàng)目資金到位率為99%，距預(yù)期目標(biāo)略有差距；二是質(zhì)量指標(biāo)。該項(xiàng)目投資完成率為79%，距預(yù)期目標(biāo)略有差距。

②效益指標(biāo)完成情況。一是社會效益指標(biāo)。通過項(xiàng)目的實(shí)施，讓學(xué)校校舍安全、學(xué)生生活及學(xué)習(xí)環(huán)境得到進(jìn)一步的改善，也為推進(jìn)素質(zhì)教育奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，規(guī)范了學(xué)校管理，改造完成校舍規(guī)劃建筑面積250平方米，距預(yù)期目標(biāo)略有差距。

③滿意度指標(biāo)完成情況。在對服務(wù)對象滿意度調(diào)查中，群眾滿意度達(dá)93%，超過計(jì)劃目標(biāo)。

5.主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議

（1）主要經(jīng)驗(yàn)及做法：

通過推進(jìn)邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目，積極鞏固校舍安全成果，持續(xù)加大對學(xué)校辦學(xué)條件的財(cái)政投入，項(xiàng)目和資金著重向農(nóng)村薄弱學(xué)校傾斜，工作取得顯著成效。

（2）存在的問題：

項(xiàng)目建設(shè)完成后，隨著時間的推移，后期需要維修，必須實(shí)行動態(tài)管理，不斷加大投入。

（3）建議及下一步的打算：

通過項(xiàng)目的實(shí)施，不但改善了學(xué)校的辦學(xué)條件，還加強(qiáng)了教育管理，逐步縮小了城鄉(xiāng)差距。我們將積極加快教育高位優(yōu)質(zhì)均衡特色發(fā)展，積極創(chuàng)建優(yōu)質(zhì)均衡縣，促進(jìn)學(xué)校內(nèi)涵提升、品質(zhì)發(fā)展，全面提升教育教學(xué)質(zhì)量，不斷開創(chuàng)全縣教育事業(yè)發(fā)展新局面。

6.績效自評結(jié)果：根據(jù)評價指標(biāo)逐項(xiàng)自評，自評分93分，評價等級為優(yōu)秀。

（二）部門整體支出績效自評報(bào)告

1.部門基本情況

（1）部門概況

龍陵縣龍山鎮(zhèn)中心學(xué)校屬龍陵縣教育局的二級預(yù)算單位，主要職能是貫徹和執(zhí)行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學(xué)方向，努力辦好義務(wù)教育工作。開展有序的學(xué)校管理，做好教工思想、師德、教育教學(xué)常規(guī)、學(xué)校學(xué)生和教師的人身安全等工作。制訂學(xué)校工作計(jì)劃、辦學(xué)目標(biāo)、辦學(xué)特色。

（2）部門績效目標(biāo)的設(shè)立情況

2019年我單位整體績效目標(biāo)是：建立各項(xiàng)規(guī)章制度，并監(jiān)督、檢查其實(shí)施情況，促進(jìn)各項(xiàng)工作的規(guī)范化管理；加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理等日常開支的管理；規(guī)范業(yè)務(wù)支出，確保各項(xiàng)工作的順利開展和財(cái)政資金的有效使用。

通過運(yùn)用科學(xué)、合理的績效評價指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價方法，對本學(xué)校財(cái)政資金使用情況、財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行自查，同時通過總結(jié)本學(xué)校預(yù)算績效管理工作的經(jīng)驗(yàn)和主要做法，找出存在的問題，為整體提升本單位學(xué)校預(yù)算績效管理工作水平提出意見、建議，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。

（3）部門整體收支情況

①2019年度本年收入60739323.37元，其中：財(cái)政撥款收入59418619.17元；其他收入 1320704.20元；

②2019年度支出合計(jì)63897267.80元，其中：基本支出59302310.10元；項(xiàng)目支出4594957.70元。

（4）部門預(yù)算管理制度建設(shè)情況

為提高預(yù)算編制質(zhì)量，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，強(qiáng)化監(jiān)督管理，參照省、市、縣相關(guān)預(yù)算管理系列文件的要求，結(jié)合工作實(shí)際，制定出相關(guān)管理辦法，不斷完善預(yù)算管理制度建設(shè)。并按照教育教學(xué)發(fā)展計(jì)劃和任務(wù)目標(biāo)為中心，在降低成本、減少費(fèi)用支出等方面做出詳細(xì)規(guī)劃，同時充分考慮國家、行政事業(yè)單位等宏觀政策，建立預(yù)算管理辦法，結(jié)合本學(xué)校實(shí)際情況編制部門預(yù)算。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

①通過部門績效自評，進(jìn)一步嚴(yán)格落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》以及黨中央、國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)預(yù)算績效管理的指示精神，建立健全行之有效的績效預(yù)算管理機(jī)制，提升政府效能。

②通過部門績效自評，進(jìn)一步做實(shí)績效目標(biāo)，根據(jù)項(xiàng)目績效目標(biāo)，細(xì)化形成多元化的績效指標(biāo)，將績效指標(biāo)細(xì)化為數(shù)量、質(zhì)量、實(shí)效、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對象滿意度等內(nèi)容，保證項(xiàng)目績效指標(biāo)設(shè)置規(guī)范、合理。

（2）自評指標(biāo)體系

建立三級指標(biāo)體系來進(jìn)行績效評價，具體為：

①一級指標(biāo)：投入（15分）、過程（30分）、產(chǎn)出（30分）、效果（25分）。

②二級指標(biāo)：目標(biāo)設(shè)定（7分）、預(yù)算配置（8分）、預(yù)算執(zhí)行（15分）、預(yù)算管理（12分）、資產(chǎn)管理（3分）、職責(zé)履行（30分）、 履職效益（25分）。

③三級指標(biāo)：績效目標(biāo)合理性（3分）、績效指標(biāo)明確性（4分）、在職人員控制率（2分）、“三公經(jīng)費(fèi)”變動率（3分）、重點(diǎn)支出安排率（3分）、預(yù)算完成率（5分）、支付進(jìn)度率（5分）、“三公經(jīng)費(fèi)”控制率（5分）、管理制度健全性（3分）、資金使用合規(guī)性（3分）、預(yù)決算信息公開性（3分）、信息基礎(chǔ)完善性（3分）、管理制度健全性（1分）、資產(chǎn)管理安全性（1分）、固定資產(chǎn)利用率（1分）、實(shí)際完成率（10分）、完成及時率（10分）、質(zhì)量達(dá)標(biāo)率（10分）、經(jīng)濟(jì)效益（7分）、社會效益（6分）、生態(tài)效益（6分）、社會公眾或服務(wù)對象滿意度（6分）。

（3）自評組織過程

①前期準(zhǔn)備。根據(jù)績效自評的范圍和對象，確定納入績效自評的年度預(yù)算項(xiàng)目。擬定組織實(shí)施方案，明確開展績效自評的指標(biāo)體系、工作流程、工作時限、自評結(jié)果應(yīng)用等，認(rèn)真開展績效自評工作。

②組織實(shí)施。結(jié)合年初預(yù)算批復(fù)的部門整體支出和項(xiàng)目支出績效指標(biāo)、部門職責(zé)及項(xiàng)目特點(diǎn)、項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況等要素，補(bǔ)充設(shè)計(jì)個性指標(biāo)，按規(guī)定填報(bào)相關(guān)表格，通過集中討論，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和問題，形成績效自評報(bào)告。

3.評價情況分析及綜合評價結(jié)論

（1）投入情況分析

①目標(biāo)設(shè)定

一是績效目標(biāo)的合理性。此項(xiàng)分值3分，此項(xiàng)指標(biāo)評分細(xì)則是：符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展總體規(guī)劃；符合部門“三定”方案確定的職責(zé)；符合部門制定的中長期實(shí)施規(guī)劃。經(jīng)考評，我學(xué)校填報(bào)的整體支出績效目標(biāo)符合指標(biāo)評分細(xì)則要求，自評分3分。

二是績效指標(biāo)明確性。此項(xiàng)分值4分，此項(xiàng)指標(biāo)評分細(xì)則是：將部門整體績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的工作任務(wù)；績效目標(biāo)指標(biāo)值設(shè)置清晰、可衡量的；績效目標(biāo)填報(bào)的工作任務(wù)數(shù)與部門年度的任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相符合，與本年度部門預(yù)算資金相匹配。經(jīng)考評，我學(xué)校填報(bào)的整體支出績效目標(biāo)符合指標(biāo)評分細(xì)則要求，自評分4分。

②預(yù)算配置

一是在職人員控制率。此項(xiàng)分值2分，此項(xiàng)指標(biāo)評分細(xì)則是：按在職人員控制率考評，100%以內(nèi)得2分，超過100%的，每超過5個百分點(diǎn)扣0.1分，直至扣完此項(xiàng)分值。經(jīng)考評，我學(xué)校填報(bào)的整體支出績效目標(biāo)符合指標(biāo)評分細(xì)則要求，自評分2分。

二是“三公經(jīng)費(fèi)”變動率。此項(xiàng)分值3分，此項(xiàng)指標(biāo)評分細(xì)則是：“三公經(jīng)費(fèi)”變動率。經(jīng)考評，我學(xué)校“三公經(jīng)費(fèi)”變動率合格，根據(jù)考評細(xì)則，自評得3分。

三是重點(diǎn)支出安排率。此項(xiàng)分值3分，經(jīng)考評，我學(xué)校2019年重點(diǎn)支出安排率為95%，根據(jù)評分細(xì)則，自評得2分。

（2）過程情況分析

①預(yù)算執(zhí)行

一是預(yù)算完成率。此項(xiàng)分值5分，經(jīng)考評，我學(xué)校2019年度預(yù)算完成率為100%，根據(jù)評分細(xì)則，自評得5分。

二是支付進(jìn)度率。此項(xiàng)分值5分，經(jīng)考評，我學(xué)校2019年度支付進(jìn)度率為99%，根據(jù)評分細(xì)則，自評得4分。

三是“三公經(jīng)費(fèi)”控制率。此項(xiàng)分值5分，經(jīng)考評，我學(xué)校2019年度“三公經(jīng)費(fèi)”控制率為100%，根據(jù)評分細(xì)則，自評得5分。

②預(yù)算管理

一是管理制度健全性。此項(xiàng)分值3分，經(jīng)考評，我學(xué)校制度有預(yù)算資金管理辦法、內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，并且相關(guān)管理制度得到有效執(zhí)行。符合整體支出績效目標(biāo)，符合指標(biāo)評分細(xì)則，自評得3分。

二是資金使用合規(guī)性。此項(xiàng)分值3分，經(jīng)考評，我學(xué)校符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付有完整的審批程序，項(xiàng)目的重大開支經(jīng)過評估論證，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。符合整體支出績效目標(biāo)，符合指標(biāo)評分細(xì)則，自評得3分。

三是預(yù)決算信息公開性。此項(xiàng)分值3分，2019年度我學(xué)校及時進(jìn)行預(yù)決算信息公開，經(jīng)考評，我學(xué)校填報(bào)的整體支出績效目標(biāo)符合指標(biāo)評分細(xì)則要求，自評分3分。

四是信息基礎(chǔ)完善性。此項(xiàng)分值3分，此項(xiàng)指標(biāo)評分細(xì)則是：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計(jì)信息資料真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。經(jīng)考評，我學(xué)校填報(bào)的整體支出績效目標(biāo)符合指標(biāo)評分細(xì)則要求，自評分3分。

③資產(chǎn)管理

一是管理制度健全性。此項(xiàng)分值1分，此項(xiàng)指標(biāo)評分細(xì)則是：制定有資產(chǎn)管理制度、相關(guān)資產(chǎn)管理制度得到有效執(zhí)行。經(jīng)考評，我學(xué)校填報(bào)的整體支出績效目標(biāo)符合指標(biāo)評分細(xì)則要求，自評分1分。

二是資產(chǎn)管理安全性。此項(xiàng)分值1分，此項(xiàng)指標(biāo)評分細(xì)則是：資產(chǎn)保存完整；資產(chǎn)配置合理；資產(chǎn)處置規(guī)范；資產(chǎn)賬務(wù)管理合規(guī)、賬實(shí)相符；資產(chǎn)有償使用及處置收入及時足額上繳財(cái)政。經(jīng)考評，我學(xué)校填報(bào)的整體支出績效目標(biāo)符合指標(biāo)評分細(xì)則要求，自評分1分。

三是固定資產(chǎn)利用率。此項(xiàng)分值1分，經(jīng)考評，我學(xué)校2019年度固定資產(chǎn)利用率為100%，根據(jù)評分細(xì)則，自評得1分。

（3）產(chǎn)出情況分析

①職責(zé)履行

一是實(shí)際完成率。此項(xiàng)分值10分，經(jīng)考評，我學(xué)校2019年度實(shí)際完成率為94%，根據(jù)評分細(xì)則，自評得8分。

二是完成及時率。此項(xiàng)分值10分，經(jīng)考評，我學(xué)校2019年度及時完成率為100%，根據(jù)評分細(xì)則，自評得10分。

三是質(zhì)量達(dá)標(biāo)率。此項(xiàng)分值10分，經(jīng)考評，我學(xué)校2019年度質(zhì)量達(dá)標(biāo)率為100%，根據(jù)評分細(xì)則，自評得10分。

（4）效果情況分析

①履職效益，此項(xiàng)分值25分

一是經(jīng)濟(jì)效益。經(jīng)考評，我學(xué)校控制了開支成本，年內(nèi)辦公費(fèi)、機(jī)構(gòu)節(jié)能減排同比下降，認(rèn)真做好各部門監(jiān)督工作，規(guī)范財(cái)政資金的使用，顯著提高財(cái)政資金的使用效果。但還存在部分經(jīng)濟(jì)效益不明顯的情況，沒有產(chǎn)生直接經(jīng)濟(jì)效益。根據(jù)評分細(xì)則，自評得6分。

二是社會效益。經(jīng)考評，我學(xué)校年內(nèi)沒有出現(xiàn)安全事故，社會效益顯著，通過項(xiàng)目的實(shí)施，解決改善了學(xué)校辦學(xué)條件，規(guī)范了學(xué)校管理。根據(jù)評分細(xì)則，自評得6分。

三是生態(tài)效益。本部門整體財(cái)政支出結(jié)果產(chǎn)生的生態(tài)效益不直接或不明顯。經(jīng)考評，根據(jù)評分細(xì)則，自評得4分。

四是社會公眾或服務(wù)對象滿意度。經(jīng)考評，我學(xué)校2019年度社會公眾和服務(wù)對象滿意度達(dá)到94%。根據(jù)評分細(xì)則，自評得6分。

根據(jù)整體支出績效目標(biāo)，最后綜合自評得分為93分

4.存在的問題和整改情況

①對于目標(biāo)設(shè)定需要分部門分解，匯總后制定整體目標(biāo)。目標(biāo)設(shè)定后如何科學(xué)設(shè)定考核評價標(biāo)準(zhǔn)，特別是對于不能量化的目標(biāo)如何評價。

②部門整體支出相比專項(xiàng)支出而言，社會效益較好，經(jīng)濟(jì)效益不明顯。業(yè)務(wù)工作分項(xiàng)不夠清楚，不能很好地對比支出與成果，投入與產(chǎn)出效果，很難有針對性的發(fā)現(xiàn)問題、分析問題，提出解決方案。

③財(cái)務(wù)管理方面。會計(jì)核算還不夠細(xì)致，對于有些能夠細(xì)分的工作，未能詳細(xì)分類核算，績效評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不夠精準(zhǔn)。

5.績效自評結(jié)果應(yīng)用

對各個項(xiàng)目績效自評情況進(jìn)行及時整理、歸納、分析，將其作為改善我學(xué)校預(yù)算管理工作和安排以后年度預(yù)算的依據(jù)。同時不斷完善績效評價指標(biāo)，逐步建立符合我學(xué)校工作特點(diǎn)的績效評價指標(biāo)體系。

6.主要經(jīng)驗(yàn)及做法

①對于能細(xì)分、歸總的業(yè)務(wù)工作，效仿專項(xiàng)支出進(jìn)行管理，以便更好地進(jìn)行績效評價，發(fā)現(xiàn)不足，提出改進(jìn)。

②在財(cái)務(wù)方面，會計(jì)核算要更加詳細(xì)，為本學(xué)校各項(xiàng)工作的開展、總結(jié)、評估提供有效數(shù)據(jù)資料，為各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作更好地開展提供幫助。

③績效自評中加強(qiáng)宣傳教育，提高對績效自評工作重要性的認(rèn)識，將績效自評思想融入工作細(xì)節(jié)，爭取事半功倍。

④強(qiáng)化績效自評結(jié)果運(yùn)用，對績效自評中發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，為預(yù)算管理提高堅(jiān)實(shí)保障。

7.其他需說明的情況

無其他需要說明的情況。

（三）項(xiàng)目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表9—附表12）

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

無

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補(bǔ)助收入等。

三、上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

四、結(jié)轉(zhuǎn)下年：指以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

五、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

六、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。

八、三公經(jīng)費(fèi)：是指市用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補(bǔ)助收入等。

三、上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

四、結(jié)轉(zhuǎn)下年：指以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

五、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

六、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。

八、三公經(jīng)費(fèi)：是指市用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

情況說明里涉及需要解釋說明的決算相關(guān)專用名詞，在此進(jìn)行說明解釋。若沒有涉及專用名詞，請說明不涉及專用名詞。