目錄

第一部分 龍陵縣第二中學概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣第二中學概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣第二中學是主要肩負著實施初中義務教育，高中學歷教育，促進基礎教育發展，初中、高中學歷教育。

（二）2019年度重點工作任務介紹

本學年，全體教職工扎實工作，認真做好了穩步提升辦學效益的鞏固工作。

1.質量效益

在縣委、縣政府的領導下，在教育體育局的指導下，在鎮政府的大力支持下，在家長、社會的關心下，經過全體師生的共同努力，我校2018年高、中考再創佳績。

①高考情況

今年我校300人參加高考，高考上線率100％，本科上線155人，其中一本上線15人，比上屆多4人，是龍陵二中辦學以來高考一本人數最多的一年。二本上線140人。

②中考情況

全縣總分達560分以上我校有5人；全縣總分前100名，我校有12人；540分以上21人；520分以上48人；500分以上79人；各分數段均居全縣第二名。

2.教師隊伍

①本學年，我校高、初中教師學歷合格率均達100%。

②全學年多次組織中青年教師到外地（如保山、山東等）培訓，并在校內開展新老教師結對子幫扶活動，盡快提升新教師的教育教學能力。

③在2017年4月學校開展了青年教師課堂比賽活動，提高了教師的教育教學技能。

3.其它

①按照素質教育實施意見和要求，結合我校實際情況，為讓校園充滿生機活力，本學年按計劃在不影響教學的前提下，于不同時間成功開展了下列活動：

一是“十一”唱紅歌活動：2017年10月，學校開展以“唱紅歌”為主題的歌詠比賽，以激勵學生報效祖國、勵志成才。

二是冬季運動會：2017年12月，音體美教研組組織開展了為期一周的龍陵縣第二中學第40屆冬季田徑運動會。

三是文化藝術活動：2017年1月，校團委組織開展了元旦文藝活動。

四是“五四”活動： 2017年5月，校團委承辦了主題為“心懷感恩，勵志成才”的“五四”演講、書法比賽活動 。

五是“六一”活動： 2017年6月，校團委組織開展了“六一”慶祝活動，初一級組安排了初一新生游園活動。

②做好常規工作，保障學校穩定發展

一是實行教職工競聘制，加強教師隊伍建設（此項工作已于2016年8月底完成）。

二是開好一年一度的各級家長會，加強家長與學校的溝通交流。

三是2017年4月舉辦一次以新調入教師為主的教學能手賽。

四是組織高一級組到松山愛國主義教育基地舉行教育活動一次。

五是做好防震防火等演練及道路交通安全宣傳工作，增強學校師生安全意識。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣第二中學2019年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。分別是：

1.龍陵縣第二中學

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣第二中學2019年末實有人員編制192人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制192人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員185人（含參公管理事業人員0人），其他人員15人，主要是臨時工。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣第二中學2019年度收入合計35425270.39元。其中：財政撥款收入34474278.39元，占總收入的97.32%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入922220.00元，占總收入的2.60%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入28772.00元，占總收入的0.08%。與上年對比減少2810716.55元，下降7.35%，主要原因:

1.義務教育營養改善計劃資金增加194640元，

2.義務教育公用經費減886935.17元，

3.寄宿生生活補助費減少833575元，

4.獎勵性績效工資及年終一次性獎金減少1583592元，

5.政府性績效工資減少1118000元，

6.鄉鎮及鄉村教師生活減少188000元，

7.普通高中建檔立卡免學費資金減少600400元，

8.普通高中生均公用經費減少1028300元，

9.普通高中建檔立卡生活補助資金減少82000元，

10.機關事業單位基本養老保險繳費支出經費增加536183.36元，

11.其他扶貧資金減少140200元，

12.事業單位醫療保險增加1285843.9元，

13.公務員醫療保險增加746033.36元，

14.調整人員工資增加1304100元，

15.拖欠民營企業欠款資金增加4481300元；

16校舍維修長效機制資金減少88400元；

17邊境地區轉移支付資金減少3500000元；

18普通高中助學金減少407300元。

20.事業收入減少108560元

二、支出決算情況說明

龍陵縣第二中學2019年度支出合計41734301.83元。其中：基本支出32496651.83元，占總支出的77.87%；項目支出9237650.00元，占總支出的22.13%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比增加2820616.33元，增長7.25%,主要原因為：

1.工資福利支出增加595729.3元，

2.商品和服務支出增加1395075.27元，

3.對個人和家庭支出減少935661.24元，

4.其他資本性支出減少456177元，

5.拖欠民營企業欠款資金增加4481300元，

6.校舍維修長效機制資金增加870000元，

7.邊境地區轉移支付資金增加3486600元，

8.普通高中助學金減少128250元，

9.二中教學樓項目減少310000元，

10.運動場項目減少630000元，

11.學生宿舍樓項目減少5040000元，

12.廁所項目減少508000元。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障龍陵縣第二中學機構正常運轉的日常支出32496651.83元。與上年對比增加598966.33元，增長1.88%主要原因為：

1.工資福利支出增加595729.3元，

2.商品和服務支出增加1395075.27元，

3.對個人和家庭支出減少935661.24元，

4.其他資本性支出減少456177元，

包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的89.62%，人均147617.00元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的10.38%，人均16864.96元。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障龍陵縣第二中學機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出9237650.00元。與上年對比增加2221650.00元，增長31.67%，主要原因為：

1.拖欠民營企業欠款資金增加4481300元，

2.校舍維修長效機制資金增加870000元，

3.邊境地區轉移支付資金增加3486600元，

4.普通高中助學金減少128250元，

5.二中教學樓項目減少310000元，

6.運動場項目減少630000元，

7.學生宿舍樓項目減少5040000元，

8.廁所項目減少508000元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣第二中學2019年度一般公共預算財政撥款支出40783309.83元,占本年支出合計的97.72%。與上年對比增加2900404.33元，增長7.66%,主要原因為;

1.人員經費支出，減少支出39931.94元；減少原因是工資調整。

2.日常公用經費支出,增加支出718686.27元；增加原因是日常辦公經費增加。

3.項目支出,增加支出2221650.00元；增加原因是校舍項目增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出35949122.21元，占一般公共預算財政撥款總支出的88.15%。主要用于工資福利支出21707728.77元，對個人和家庭補助支出2981493.16元，商品和服務支出2027628.32元，其他資本性支出9232272.00元；

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出2802310.36元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.87%。主要用于養老保險繳費2788183.36元，退休人員公用經費8000.00元。

9.衛生健康（類）支出2031877.26元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.98%。主要用于事業單位醫療保險繳費1285843.90元，公務員醫療補助費746033.36元；

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣第二中學2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為221300.00元，支出決算為214700.00元，完成預算的97.02%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為87100.00元，完成預算的96.88%；公務接待費支出決算為127600.00元，完成預算的97.03%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因為：嚴格執行中央八項規定精神，厲行節約。

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2018年減少6600.00元，下降2.98%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務用車購置及運行費支出決算減少2700.00元，下降3.01%；公務接待費支出決算減少3900.00元，下降2.97%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因為：

（1）公務用車購置及運行維護費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少汽車燃油費、維修費、過橋過路費等，比上年支出減少2700.00元；

（2）公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少3900.00元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出87100.00元，占40.57%；公務接待費支出127600.00元，占59.43%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。2. 公務用車購置及運行維護費支出87100.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。公務用車運行維護支出87100.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于教育教學所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出127600.00元。其中：

國內接待費支出127600.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待124批次（其中：外事接待0批次），接待人次1149人（其中：外事接待人次0人）。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣第二中學為事業單位無機關運行經費。

二、國有資產占用情況

截至2019年12月31日，龍陵縣第二中學資產總額51792030.71元，其中，流動資產0元，固定資產51792030.71元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加16998950.42元，其中;流動資產減6323031.44元，固定資產增加23321981.86元,對外投資及有價證券減少0元，在建工程增加0元，無形資產增加0元，其他資產增加0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額488000.00元,其中：政府采購貨物支出488000.00元;政府采購工程支出0元;政府采購服務支出0元;授予中小企業合同金額0元，占政府采購支出總額的100%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱：普通高中國家助學金

2.項目基本情況：2019年度普通高中國家助學金項目，應發放普通高中助學金目標人次322人次，其中一等助學金177人次，二等助學金145人次，目標金額399750.00元，實際發放普通高中助學金目標人次322人次，金額399750.00元，具體為：2019年春季一等助學金221250.00元；二等助學金39000.00元；2018年第二批二等助學金139500.00元，計劃完成率達到100%，發放準確率達100%。

3.項目績效自評工作開展情況：

按政策嚴格界定補助對象，優先滿足建檔立卡貧困戶學生，沒有出現一例貧困家庭學生因生活費困難而輟學的現象。

加強監督，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布舉報電話，主動接受社會監督，杜絕助學金在發放過程中代簽、滯留、截留、冒領等違規違紀行為。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。資金于全部到位，并與年初計劃一致。

②項目資金使用情況。資金使用規范、合理。截至2019年底，我校于銀行統一發放方式發放到受助學生的銀行卡里。

③項目資金管理情況。加強預算管理，建立健全科學、規范的普通高中助學金管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，加強資金管理，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標。該項目的資助人數完成率為100%；二是質量指標。該項目資助人數占在校生比例達到30%，建檔立卡學生覆蓋比例達到100%；三是時效指標。該項目補助資金當年到位率達到98%；四是成本指標。該項目人均資助標準為2000元。

②效益指標完成情況。一是社會效益。該項目讓更多的家庭經濟困難學生獲得生活補助，受助學生在校的生活水平明顯得以提高，對政策知曉度達到99%。同時，項目實施強力助推我縣脫貧攻堅相關目標任務圓滿完成；二是可持續影響指標。該項目的資助年限為三年。

③滿意度指標完成情況。在對受助學生、家長滿意度調查中，統計400份調查問卷，受助學生滿意度為98%，超過計劃目標，家長滿意度達94%，距預期目標略有差距。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

依據各項資助政策，結合實際制定了切實可行、規范科學的學生資助工作管理制度和工作流程，并將實施方案和工作流程在學校醒目位置公示。每學年新生入學時利用主題班會學習資助政策、方案和工作流程。優先資助建檔立卡貧困戶學生，確保他們都能享受到一等助學金每年每生2500元的資助。從確定資助對象到公示，再到發放補助，各項手續完善，基礎數據齊全，整個過程公開透明，規范有序。

（2）存在的問題：

一是由于建檔立卡貧困戶學生的就讀信息呈動態變化，各學校收集、統計、上報的時間節點不同，以至于縣脫貧攻堅指揮部提供的建檔立卡學生信息，與學校篩查核實的建檔立卡學生信息存在較大差異，因此，學校確認建檔立卡貧困戶學生信息并錄入管理系統的工作難度增大；二是預算編制不夠準確，存在部分實際支出和預算不一致的情況；三是項目涉及的部分制度、措施、規定未能及時更新完善。

（3）建議：

一是項目預算的編制應科學、合理；二是增加項目預算申報的準確性、可預見性；三是執行過程中應嚴格按照預算項目執行；四是盡快對現有的制度規定進行全面的梳理、完善，對于尚未建立的制度規定應盡快制訂；五是應提高資助學生比例，讓更多學生得到實惠。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分96分，評價等級為優秀。

項目二：

1.項目名稱：邊境轉移支付項目

2.項目基本情況：邊境地區轉移支付資金，是由中央財政支付主要用于改善邊境地區學校辦學條件的專項資金。明確2019年度實施的具體項目，確定了實施內容、項目進度、資金投入。2019年總共投入資金龍陵縣第二中學學生宿舍樓建設項目資金3486600.00元。

3.項目績效自評工作開展情況：

嚴格按照要求，實事求是，統籌管理，明確具體項目實施步驟，確保了項目進度和資金使用的實效。

加強專項資金管理和監督檢查，確保專款專用，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布舉報電話，主動接受社會監督。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據上級下達我局的邊境地區轉移支付資金指標，到位資金為3486600.00元，已全部用于支付2019年度校建設工程。

②項目資金使用情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。加強資金管理，建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標。該項目資金到位率為99%，距預期目標略有差距；二是質量指標。該項目投資完成率為79%，距預期目標略有差距。

②效益指標完成情況。一是社會效益指標。通過項目的實施，讓學校校舍安全、學生生活及學習環境得到進一步的改善，也為推進素質教育奠定了堅實基礎，規范了學校管理，改造完成校舍規劃建筑面積1250平方米，距預期目標略有差距。

③滿意度指標完成情況。在對服務對象滿意度調查中，群眾滿意度達93%，超過計劃目標。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

通過推進邊境地區轉移支付項目，積極鞏固校舍安全成果，持續加大對學校辦學條件的財政投入，項目和資金著重向農村薄弱學校傾斜，工作取得顯著成效。

（2）存在的問題：

項目建設完成后，隨著時間的推移，后期需要維修，必須實行動態管理，不斷加大投入。

（3）建議及下一步的打算：

通過項目的實施，不但改善了學校的辦學條件，還加強了教育管理，逐步縮小了城鄉差距。我們將積極加快教育高位優質均衡特色發展，積極創建優質均衡縣，促進學校內涵提升、品質發展，全面提升教育教學質量，不斷開創全縣教育事業發展新局面。

6. 績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分94分，評價等級為優秀。

項目三：

1.項目名稱：校舍維修改造長效機制項目

2.項目基本情況：自2016年起，中小學校舍維修改造長效機制資金納入全面改善貧困地區義務教育薄弱學校基本辦學條件項目進行管理使用，中小學校舍維修改造長效機制資金按照省級審定的《全面改善貧困地區義務教育薄弱學校基本辦學條件規劃（2017—2018）》，明確今年實施的具體項目，確定了實施內容、項目進度、資金投入。2019年總共支付上年結轉龍陵縣第二中學浴室項目870000.00元。計劃完成率達到100%。

3.項目績效自評工作開展情況：

嚴格按照要求，實事求是，統籌管理，明確具體項目實施步驟，確保了項目進度和資金使用的實效。

加強專項資金管理和監督檢查，確保專款專用，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布舉報電話，主動接受社會監督。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據《龍陵縣財政局關于下達2018年第二批校舍維修改造長效機制中央資金的通知》龍財行〔2018〕94號文件，上年結轉校舍維修改造省級資金884000.00元，已全部用于支付2019年度我校舍維修改造工程。

②項目資金使用情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。嚴格按照《農村義務教育薄弱學校改造補助資金管理辦法》的要求，切實加強專項資金管理和監督檢查，確保專款專用。建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：該項目已經基本改造完成校舍規劃建筑面積300平方米；二是時效指標：該項目資金到位率為100%。

②效益指標完成情況。社會效益指標通：通過項目的實施，讓學校校舍安全、學生生活及學習環境得到進一步的改善，所有薄弱學校改造達到國家20條底線要求完成率為98%，距預期目標略有差距，小學輟學率控制在0.6%以內，初中輟學率控制在1.8%以內，為推進素質教育奠定了堅實基礎。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：通過教育部全面改薄專項督導網絡測評師生滿意度調查，滿意度達到92%，超過計劃目標。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

通過推進“校舍維修改造長效機制”項目，積極鞏固義務教育基本均衡評估成果，持續加大對學校辦學條件的財政投入，項目和資金著重向農村薄弱學校傾斜，工作取得顯著成效。

（2）存在的問題：

在上級部門的關心支持和幫助下，我校校舍安全工程取得了一定的成績，但也存在一些問題和困難，主要表現在：資金安排與發展需求不匹配。由于排危工作不僅僅是在原來的面積上進行簡單重建，而是需要根據學校的發展需求進行規劃建設，在原來的危房面積的基礎上往往大幅度增加。項目安排僅僅按照現有危房面積安排資金，沒有考慮學校的發展需求，以至于部分項目學校財政難以安排全部配套資金，導致產生了建設欠債，造成了資金缺口過大，項目推遲實施的現象。

（3）建議及下一步的打算：

①建議上級部門安排項目時應根據學校的實際需求進行調研審定，確定建設面積；

②在資金安排上，應根據各個地區的建筑單價的不同來區別對待；

③應鼓勵多渠道籌措資金，整合校舍維修改造、捐贈等項目，盡量減少缺口資金。下一步將竭力推進校舍維修改造加固工程項目的實施，確保完成校舍維修改造加固任務，給師生創造一個更加安全、舒適的教學環境。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分98分，評價等級為優秀。

項目四：

1.項目名稱：清欠拖欠民營企業中小企業工程款

2.項目基本情況：按照省、市、縣清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作要求，結合本單位實際情況，對清理欠款工作進行了專題的研究和安排，并及時制定了清理工作實施方案，成立了領導小組，明確責任和工作要求。截至2019年底已清償工程欠款4481300.00元，龍陵縣第二中學廁所、體育器材保管室工程欠款226800.00元；龍陵縣第二中學教師周轉宿舍工程欠款1372000.00元；龍陵縣第二中學運動場建設項目工程欠款1474500.00元；龍陵縣第二中學教學綜合樓工程欠款1408000.00元；計劃完成率達到100%。

3.項目績效自評工作開展情況：

提高思想認識，認真貫徹落實好各級政府對清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作的部署和要求，統一思想，提高站位，充分認識清欠工作的重要性，增強緊迫感和責任感。嚴格按照要求，實事求是，統籌管理，明確具體清欠項目實施步驟，確保了清欠工作進度和資金使用的實效。

強化監督檢查，把清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作落實到位，加強專項資金管理，確保專款專用，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布投訴舉報電話，主動接受社會監督。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據省、市、縣清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作要求，我校已全部下達2019年度教育系統拖欠民營企業中小企業欠款4481300.00元。執行率達到100%。

②項目資金使用情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。加強資金管理，建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：改項目當年資金到位率為100%，達到預期目標；二是質量指標：改項目投資完成率為100%，達到預期目標。

②效益指標完成情況。經濟效益指標：通過項目的實施，解決了我校統拖欠民營企業中小企業工程欠款4481300.00元，完成率為100%，達到預期目標。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：該項目在對群眾滿意度調查中，滿意度達98%，距預期目標略有差距。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

通過清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作，不斷持續加大對學校辦學條件的財政投入，對清理欠款工作臺賬進行動態管理。

（2）存在的問題：

自清欠工作開展以來，一是主管部門對此項工作仍不夠重視，未制訂明確的工作計劃和方案，對存在的分歧和糾紛不及時主動的了解，造成整體清欠工作推進被動、緩慢，清償比例較低；二是解決歷史遺留問題力度不夠，清欠工作難度大。

（3）建議及下一步的打算：

①壓實工作責任。清欠民營企業中小企業工程欠款是黨中央、省、市等各級政府作出的一項重大決策部署，是支持民營企業中小企業經濟發展的重要體現，也是幫助企業渡過難關的重要舉措，要從政治和全局的高度充分認識抓好清欠工作的極端重要性，進一步增強責任感和緊迫感；

②統籌協調。跟財政對接做好清欠工作的統籌協調，加大跟蹤督查力度；

③做好資金保障。按照縣委、縣政府安排部署，通過盤活節約資金，縮減“三公經費”支出等方式籌措資金，全面完成清欠任務；

④嚴防新增拖欠。對政府投資類項目，要嚴格條件審核，沒有明確資金來源一律不得審批，一律不得開工建設。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分99分，評價等級為優秀。

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況

龍陵縣第二中學（原名鎮安中學），坐落于鎮安壩子中央，320國道線旁，地處龍陵縣城西北部，離龍陵縣城22公里，是奧運冠軍陳定的母校。這里交通便利，環境優美，人杰地靈。

龍陵縣第二中學創辦于1958年，當時命名為鎮安農業中學，校址位于鎮安文昌宮，1969年5月更名為東風紅中學，1972年命名為云南省龍陵縣鎮安中學，1976年地震后，由文昌宮搬遷到原7602部隊營房及現址，2004年被龍陵縣委、縣政府正式命名為龍陵縣第二中學，2009年晉升為云南省二級一等完全中學，是龍陵縣辦學規模僅次于縣一中的一所完全中學。

我校以音體美教學為特色，近年來音體美專業學生本科上線人數均達百人以上，我校已成為云師大的音、體、美人才基地和教學研究基地,培養出陳保文、李艷及奧運冠軍陳定等杰出人才，這些都促使我校音體美教學具有較大的品牌影響力。注：陳保文（國家級田徑教練，云南省唯一國家精英教練員）、李艷（云南省體工隊射擊教練，曾獲國家級射擊競賽冠軍）、陳定（2012年倫敦奧運會20公里競走冠軍）

我校現有I類標準的理化生實驗室6個，微機室5個，I類標準通用閱覽室1個，圖書館紙質藏書58770冊，配備一體機58套，按標準配有籃排球場、足球場，建有標準的可同時容納3000人就餐的學生食堂和400米跑道的運動場。學校各功能室齊全，配套設施完備，能滿足教育教學需求。

我校2019—2020學年全校共有教職工185人（含駕駛員1名），其中教師175人，后勤職工10人。全校有女教職工93人，有男教職工92人，教職工平均年齡41歲；全校共有教學班49班，其中初中部30班，高中部19班；有學生2592人 ，其中初中生1468人，高中生1124人。全校有住校生2210人，占總學生數 85.26% ,其中男住校生 1036人,女住校1174人；全校有男生1236人，有女生 1356人。校園占地101402㎡，生均39.12㎡；校舍建筑面積29021㎡，生均11.20㎡。全校學生宿舍面積共9903㎡,生均4.48㎡。全校有中高職稱教師80人,中級職稱教師81人,初級職稱教師14人，高級工10人。我校貧困生、低保戶及特困生人數共687人；建檔立卡戶有195人。

（2）部門績效目標的設立情況

2019年我單位整體績效目標是：建立各項規章制度，并監督、檢查其實施情況，促進各項工作的規范化管理；加強經費管理、公務用車等日常開支的管理；規范業務支出，確保各項工作的順利開展和財政資金的有效使用。

通過運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對本學校財政資金使用情況、財務管理狀況進行自查，同時通過總結本學校預算績效管理工作的經驗和主要做法，找出存在的問題，為整體提升本單位學校預算績效管理工作水平提出意見、建議，切實提高財政資金使用效益。

（3）部門整體收支情況

①2019年度本年收入35425270.39元，其中：財政撥款收入34474278.39元；事業收入 922220.00元；其他收入28772.00元。

②2019年度支出合計4174830183元，其中：基本支出32496651.83元；項目支出9251650.00元。

（4）部門預算管理制度建設情況

為提高預算編制質量，規范預算執行，加快預算執行進度，強化監督管理，參照省、市、縣相關預算管理系列文件的要求，結合工作實際，制定出相關管理辦法，不斷完善預算管理制度建設。并按照教育教學發展計劃和任務目標為中心，在降低成本、減少費用支出等方面做出詳細規劃，同時充分考慮國家、行政事業單位等宏觀政策，建立預算管理辦法，結合本學校實際情況編制部門預算。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

①通過部門績效自評，進一步嚴格落實《中華人民共和國預算法》以及黨中央、國務院關于加強預算績效管理的指示精神，建立健全行之有效的績效預算管理機制，提升政府效能。

②通過部門績效自評，進一步做實績效目標，根據項目績效目標，細化形成多元化的績效指標，將績效指標細化為數量、質量、實效、經濟效益、社會效益、可持續影響、服務對象滿意度等內容，保證項目績效指標設置規范、合理。

（2）自評指標體系

建立三級指標體系來進行績效評價，具體為：

①一級指標：投入（15分）、過程（30分）、產出（30分）、效果（25分）。

②二級指標：目標設定（7分）、預算配置（8分）、預算執行（15分）、預算管理（12分）、資產管理（3分）、職責履行（30分）、 履職效益（25分）。

③三級指標：績效目標合理性（3分）、績效指標明確性（4分）、在職人員控制率（2分）、“三公經費”變動率（3分）、重點支出安排率（3分）、預算完成率（5分）、支付進度率（5分）、“三公經費”控制率（5分）、管理制度健全性（3分）、資金使用合規性（3分）、預決算信息公開性（3分）、信息基礎完善性（3分）、管理制度健全性（1分）、資產管理安全性（1分）、固定資產利用率（1分）、實際完成率（10分）、完成及時率（10分）、質量達標率（10分）、經濟效益（7分）、社會效益（6分）、生態效益（6分）、社會公眾或服務對象滿意度（6分）。

（3）自評組織過程

①前期準備。根據績效自評的范圍和對象，確定納入績效自評的年度預算項目。擬定組織實施方案，明確開展績效自評的指標體系、工作流程、工作時限、自評結果應用等，認真開展績效自評工作。

②組織實施。結合年初預算批復的部門整體支出和項目支出績效指標、部門職責及項目特點、項目預算執行情況等要素，補充設計個性指標，按規定填報相關表格，通過集中討論，總結經驗和問題，形成績效自評報告。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

①目標設定

一是績效目標的合理性。此項分值3分，此項指標評分細則是：符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃；符合部門“三定”方案確定的職責；符合部門制訂的中長期實施規劃。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

二是績效指標明確性。此項分值4分，此項指標評分細則是：將部門整體績效目標細化分解為具體的工作任務；績效目標指標值設置清晰、可衡量的；績效目標填報的工作任務數與部門年度的任務數或計劃數相符合，與本年度部門預算資金相匹配。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分4分。

②預算配置

一是在職人員控制率。此項分值2分，此項指標評分細則是：按在職人員控制率考評，100%以內得2分，超過100%的，每超過5個百分點扣0.1分，直至扣完此項分值。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分2分。

二是“三公經費”變動率。此項分值3分，此項指標評分細則是：“三公經費”變動率。經考評，我學校“三公經費”變動率合格，根據考評細則，自評得3分。

三是重點支出安排率。此項分值3分，經考評，我學校2019年重點支出安排率為95%，根據評分細則，自評得2分。

（2）過程情況分析

①預算執行

一是預算完成率。此項分值5分，經考評，我學校2019年度預算完成率為100%，根據評分細則，自評得5分。

二是支付進度率。此項分值5分，經考評，我學校2019年度支付進度率為99%，根據評分細則，自評得4分。

三是“三公經費”控制率。此項分值5分，經考評，我學校2019年度“三公經費”控制率為100%，根據評分細則，自評得5分。

②預算管理

一是管理制度健全性。此項分值3分，經考評，我學校制度有預算資金管理辦法、內部財務管理制度，并且相關管理制度得到有效執行。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

二是資金使用合規性。此項分值3分，經考評，我學校符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定，資金的撥付有完整的審批程序，項目的重大開支經過評估論證，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

三是預決算信息公開性。此項分值3分，2019年度我學校及時進行預決算信息公開，經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

四是信息基礎完善性。此項分值3分，此項指標評分細則是：基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

③資產管理

一是管理制度健全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：制定有資產管理制度、相關資產管理制度得到有效執行。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

二是資產管理安全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：資產保存完整；資產配置合理；資產處置規范；資產賬務管理合規、賬實相符；資產有償使用及處置收入及時足額上繳財政。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

三是固定資產利用率。此項分值1分，經考評，我學校2019年度固定資產利用率為100%，根據評分細則，自評得1分。

（3）產出情況分析

①職責履行

一是實際完成率。此項分值10分，經考評，我學校2019年度實際完成率為94%，根據評分細則，自評得8分。

二是完成及時率。此項分值10分，經考評，我學校2019年度及時完成率為100%，根據評分細則，自評得10分。

三是質量達標率。此項分值10分，經考評，我學校2019年度質量達標率為100%，根據評分細則，自評得10分。

（4）效果情況分析

①履職效益，此項分值25分

一是經濟效益。經考評，我學校控制了開支成本，年內辦公費、機構節能減排同比下降，認真做好各部門監督工作，規范財政資金的使用，顯著提高財政資金的使用效果。但還存在部分經濟效益不明顯的情況，沒有產生直接經濟效益。根據評分細則，自評得6分。

二是社會效益。經考評，我學校年內沒有出現安全事故，社會效益顯著，通過項目的實施，解決改善了學校辦學條件，規范了學校管理。根據評分細則，自評得6分。

三是生態效益。本部門整體財政支出結果產生的生態效益不直接或不明顯。經考評，根據評分細則，自評得4分。

四是社會公眾或服務對象滿意度。經考評，我學校2019年度社會公眾和服務對象滿意度達到94%。根據評分細則，自評得5分。

根據整體支出績效目標，最后綜合自評得分為92分

4.存在的問題和整改情況

①對于目標設定需要分部門分解，匯總后制定整體目標。目標設定后如何科學設定考核評價標準，特別是對于不能量化的目標如何評價。

②部門整體支出相比專項支出而言，社會效益較好，經濟效益不明顯。業務工作分項不夠清楚，不能很好地對比支出與成果，投入與產出效果，很難有針對性的發現問題、分析問題，提出解決方案。

③財務管理方面。會計核算還不夠細致，對于有些能夠細分的工作，未能詳細分類核算，績效評價基礎數據不夠精準。

5.績效自評結果應用

對各個項目績效自評情況進行及時整理、歸納、分析，將其作為改善我學校預算管理工作和安排以后年度預算的依據。同時不斷完善績效評價指標，逐步建立符合我學校工作特點的績效評價指標體系。

6.主要經驗及做法

①對于能細分、歸總的業務工作，效仿專項支出進行管理，以便更好地進行績效評價，發現不足，提出改進。

②在財務方面，會計核算要更加詳細，為本學校各項工作的開展、總結、評估提供有效數據資料，為各項業務工作更好地開展提供幫助。

③績效自評中加強宣傳教育，提高對績效自評工作重要性的認識，將績效自評思想融入工作細節，爭取事半功倍。

④強化績效自評結果運用，對績效自評中發現的問題及時整改，為預算管理提高堅實保障。

7.其他需說明的情況

無其他需要說明的情況。

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表9—附表12）

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。