目錄

第一部分 龍陵縣幼兒園概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣幼兒園概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣幼兒園屬龍陵縣教育局的二級預算單位，是縣城內唯一一所公辦幼兒園，主要肩負著貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，建立和健全各級機制，理順管理網絡，帶動全縣學前教育水平同步發展。學校辦園水平達一級一等幼兒園標準，教育教學水平穩步提升。對全縣幼兒教育起到了帶頭示范作用。

（二）2019年度重點工作任務介紹

本學年龍陵縣幼兒園圓滿完成了各項工作任務。作為云南省一級一等示范園，對幼兒園各項教育教學工作進行了全面梳理，全面提升：豐富了自然角、戶外活動、區角活動等區域的材料；提升了環境創設的質量；常規化了戶外、區域等日常活動，以全新的面貌做好一級一等園的示范引領作用。取得了以下成效：

1、規范管理，保教并重，全面提高辦園水平

我園設立了工會、家長委員會、教研組、教職工大會、膳食管理委員會等組織機構，下設有安全、保健、膳食小組等，不斷理順管理網絡，形成層級管理分明，事事有人抓，人人有人管的合理規范的戰斗集體。為日常常規管理工作奠定了堅實的基礎。

2、加強隊伍建設，建立一支團結高效的教師隊伍。

作為龍陵縣唯一一所省級示范園，龍陵縣幼兒園一直以來重視教職工的思想素質教育，定期組織教職工學習《規程》、《綱要》、《指南》等法規，抓園內先進典型，并向其學習，使全體教職工對如何在平凡崗位上努力做好本職工作，在各方面成為幼兒表率，有了更深的理解和認識。從而樹立良好的職業道德和敬業精神。

3、重視教研活動的開展，提高保教質量

充分發揮教研組的作用。以大、中、小班級部為單位的教研小組，選擇了一批德、能、職、勤過硬的教師任級組長，通過以老帶新、分級部開展教研活動、優質課觀摩等形式開展教研活動，一年來，全園進行了環境布置的評比，并對語言、本土文化課程、科學、戶外體育活動、幼小銜接等活動進行了專門的教研，取得良好效果。

4、開展豐富的幼兒活動

我園重視對幼兒各方面素質的培養。2020年1月份，我園開展以“我運動、我健康、我參與、我快樂”為主題的冬季運動會。加強對幼兒的藝術熏陶。今年，在繪畫方面，由大班老師指導的幼兒繪畫作品獲多項大獎。以本土民族文化為素材的大課間、集中教學活動、區域活動及戶外活動得到了社會各界和家長的認可。

5、積極做好家長工作，家園、社區共育

定期召開家長會，舉辦家長開放日，舉行運動會、聯歡會，均邀請家長與幼兒一起游戲，共享天倫之樂。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣幼兒園2019年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個：龍陵縣幼兒園

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣幼兒園2019年末實有人員編制55人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制55人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員57人（含參公管理事業人員0人），其他人員4人，主要是臨時工。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣幼兒園2019年度收入合計9811952.71元。其中：財政撥款收入9811952.71元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元，占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比減少865685.41元，下降8.11%，主要原因為：

1.一般公共預算財政撥款增加2430354.59元。

2.事業收入減少3296040.00元，其中：商品和服務經費減少3296040元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣幼兒園2019年度支出合計9866720.71元。其中：基本支出9863120.71元，占總支出的99.96%；項目支出3,600.00元，占總支出的0.04%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少1007009.24元，下降9.26%,主要原因為：

1.2019年基本支出減少經費890609.24元。

2.項目支出減少116400元。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障龍陵縣幼兒園機構正常運轉的日常支出9863120.71元。與上年對比減少890609.24元，下降8.28%，主要原因：

1. 人員經費增加456053.71元。2.基本支出日常公用經費減少1346662.95元。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的76.91%，人均128722.00元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的23.09%，人均38449.00元。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障龍陵縣幼兒園機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出3600.00元。與上年對比減少116400元，下降97%，主要原因為：

1.學前教育資助增加3600.00元。

2.專項購置資金減少120000.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣幼兒園2019年度一般公共預算財政撥款支出9866720.71元,占本年支出合計的100.00%。與上年對比增加2289030.76元，增長30%,主要原因為：

1、人員工資福利支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出455416.71元；

2、日常公用經費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出189282.05元；

3、生活補助費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出9,816元；

4、撫恤金支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出14053.00元

4、辦公設備購置支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出340095.00元

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出8429761.33元，占一般公共預算財政撥款總支出的85.44%。主要用于工資福利支出5670373.33元，對個人和家庭補助支出481968.00元，商品和服務支出1817325.00元，其他資本性支出460095.00元；

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出802713.32元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.14%。主要用于機關事業單位養老保險繳費支出786440.32元遺屬補助費2220.00元，撫恤金14053.00元；

9.衛生健康（類）支出634,246.06元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.43%。主要用于事業單位醫療保險繳費367338.22元，公務員醫療補助費266907.84元；

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣幼兒園2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為9600.00元，支出決算為9300.00元，完成預算的97%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為9300.00元，完成預算的97%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因為：嚴格執行中央八項規定精神，厲行節約。

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2018年減少300.00元，下降3.13%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車購置及運行費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務接待費支出決算減少300.00元，下降3.13%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因為：公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少300.00元。

(二)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出0.00元，占0.00%；公務接待費支出9300.00元，占100.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出0.00元。其中：公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。主要用于教學所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出9,300.00元。其中：

國內接待費支出9300.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次247人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教學工作發生的公務接待等支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣幼兒園為事業單位無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2019年12月31日，龍陵縣幼兒園資產總額4357056.51元，其中，流動資產0元，固定資產4357056.51元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加201215.40元，其中;流動資產減少54768.00元，固定資產增加201215.40元,對外投資及有價證券增加0元，在建工程減少0元，無形資產減少0元，其他資產減少0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額40250.00元,其中：政府采購貨物支出40250.00元;政府采購工程支出0元;政府采購服務支出0元;授予中小企業合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱：學前教育家庭經濟困難幼兒資助項目

2.項目基本情況：為認真貫徹落實《財政部、教育部關于建立學前教育資助制度的意見》財教〔2011〕410號文件精神，完善我縣學前教育資助政策體系，切實解決家庭經濟困難幼兒入園問題，根據《龍陵縣財政局關于下達2019年第一批學前教育家庭經濟困難幼兒資助中央資金的通知》龍財行〔2019〕21號文件和《龍陵縣財政局關于下達2019年第一批學前教育家庭經濟困難學生資助省市分擔資金的通知》龍財行〔2019〕71號文件，下達2019年學前教育家庭經濟困難幼兒資助項目資金3600.00元，其中中央資金2880.00元、省級資金576.00元、市級資金29.00元、縣級資金115.00元，主要用于龍陵縣幼兒園的家庭經濟困難幼兒資助工作。本次項目應發放學前教育家庭經濟困難幼兒目標人次12人次，目標金額3600.00元，實際發放學前教育家庭經濟困難幼兒資助經費目標人次12人次，金額3600.00元，計劃完成率達到100%，發放準確率達100%。

3.項目績效自評工作開展情況：

嚴格按照《財政部、教育部關于建立學前教育資助制度的意見》財教〔2011〕410號文件精神，嚴格按照政策界定資助對象，優先滿足建檔立卡貧困戶幼兒，沒有出現一例貧困家庭幼兒因生活費困難而入不了園的現象。

加強監督，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布舉報電話，主動接受社會監督，杜絕助學金在發放過程中代簽、滯留、截留、冒領等違規違紀行為。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。資金于全部到位，并與年初計劃一致。

②項目資金使用情況。資助標準為300元/生.年，資金使用規范、合理。截至2019年底，我部門按進度將資助經費全額撥付到縣幼兒園，再由縣幼兒園于銀行統一發放方式發放到受助幼兒監護人的銀行卡里。

③項目資金管理情況。我學校高度重視此項工作，充分認識到建立學前教育家庭經濟困難幼兒資助制度的重要性和必要性，并認真貫徹落實國家為推動學前教育發展而制定的相關政策和措施，切實提高資金使用的安全性、規范性和有效性。加強預算管理，建立健全科學、規范的資助管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，加強資金管理，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：該項目的資助幼兒人數為12人，完成計劃目標。二是質量指標：該項目建檔立卡貧困幼兒資助比例達到100%，完成計劃目標；資助人數占在園幼兒比例為5%，距離預期目標有一定差距。三是時效指標：該項目補助資金當年到位率達到100%，完成計劃目標。四是成本指標：該項目人均資助標準為300元，完成計劃目標。

②效益指標完成情況。一是社會效益：該項目讓更多的家庭經濟困難幼兒獲得生活補助，受助幼兒在園的生活水平明顯得以提高，對政策知曉度達到99%。同時，項目實施強力助推我縣脫貧攻堅相關目標任務圓滿完成。二是可持續影響指標：該項目的學前教育資助年限為三年。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：在對受助幼兒、家長滿意度調查中，受助幼兒滿意度為96%，超過計劃目標，家長滿意度達94%，距預期目標略有差距。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

根據各項資助政策，結合實際制定了切實可行、規范科學的幼兒資助工作管理制度和工作流程，并將實施方案和工作流程在園內醒目位置公示。每學年新幼兒入園時利用家長會學習資助政策、方案和工作流程。優先資助建檔立卡貧困戶幼兒，確保他們都能享受到每年每人300元的資助。從確定資助對象到公示，再到發放補助，各項手續完善，基礎數據齊全，整個過程公開透明，規范有序。

（2）存在的問題：

①由于建檔立卡貧困戶幼兒的入園信息呈動態變化，收集、統計、上報的時間節點不同，以至于縣脫貧攻堅指揮部提供的建檔立卡幼兒信息，與縣幼兒園篩查核實的建檔立卡幼兒信息存在較大差異，因此，幼兒園確認建檔立卡貧困戶幼兒信息并錄入管理系統的工作難度增大；

②預算編制不夠準確，存在部分實際支出和預算不一致的情況；

③項目涉及的部分制度、措施、規定未能及時更新完善。

（3）建議：

①項目預算的編制應科學、合理；

②增加項目預算申報的準確性、可預見性；

③執行過程中應嚴格按照預算項目執行；

④盡快對現有的制度規定進行全面的梳理、完善，對于尚未建立的制度規定應盡快制訂；

⑤應提高資助幼兒比例，讓更多幼兒得到資助。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分90分，評價等級為優秀。

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況

龍陵縣幼兒園是龍陵縣城內唯一一所公辦幼兒園。其主要職能和重點工作是貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好學前教育工作。開展有序的學校管理，做好教職工思想、師德、教育教學常規、學校幼兒和教師的人身安全等工作。制訂學校工作計劃、辦學目標、辦學特色。

（2）部門績效目標的設立情況

2019年我單位整體績效目標是：建立各項規章制度，并監督、檢查其實施情況，促進各項工作的規范化管理；加強經費管理、公務用車等日常開支的管理；規范業務支出，確保各項工作的順利開展和財政資金的有效使用。

通過運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對本單位財政資金使用情況、財務管理狀況進行自查，同時通過總結本單位預算績效管理工作的經驗和主要做法，找出存在的問題，為整體提升本單位預算績效管理工作水平提出意見、建議，切實提高財政資金使用效益。

（3）部門整體收支情況

①2019年度本年收入9811952.71元。其中：財政撥款收入9811952.71元。

②2019年度支出合計9866720.71元。其中：基本支出9863120.71元，項目支出3600.00元。

（4）部門預算管理制度建設情況

為提高預算編制質量，規范預算執行，加快預算執行進度，強化監督管理，參照省、市、縣相關預算管理系列文件的要求，結合工作實際，制定出相關管理辦法，不斷完善預算管理制度建設。并按照教育教學發展計劃和任務目標為中心，在降低成本、減少費用支出等方面做出詳細規劃，同時充分考慮國家、行政事業單位等宏觀政策，建立預算管理辦法，結合本園實際情況編制部門預算。

1. 績效自評工作情況

（1）績效自評目的

①通過部門績效自評，進一步嚴格落實《中華人民共和國預算法》以及黨中央、國務院關于加強預算績效管理的指示精神，建立健全行之有效的績效預算管理機制，提升政府效能。

②通過部門績效自評，進一步做實績效目標，根據項目績效目標，細化形成多元化的績效指標，將績效指標細化為數量、質量、實效、經濟效益、社會效益、可持續影響、服務對象滿意度等內容，保證項目績效指標設置規范、合理。

（2）自評指標體系

建立三級指標體系來進行績效評價，具體為：

①一級指標：投入（15分）、過程（30分）、產出（30分）、效果（25分）。

②二級指標：目標設定（7分）、預算配置（8分）、預算執行（15分）、預算管理（12分）、資產管理（3分）、職責履行（30分）、 履職效益（25分）。

③三級指標：績效目標合理性（3分）、績效指標明確性（4分）、在職人員控制率（2分）、“三公經費”變動率（3分）、重點支出安排率（3分）、預算完成率（5分）、支付進度率（5分）、“三公經費”控制率（5分）、管理制度健全性（3分）、資金使用合規性（3分）、預決算信息公開性（3分）、信息基礎完善性（3分）、管理制度健全性（1分）、資產管理安全性（1分）、固定資產利用率（1分）、實際完成率（10分）、完成及時率（10分）、質量達標率（10分）、經濟效益（7分）、社會效益（6分）、生態效益（6分）、社會公眾或服務對象滿意度（6分）。

（1）自評組織過程

①前期準備。根據績效自評的范圍和對象，確定納入績效自評的年度預算項目。擬定組織實施方案，明確開展績效自評的指標體系、工作流程、工作時限、自評結果應用等，認真開展績效自評工作。

②組織實施。結合年初預算批復的部門整體支出和項目支出績效指標、部門職責及項目特點、項目預算執行情況等要素，補充設計個性指標，按規定填報相關表格，通過集中討論，總結經驗和問題，形成績效自評報告。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

①目標設定

一是績效目標的合理性。此項分值3分，此項指標評分細則是：符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃；符合部門“三定”方案確定的職責；符合部門制訂的中長期實施規劃。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

二是績效指標明確性。此項分值4分，此項指標評分細則是：將部門整體績效目標細化分解為具體的工作任務；績效目標指標值設置清晰、可衡量的；績效目標填報的工作任務數與部門年度的任務數或計劃數相符合，與本年度部門預算資金相匹配。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分4分。

②預算配置

一是在職人員控制率。此項分值2分，此項指標評分細則是：按在職人員控制率考評，100%以內得2分，超過100%的，每超過5個百分點扣0.1分，直至扣完此項分值。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分2分。

二是“三公經費”變動率。此項分值3分，此項指標評分細則是：“三公經費”變動率。經考評，我學校“三公經費”變動率合格，根據考評細則，自評得3分。

三是重點支出安排率。此項分值3分，經考評，我校2019年重點支出安排率為95%，根據評分細則，自評得2分。

（2）過程情況分析

①預算執行

一是預算完成率。此項分值5分，經考評，我學校2019年度預算完成率為100%，根據評分細則，自評得5分。

二是支付進度率。此項分值5分，經考評，我學校2019年度支付進度率為99%，根據評分細則，自評得4分。

三是“三公經費”控制率。此項分值5分，經考評，我學校2019年度“三公經費”控制率為100%，根據評分細則，自評得5分。

②預算管理

一是管理制度健全性。此項分值3分，經考評，我學校制度有預算資金管理辦法、內部財務管理制度，并且相關管理制度得到有效執行。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

二是資金使用合規性。此項分值3分，經考評，我學校符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定，資金的撥付有完整的審批程序，項目的重大開支經過評估論證，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

三是預決算信息公開性。此項分值3分，2019年度我學校及時進行預決算信息公開，經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

四是信息基礎完善性。此項分值3分，此項指標評分細則是：基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

③資產管理

一是管理制度健全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：制定有資產管理制度、相關資產管理制度得到有效執行。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

二是資產管理安全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：資產保存完整；資產配置合理；資產處置規范；資產賬務管理合規、賬實相符；資產有償使用及處置收入及時足額上繳財政。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

三是固定資產利用率。此項分值1分，經考評，我學校2019年度固定資產利用率為100%，根據評分細則，自評得1分。

（3）產出情況分析

①職責履行

一是實際完成率。此項分值10分，經考評，我校2019年度實際完成率為94%，根據評分細則，自評得9分。

二是完成及時率。此項分值10分，經考評，我學校2019年度及時完成率為100%，根據評分細則，自評得10分。

三是質量達標率。此項分值10分，經考評，我學校2019年度質量達標率為100%，根據評分細則，自評得10分。

（4）效果情況分析

①履職效益，此項分值25分

一是經濟效益。經考評，我學校控制了開支成本，年內辦公費、機構節能減排同比下降，認真做好各部門監督工作，規范財政資金的使用，顯著提高財政資金的使用效果。但還存在部分經濟效益不明顯的情況，沒有產生直接經濟效益。根據評分細則，自評得7分。

二是社會效益。經考評，我學校年內沒有出現安全事故，社會效益顯著，通過項目的實施，解決改善了學校辦學條件，規范了學校管理。根據評分細則，自評得6分。

三是生態效益。本部門整體財政支出結果產生的生態效益不直接或不明顯。經考評，根據評分細則，自評得5分。

四是社會公眾或服務對象滿意度。經考評，我學校2019年度社會公眾和服務對象滿意度達到94%。根據評分細則，自評得5分。

根據整體支出績效目標，最后綜合自評得分為95分

4.存在的問題和整改情況

①對于目標設定需要分部門分解，匯總后制定整體目標。目標設定后如何科學設定考核評價標準，特別是對于不能量化的目標如何評價。

②部門整體支出相比專項支出而言，社會效益較好，經濟效益不明顯。業務工作分項不夠清楚，不能很好地對比支出與成果，投入與產出效果，很難有針對性的發現問題、分析問題，提出解決方案。

③財務管理方面。會計核算還不夠細致，對于有些能夠細分的工作，未能詳細分類核算，績效評價基礎數據不夠精準。

5.績效自評結果應

用對各個項目績效自評情況進行及時整理、歸納、分析，將其作為改善我學校預算管理工作和安排以后年度預算的依據。同時不斷完善績效評價指標，逐步建立符合我學校工作特點的績效評價指標體系。

6.主要經驗及做法

①對于能細分、歸總的業務工作，效仿專項支出進行管理，以便更好地進行績效評價，發現不足，提出改進。

②在財務方面，會計核算要更加詳細，為本學校各項工作的開展、總結、評估提供有效數據資料，為各項業務工作更好地開展提供幫助。

③績效自評中加強宣傳教育，提高對績效自評工作重要性的認識，將績效自評思想融入工作細節，爭取事半功倍。

④強化績效自評結果運用，對績效自評中發現的問題及時整改，為預算管理提高堅實保障。

7.其他需說明的情況

無其他需要說明的情況

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表9—附表12）

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。