目錄

第一部分龍陵縣勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校，位于龍陵縣城東南方120余公里的怒江沿岸，預(yù)施甸縣酒房鄉(xiāng)隔江相望。幾年來在上級黨委政府及教育主管部門的關(guān)心支持下，學(xué)校的各項經(jīng)費得到保障，中小學(xué)的入學(xué)、鞏固率逐年提高。

（二）2019年度重點工作任務(wù)介紹

勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校積極貫徹、執(zhí)行黨和國家教育方針和政策，全面實施素質(zhì)教育，以育人為宗旨，全面提升教育教學(xué)質(zhì)量。一年來在各級黨委政府及教育主管部門的關(guān)心支持下，在滿足學(xué)校正常運轉(zhuǎn)的前提下，對學(xué)校的部分學(xué)生課桌椅進行更換，購置學(xué)生電腦和學(xué)生食堂廚房設(shè)備，改善學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，確保了學(xué)校的教育教學(xué)工作順利有序進行，為師生創(chuàng)造了良好環(huán)境，教育教學(xué)質(zhì)量逐年提高，得到了各級部門和社會的好評。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入龍陵縣勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校部門2019年度部門決算編報的單位共5個。其中：行政單位0個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位5個。分別是：

1.龍陵縣勐糯鎮(zhèn)勐糯小學(xué)；

2.龍陵縣勐糯鎮(zhèn)海頭小學(xué)；

3.龍陵縣勐糯鎮(zhèn)溝心小學(xué)；

4.龍陵縣勐糯鎮(zhèn)半斤壩小學(xué)；

5.龍陵縣勐糯初級中學(xué)。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校部門2019年末實有人員編制172人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制172人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員169人（含參公管理事業(yè)人員0人），其他人員31人（臨時工人員）。

離退休人員0.00人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校2019年度收入合計30280453.59元。其中：財政撥款收入30162903.59元，占總收入的99.61%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元，占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入117550.00元，占總收入的0.39%。與上年對比減少4080496.58元，下降11.88%，主要原因分析如下：

1.工程項目減少2835300元；

2.義務(wù)教育公用經(jīng)費減少768705元；

3.學(xué)前教育經(jīng)費增加1248303元；

4.寄宿生補助減少800625元；

5.義務(wù)教育營養(yǎng)餐資金增加318000元；

6.工資統(tǒng)發(fā)增加736426.42元；

7.政府獎勵性績效減少2293246元；

8.年終獎勵性績效增加314061元；

9.學(xué)費代償金減少24000元；

10.縣補公務(wù)經(jīng)費減少56700元；

11.遺屬補助和撫恤費增加171194元；

12事業(yè)收入減少2186640元；

13其他收入增加117550元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校2019年度支出合計31272890.68元。其中：基本支出29919090.68元，占總支出的95.67%；項目支出1353800.00元，占總支出的4.33%；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少1318997.4元，下降4.05%，主要原因為:

1.工資福利支出，增加支出360098.98元；

2.對個人和家庭補助支出，增加支出43614.20元；

3.商品和服務(wù)支出，減少支出1339776.48元；

4.其他資本性支出（辦公設(shè)備），減少支出157634.10元；

5.其他資本性支出（工程項目），減少支出225300.00元。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障龍陵縣勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出29919090.68元。與上年對比減少1093697.40元，下降4.05%，主要原因為:

1.工資福利支出，增加支出360098.98元；

2.對個人和家庭補助支出，增加支出43614.2元；

3.商品和服務(wù)支出，減少支出1339776.48元；

4.其他資本性支出（辦公設(shè)備），減少支出157634.10元。

包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出占基本支出的92.33%，人均138115.47元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費占基本支出的7.67%，人均943.30元。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障龍陵縣勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出1353800.00元。與上年對比減少支出225300.00元，下降14.27%，主要原因為:2019年沒有安排基本建設(shè)類項目，基本建設(shè)類項目減少1290000.00元，致使其他資本性支出（工程項目）支出減少225300.00元。

學(xué)生宿舍樓、幼兒園工程等工程竣工投入使用，教學(xué)設(shè)備購置等，極大地改善了義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件。營養(yǎng)餐項目實施使學(xué)生營養(yǎng)均衡，體質(zhì)增強，寄宿生生活費的發(fā)放，減輕了學(xué)生家庭負(fù)擔(dān)，有力地保障了教育教學(xué)工作。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校2019年度一般公共預(yù)算財政撥款支出31155340.68元,占本年支出合計的99.62%。與上年對比增加780092.60元，增長2.57%，主要原因為:

1.工資福利支出，增加支出960098.98元；

2.對個人和家庭補助支出，增加支出58573.10元；

3.商品和服務(wù)支出，增加支出144354.62元；

4.其他資本性支出（辦公設(shè)備），減少支出157634.10元；

5.其他資本性支出（工程項目），減少支出225300.00元。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出26650957.70元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的85.54%。主要用于工資福利支出19776988.61元，商品和服務(wù)支出2181946.09元，對個人和家庭補助支出3230723.00元，其他資本性支出1461300.00元。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出2706370.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的8.69%。主要用于退休人員護理費等生活補助費89909.00元，撫恤金182829.00元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險繳費支出2433632.00元。

9.衛(wèi)生健康（類）支出1798012.98元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的5.77%。主要用于職工基本醫(yī)療保險1114636.10元，公務(wù)員醫(yī)療補助683376.88元。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

21.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

(一) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

龍陵縣勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預(yù)算為27900.00元，支出決算為27600.00元，完成預(yù)算的98.92%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算為20200.00元，完成預(yù)算的100%；公務(wù)接待費支出決算為7400.00元，完成預(yù)算的96.10%。2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約的要求。

2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比2018年減少1100.00元，下降3.83%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算減少800.00元，下降3.81%；公務(wù)接待費支出決算減少300.00元，下降3.90%。2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因:學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定精神，減少和壓縮接待開支，開展單位厲行節(jié)約行動等。

(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況

2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出20200.00元，占73.19%；公務(wù)接待費支出7400.00元，占26.81%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務(wù)用車購置及運行維護費支出20200.00元。其中：

公務(wù)用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務(wù)用車運行維護支出20200.00元，開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于（相關(guān)工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務(wù)接待費支出7400.00元。其中：

國內(nèi)接待費支出7400.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待32批次（其中：外事接待0批次），接待人次115人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教學(xué)工作（接待32批次、接待人次115人）發(fā)生的接待支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

龍陵縣勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校2019年機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00元，無機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算支出。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，龍陵縣勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校部門資產(chǎn)總額10663535.05元，其中，流動資產(chǎn)0元，固定資產(chǎn)10663535.05元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產(chǎn)0元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少1558775.30元，其中：流動資產(chǎn)減少992437.09元，固定資產(chǎn)新增240400.00元，固定資產(chǎn)累計折舊806738.21元。對外投資及有價證券增加0元，在建工程增加0元，無形資產(chǎn)增加0元，其他資產(chǎn)增加0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額314470.00元,其中：政府采購貨物支出314470.00元;政府采購工程支出0元;政府采購服務(wù)支出0元;授予中小企業(yè)合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱：全面改善貧困地區(qū)義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件項目

2.項目基本情況：按照省級審定的《全面改善貧困地區(qū)義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件規(guī)劃（2017—2018）》，明確了今年實施的具體項目，確保項目進度和資金使用效益，確定了實施內(nèi)容、資金投入，并按照三部委《關(guān)于印發(fā)全面改善貧困地區(qū)義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件底線要求的通知》（教基—廳〔2014〕5號）的要求，著力保障“全面薄改”建設(shè)的20項底線要求，確保薄弱學(xué)校改造任務(wù)的優(yōu)先完成。2019年總共支付上年結(jié)轉(zhuǎn)資金750000.00元，具體為：勐糯鎮(zhèn)半斤壩小學(xué)綜合樓項目750000.00元。計劃完成率達到100%。

3.項目績效自評工作開展情況：

嚴(yán)格按照要求，實事求是，統(tǒng)籌管理，明確具體項目實施步驟，確保了項目進度和資金使用的實效。

加強專項資金管理和監(jiān)督檢查，確保專款專用，防范風(fēng)險，杜絕違法違紀(jì)行為，公布舉報電話，主動接受社會監(jiān)督。

4.項目績效實現(xiàn)情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據(jù)《龍陵縣財政局關(guān)于下達2018年全面改善貧困地區(qū)義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件資金的通知》，截至2019年底支付全面改薄上年結(jié)轉(zhuǎn)資金750000.00元，已全部用于支付2019年度我校全面改薄項目工程。

②項目資金使用情況。資金使用合規(guī)，無截留、挪用等現(xiàn)象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。嚴(yán)格按照《農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造補助資金管理辦法》的要求，切實加強專項資金管理和監(jiān)督檢查，確保專款專用。建立健全科學(xué)、規(guī)范的項目資金使用管理規(guī)定和資金支付管理制度，嚴(yán)格按照管理規(guī)定和制度執(zhí)行，規(guī)范資金使用。

（2）項目績效指標(biāo)完成情況

①產(chǎn)出指標(biāo)完成情況。一是數(shù)量指標(biāo)：該項目已經(jīng)改造完成校舍規(guī)劃建筑面積920平方米；二是時效指標(biāo)：該項目資金到位率為100%。

②效益指標(biāo)完成情況。社會效益指標(biāo)通：通過項目的實施，讓學(xué)校校舍安全、學(xué)生生活及學(xué)習(xí)環(huán)境得到進一步的改善，所有薄弱學(xué)校改造達到國家20條底線要求完成率為99%，距預(yù)期目標(biāo)略有差距，小學(xué)輟學(xué)率控制在0.6%以內(nèi)，初中輟學(xué)率控制在1.8%以內(nèi)，為推進素質(zhì)教育奠定了堅實基礎(chǔ)。

③滿意度指標(biāo)完成情況。服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：通過教育部全面改薄專項督導(dǎo)網(wǎng)絡(luò)測評師生滿意度調(diào)查，滿意度達到90%，超過計劃目標(biāo)。

5.主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經(jīng)驗及做法：

通過推進“全面改薄”項目，積極鞏固義務(wù)教育基本均衡評估成果，持續(xù)加大對學(xué)校辦學(xué)條件的財政投入，項目和資金著重向農(nóng)村薄弱學(xué)校傾斜，工作取得顯著成效，完成對我校校舍安全改造。

（2）存在的問題：

項目建設(shè)完成后，隨著時間的推移，后期需要維修，必須實行動態(tài)管理，不斷加大投入。另外，對照《義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展督導(dǎo)評估辦法》標(biāo)準(zhǔn)，我校仍存在一定差距。

（3）建議及下一步的打算：

我們將積極鞏固“全面改薄”項目成果，積極改善辦學(xué)條件、完善師資配備、加強教育管理、提高教育質(zhì)量，逐步縮小城鄉(xiāng)差距，加快教育高位優(yōu)質(zhì)均衡特色發(fā)展，積極創(chuàng)建優(yōu)質(zhì)均衡縣，促進學(xué)校內(nèi)涵提升、品質(zhì)發(fā)展，全面提升教育教學(xué)質(zhì)量，不斷開創(chuàng)勐糯鎮(zhèn)教育事業(yè)發(fā)展新局面。

6.績效自評結(jié)果：根據(jù)評價指標(biāo)逐項自評，自評分99分，評價等級為優(yōu)秀。

項目二：

1.項目名稱：清欠拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程款

2.項目基本情況：按照省、市、縣清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程欠款工作要求，結(jié)合本單位實際情況，對清理欠款工作進行了專題的研究和安排，并及時制定了清理工作實施方案，成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，明確責(zé)任和工作要求。截至2019年底已清償工程欠款603800.00元，具體為：龍陵縣第四中學(xué)初中校舍改造工程欠款43100.00元；勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校教學(xué)樓工程欠款560700.00元。計劃完成率達到100%。

3.項目績效自評工作開展情況：

提高思想認(rèn)識，認(rèn)真貫徹落實好各級政府對清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程欠款工作的部署和要求，統(tǒng)一思想，提高站位，充分認(rèn)識清欠工作的重要性，增強緊迫感和責(zé)任感。嚴(yán)格按照要求，實事求是，統(tǒng)籌管理，明確具體清欠項目實施步驟，確保了清欠工作進度和資金使用的實效。

強化監(jiān)督檢查，把清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程欠款工作落實到位，加強專項資金管理，確保專款專用，防范風(fēng)險，杜絕違法違紀(jì)行為，公布投訴舉報電話，主動接受社會監(jiān)督。

4.項目績效實現(xiàn)情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據(jù)省、市、縣清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程欠款工作要求，我縣已全部下達2019年度我校拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)欠款603800.00元。執(zhí)行率達到100%。

②項目資金使用情況。資金使用合規(guī)，無截留、挪用等現(xiàn)象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。加強資金管理，建立健全科學(xué)、規(guī)范的項目資金使用管理規(guī)定和資金支付管理制度，嚴(yán)格按照管理規(guī)定和制度執(zhí)行，規(guī)范資金使用。

（2）項目績效指標(biāo)完成情況

①產(chǎn)出指標(biāo)完成情況。一是數(shù)量指標(biāo)：改項目當(dāng)年資金到位率為100%，達到預(yù)期目標(biāo)；二是質(zhì)量指標(biāo)：改項目投資完成率為100%，達到預(yù)期目標(biāo)。

②效益指標(biāo)完成情況。經(jīng)濟效益指標(biāo)：通過項目的實施，解決了我校拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程欠款603800.00元，完成率為100%，達到預(yù)期目標(biāo)。

③滿意度指標(biāo)完成情況。服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：該項目在對群眾滿意度調(diào)查中，滿意度達97%，距預(yù)期目標(biāo)略有差距。

5.主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經(jīng)驗及做法：

通過清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程欠款工作，不斷持續(xù)加大對學(xué)校辦學(xué)條件的財政投入，對清理欠款工作臺賬進行動態(tài)管理。

（2）存在的問題：

自清欠工作開展以來，一是主管部門對此項工作仍不夠重視，未制定明確的工作計劃和方案，對存在的分歧和糾紛不及時主動的了解，造成整體清欠工作推進被動、緩慢，清償比例較低；二是解決歷史遺留問題力度不夠，清欠工作難度大。

（3）建議及下一步的打算：

①壓實工作責(zé)任。清欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程欠款是黨中央、省、市等各級政府作出的一項重大決策部署，是支持民營企業(yè)中小企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的重要體現(xiàn)，也是幫助企業(yè)渡過難關(guān)的重要舉措，要從政治和全局的高度充分認(rèn)識抓好清欠工作的極端重要性，進一步增強責(zé)任感和緊迫感；

②統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。跟財政對接做好清欠工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，加大跟蹤督查力度；

③做好資金保障。按照縣委、縣政府安排部署，通過盤活節(jié)約資金，縮減“三公經(jīng)費”支出等方式籌措資金，全面完成清欠任務(wù)；

④嚴(yán)防新增拖欠。對政府投資類項目，要嚴(yán)格條件審核，沒有明確資金來源一律不得審批，一律不得開工建設(shè)。

6.績效自評結(jié)果：根據(jù)評價指標(biāo)逐項自評，自評分99分，評價等級為優(yōu)秀。

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況

龍陵縣勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校，位于龍陵縣城東南方120余公里的怒江沿岸，預(yù)施甸縣酒房鄉(xiāng)隔江相望。幾年來在上級黨委政府及教育主管部門的關(guān)心支持下，學(xué)校的各項經(jīng)費得到保障，中小學(xué)的入學(xué)、鞏固率逐年提高。

（2）部門績效目標(biāo)的設(shè)立情況

2019年我單位整體績效目標(biāo)是：建立各項規(guī)章制度，并監(jiān)督、檢查其實施情況，促進各項工作的規(guī)范化管理；加強經(jīng)費管理等日常開支的管理；規(guī)范業(yè)務(wù)支出，確保各項工作的順利開展和財政資金的有效使用。

通過運用科學(xué)、合理的績效評價指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價方法，對本學(xué)校財政資金使用情況、財務(wù)管理狀況進行自查，同時通過總結(jié)本學(xué)校預(yù)算績效管理工作的經(jīng)驗和主要做法，找出存在的問題，為整體提升本單位學(xué)校預(yù)算績效管理工作水平提出意見、建議，切實提高財政資金使用效益。

（3）部門整體收支情況

①1.2019年度本年收入30280453.59元，其中：財政撥款收入30162903.59元；

②2019年度支出合計31272890.68元，其中：基本支出29919090.68元；項目支出1353800.00元。

（4）部門預(yù)算管理制度建設(shè)情況

為提高預(yù)算編制質(zhì)量，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，加快預(yù)算執(zhí)行進度，強化監(jiān)督管理，參照省、市、縣相關(guān)預(yù)算管理系列文件的要求，結(jié)合工作實際，制定出相關(guān)管理辦法，不斷完善預(yù)算管理制度建設(shè)。并按照教育教學(xué)發(fā)展計劃和任務(wù)目標(biāo)為中心，在降低成本、減少費用支出等方面做出詳細(xì)規(guī)劃，同時充分考慮國家、行政事業(yè)單位等宏觀政策，建立預(yù)算管理辦法，結(jié)合本學(xué)校實際情況編制部門預(yù)算。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

①通過部門績效自評，進一步嚴(yán)格落實《中華人民共和國預(yù)算法》以及黨中央、國務(wù)院關(guān)于加強預(yù)算績效管理的指示精神，建立健全行之有效的績效預(yù)算管理機制，提升政府效能。

②通過部門績效自評，進一步做實績效目標(biāo)，根據(jù)項目績效目標(biāo)，細(xì)化形成多元化的績效指標(biāo)，將績效指標(biāo)細(xì)化為數(shù)量、質(zhì)量、實效、經(jīng)濟效益、社會效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對象滿意度等內(nèi)容，保證項目績效指標(biāo)設(shè)置規(guī)范、合理。

（2）自評指標(biāo)體系

建立三級指標(biāo)體系來進行績效評價，具體為：

①一級指標(biāo)：投入（15分）、過程（30分）、產(chǎn)出（30分）、效果（25分）。

②二級指標(biāo)：目標(biāo)設(shè)定（7分）、預(yù)算配置（8分）、預(yù)算執(zhí)行（15分）、預(yù)算管理（12分）、資產(chǎn)管理（3分）、職責(zé)履行（30分）、 履職效益（25分）。

③三級指標(biāo)：績效目標(biāo)合理性（3分）、績效指標(biāo)明確性（4分）、在職人員控制率（2分）、“三公經(jīng)費”變動率（3分）、重點支出安排率（3分）、預(yù)算完成率（5分）、支付進度率（5分）、“三公經(jīng)費”控制率（5分）、管理制度健全性（3分）、資金使用合規(guī)性（3分）、預(yù)決算信息公開性（3分）、信息基礎(chǔ)完善性（3分）、管理制度健全性（1分）、資產(chǎn)管理安全性（1分）、固定資產(chǎn)利用率（1分）、實際完成率（10分）、完成及時率（10分）、質(zhì)量達標(biāo)率（10分）、經(jīng)濟效益（7分）、社會效益（6分）、生態(tài)效益（6分）、社會公眾或服務(wù)對象滿意度（6分）。

（3）自評組織過程

①前期準(zhǔn)備。根據(jù)績效自評的范圍和對象，確定納入績效自評的年度預(yù)算項目。擬定組織實施方案，明確開展績效自評的指標(biāo)體系、工作流程、工作時限、自評結(jié)果應(yīng)用等，認(rèn)真開展績效自評工作。

②組織實施。結(jié)合年初預(yù)算批復(fù)的部門整體支出和項目支出績效指標(biāo)、部門職責(zé)及項目特點、項目預(yù)算執(zhí)行情況等要素，補充設(shè)計個性指標(biāo)，按規(guī)定填報相關(guān)表格，通過集中討論，總結(jié)經(jīng)驗和問題，形成績效自評報告。

3.評價情況分析及綜合評價結(jié)論

（1）投入情況分析

①目標(biāo)設(shè)定

一是績效目標(biāo)的合理性。此項分值3分，此項指標(biāo)評分細(xì)則是：符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展總體規(guī)劃；符合部門“三定”方案確定的職責(zé)；符合部門制定的中長期實施規(guī)劃。經(jīng)考評，我學(xué)校填報的整體支出績效目標(biāo)符合指標(biāo)評分細(xì)則要求，自評分3分。

二是績效指標(biāo)明確性。此項分值4分，此項指標(biāo)評分細(xì)則是：將部門整體績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的工作任務(wù)；績效目標(biāo)指標(biāo)值設(shè)置清晰、可衡量的；績效目標(biāo)填報的工作任務(wù)數(shù)與部門年度的任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相符合，與本年度部門預(yù)算資金相匹配。經(jīng)考評，我學(xué)校填報的整體支出績效目標(biāo)符合指標(biāo)評分細(xì)則要求，自評分4分。

②預(yù)算配置

一是在職人員控制率。此項分值2分，此項指標(biāo)評分細(xì)則是：按在職人員控制率考評，100%以內(nèi)得2分，超過100%的，每超過5個百分點扣0.1分，直至扣完此項分值。經(jīng)考評，我學(xué)校填報的整體支出績效目標(biāo)符合指標(biāo)評分細(xì)則要求，自評分2分。

二是“三公經(jīng)費”變動率。此項分值3分，此項指標(biāo)評分細(xì)則是：“三公經(jīng)費”變動率。經(jīng)考評，我學(xué)校“三公經(jīng)費”變動率合格，根據(jù)考評細(xì)則，自評得3分。

三是重點支出安排率。此項分值3分，經(jīng)考評，我學(xué)校2019年重點支出安排率為95%，根據(jù)評分細(xì)則，自評得2分。

（2）過程情況分析

①預(yù)算執(zhí)行

一是預(yù)算完成率。此項分值5分，經(jīng)考評，我學(xué)校2019年度預(yù)算完成率為100%，根據(jù)評分細(xì)則，自評得5分。

二是支付進度率。此項分值5分，經(jīng)考評，我學(xué)校2019年度支付進度率為100%，根據(jù)評分細(xì)則，自評得5分。

三是“三公經(jīng)費”控制率。此項分值5分，經(jīng)考評，我學(xué)校2019年度“三公經(jīng)費”控制率為100%，根據(jù)評分細(xì)則，自評得5分。

②預(yù)算管理

一是管理制度健全性。此項分值3分，經(jīng)考評，我學(xué)校制度有預(yù)算資金管理辦法、內(nèi)部財務(wù)管理制度，并且相關(guān)管理制度得到有效執(zhí)行。符合整體支出績效目標(biāo)，符合指標(biāo)評分細(xì)則，自評得3分。

二是資金使用合規(guī)性。此項分值3分，經(jīng)考評，我學(xué)校符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付有完整的審批程序，項目的重大開支經(jīng)過評估論證，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。符合整體支出績效目標(biāo)，符合指標(biāo)評分細(xì)則，自評得3分。

三是預(yù)決算信息公開性。此項分值3分，2019年度我學(xué)校及時進行預(yù)決算信息公開，經(jīng)考評，我學(xué)校填報的整體支出績效目標(biāo)符合指標(biāo)評分細(xì)則要求，自評分3分。

四是信息基礎(chǔ)完善性。此項分值3分，此項指標(biāo)評分細(xì)則是：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實、完整、準(zhǔn)確。經(jīng)考評，我學(xué)校填報的整體支出績效目標(biāo)符合指標(biāo)評分細(xì)則要求，自評分3分。

③資產(chǎn)管理

一是管理制度健全性。此項分值1分，此項指標(biāo)評分細(xì)則是：制定有資產(chǎn)管理制度、相關(guān)資產(chǎn)管理制度得到有效執(zhí)行。經(jīng)考評，我學(xué)校填報的整體支出績效目標(biāo)符合指標(biāo)評分細(xì)則要求，自評分1分。

二是資產(chǎn)管理安全性。此項分值1分，此項指標(biāo)評分細(xì)則是：資產(chǎn)保存完整；資產(chǎn)配置合理；資產(chǎn)處置規(guī)范；資產(chǎn)賬務(wù)管理合規(guī)、賬實相符；資產(chǎn)有償使用及處置收入及時足額上繳財政。經(jīng)考評，我學(xué)校填報的整體支出績效目標(biāo)符合指標(biāo)評分細(xì)則要求，自評分1分。

三是固定資產(chǎn)利用率。此項分值1分，經(jīng)考評，我學(xué)校2019年度固定資產(chǎn)利用率為100%，根據(jù)評分細(xì)則，自評得1分。

（3）產(chǎn)出情況分析

①職責(zé)履行

一是實際完成率。此項分值10分，經(jīng)考評，我學(xué)校2019年度實際完成率為98%，根據(jù)評分細(xì)則，自評得9分。

二是完成及時率。此項分值10分，經(jīng)考評，我學(xué)校2019年度及時完成率為100%，根據(jù)評分細(xì)則，自評得10分。

三是質(zhì)量達標(biāo)率。此項分值10分，經(jīng)考評，我學(xué)校2019年度質(zhì)量達標(biāo)率為100%，根據(jù)評分細(xì)則，自評得10分。

（4）效果情況分析

①履職效益，此項分值25分

一是經(jīng)濟效益。經(jīng)考評，我校控制了開支成本，年內(nèi)辦公費、機構(gòu)節(jié)能減排同比下降，認(rèn)真做好各部門監(jiān)督工作，規(guī)范財政資金的使用，顯著提高財政資金的使用效果。但還存在部分經(jīng)濟效益不明顯的情況，沒有產(chǎn)生直接經(jīng)濟效益。根據(jù)評分細(xì)則，自評得6分。

二是社會效益。經(jīng)考評，我校年內(nèi)沒有出現(xiàn)安全事故，社會效益顯著，通過項目的實施，解決改善了學(xué)校辦學(xué)條件，規(guī)范了學(xué)校管理。根據(jù)評分細(xì)則，自評得6分。

三是生態(tài)效益。本部門整體財政支出結(jié)果產(chǎn)生的生態(tài)效益不直接或不明顯。經(jīng)考評，根據(jù)評分細(xì)則，自評得4分。

四是社會公眾或服務(wù)對象滿意度。經(jīng)考評，我校2019年度社會公眾和服務(wù)對象滿意度達到94%。根據(jù)評分細(xì)則，自評得6分。

根據(jù)整體支出績效目標(biāo)，最后綜合自評得分為95分。

4.存在的問題和整改情況

①對于目標(biāo)設(shè)定需要分部門分解，匯總后制定整體目標(biāo)。目標(biāo)設(shè)定后如何科學(xué)設(shè)定考核評價標(biāo)準(zhǔn)，特別是對于不能量化的目標(biāo)如何評價。

②部門整體支出相比專項支出而言，社會效益較好，經(jīng)濟效益不明顯。業(yè)務(wù)工作分項不夠清楚，不能很好地對比支出與成果，投入與產(chǎn)出效果，很難有針對性的發(fā)現(xiàn)問題、分析問題，提出解決方案。

③財務(wù)管理方面。會計核算還不夠細(xì)致，對于有些能夠細(xì)分的工作，未能詳細(xì)分類核算，績效評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不夠精準(zhǔn)。

5. 績效自評結(jié)果應(yīng)用

對各個項目績效自評情況進行及時整理、歸納、分析，將其作為改善我學(xué)校預(yù)算管理工作和安排以后年度預(yù)算的依據(jù)。同時不斷完善績效評價指標(biāo)，逐步建立符合我學(xué)校工作特點的績效評價指標(biāo)體系。

6.主要經(jīng)驗及做法

①對于能細(xì)分、歸總的業(yè)務(wù)工作，效仿專項支出進行管理，以便更好地進行績效評價，發(fā)現(xiàn)不足，提出改進。

②在財務(wù)方面，會計核算要更加詳細(xì)，為本校各項工作的開展、總結(jié)、評估提供有效數(shù)據(jù)資料，為各項業(yè)務(wù)工作更好地開展提供幫助。

③績效自評中加強宣傳教育，提高對績效自評工作重要性的認(rèn)識，將績效自評思想融入工作細(xì)節(jié)，爭取事半功倍。

④強化績效自評結(jié)果運用，對績效自評中發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，為預(yù)算管理提高堅實保障。

7. 其他需說明的情況

無其他需要說明的情況。

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表9—附表12）

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財政一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

四、結(jié)轉(zhuǎn)下年：指以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。

八、三公經(jīng)費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。