目錄

第一部分 龍陵縣第一中學概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣第一中學概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣第一中學積極貫徹、執行黨和國家教育方針和政策，全面實施素質教育，以育人為宗旨，全面提升教育教學質量。在教育教學、衛生保健、安全工作、家長工作等方面關注學生的主體地位和切實發展，以科學的教育觀來提高家長科學教育能力，滿足社會家長的需求。2019年加大投入，購置教學設備、學校校園文化建設等，努力營造一個溫馨、科學的育人環境。

（二）2019年度重點工作任務介紹

一、著力提高行政管理水平。一是加強班子建設，以政治思想建設和作風建設為抓手，注重提高自身的綜合素質，注重黨風廉政建設的教育。堅持正確的世界觀、人生觀、價值觀，嚴格執行政治紀律和政治規矩，班子成員發揚 “務實、協作、高效、創新”的作風，切實在教育、教學、服務和管理第一線積極發揮表率作用。二是加強師德師風建設。我校進行了師德教育系列活動，認真開展黨風廉政建設和《中小學教師職業道德》等的學習，堅決執行龍陵縣教師“六不準”，開展自查自糾活動。三是加強平安校園建設，切實保障學校師生和財產安全。四是加強校園文化建設，打造制度文化，團隊文化，勵志文化,推進和諧校園建設。

二、堅持德育為首，穩步推進學校德育工作。一是加強德育隊伍建設。定期召開班主任會議，進行學習和交流，達到取長補短、共同提高的目的。二是創新工作方法，狠抓德育常規管理。。三是加強學生干部隊伍建設、提高學生自主管理水平。

三、抓住機遇，全面推進教育改革。教育質量是學校的生命線，結合我校實際情況，成立教改小組，召開教改推進會，制定出《龍陵一中提升教育教學質量的實施辦法》，牢固樹立構建“主動有效課堂”“學在教前”理念，從備課、課堂教學、作業、考試、分析評價等各個環節進行全新變革。

四、加強教師隊伍建設。一是加強師德師風建設。要求教職工堅持正確的世界觀、人生觀、價值觀，嚴格執行政治紀律和政治規矩，同時樹立了一批愛崗敬業、為人師表、成績突出的典型。二是加強教師能力提升工作。通過“走出去、請進來”等方式，安排教師外出聽課學習、參加相關培訓。三是青年教師成長工作室，鍛煉教學技能，加快青年教師專業成長。四是充分發揮教研組、備課組的集體作用和群體智慧，面向全體學生，扎實做好中高考備考工作。五是注重教學反思，將反映的情況及時反饋給教師，及時改進和優化。六是倡導教師多學習、多思考、多看書、多做題，表彰獎勵工作業績突出的教師，激發教師參與教研教改熱情。七是完善教師考核制度，采取定量與定性相結合的方式，每年從德、能、勤、績、廉等方面對教師進行考核，加大教學成績在考核中所占的比重。

五、狠抓“兩三建設”。一是順利完成了《2018至2019年高考備考方案》制訂的各項計劃，并對“兩三”各項指標進行了量化考核。二是掛鉤領導深入級組、班級，傾心融入,認真貫徹“三進、三治”，一起研究、指導和探索級組發展的新路子，參與班級質量分析會。三是動員一切力量服務高中考。

六、嚴格執行校務公開制度，嚴格執行財經紀律。一是成立了以校長為組長的校務公開領導小組、校務公開工作監督小組和校務公開專項工作小組。二是強化內部管理，進一步做好財務管理程序化、規范化、精細化和預算化，做好財務管理工作。三是健全了財務管理的規章制度，嚴格把控學校的購物關，報銷手續進一步完善。

七、抓好學校硬件建設，提升辦學條件。一是做好義務教育均衡發展持續的工作。二是做好校園文化的定位、制作工作，三是做好校園綠化，優化學校環境。

八、提高后勤工作質量，為教育教學服務。一是切實轉變作風，建立后勤人員崗位考核機制，進一步明確責任，轉變工作作風，為教育教學服務。二是嚴格財經紀律，努力創建節約型學校。合理使用資金，保證了教育教學的順利進行。三是做好餐廳的提升改造，提升服務條件。

九、做好脫貧攻堅的各項工作。一是派常態工作組駐村協助村干部開展扶貧工作。二是要求全體教職工深入對口掛包幫戶中，做好“三同”工作和政策宣傳、解讀，為脫貧戶出謀劃策。三是做好建檔立卡戶學生的梳理工作，落實國家關于建檔立卡戶學生的各種政策。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣第一中學2019年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。分別是：龍陵縣第一中學

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣第一中學2019年末實有人員編制289人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制289人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員283人（含參公管理事業人員0人），其他人員13人，主要是臨時工。

離退休人員1人。其中：離休1人，退休0人。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣第一中學2019年度收入合計45376715.61元。其中：財政撥款收入43522265.51元，占總收入的95.91%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入1813500.00元，占總收入的4.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入40950.10元，占總收入的0.09%。與上年對比減少5025875.80元，下降9.97%，主要原因為：

1.一般公共預算撥款減少3988045.90元。

2.事業收入減少1078780.00元。3.其他收入增加40950.1元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣第一中學2019年度支出合計47681494.73元。其中：基本支出45808094.73元，占總支出的96.07%；項目支出1873400.00元，占總支出的3.93%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少3092147.56元，下降6.09%,主要原因為：

1.基本支出減少3331797.56元，主要為：人員經費支出減少2026926.69元，日常公用經費減少1304870.87元。

2.項目支出減少239650元。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障龍陵縣第一中學機構正常運轉的日常支出45808094.73元。與上年對比減少3331797.56元，下降6.78%，主要原因為：

1.人員經費支出減少2026926.69元。

2.日常公用經費減少1304870.87元。。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的90.38%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的9.62%。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障龍陵縣第一中學機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出1873400.00元。與上年對比增加239650.00元，增長14.67%，主要原因為：

1.普通高中國家助學金減少281950.00元。

2.教育費附加房屋構建增加300000.00元。

3.拖欠民營企業工程款項目增加221600元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣第一中學部門2019年度一般公共預算財政撥款支出45827044.63元,占本年支出合計的96.11%。與上年對比減少2054317.66元，下降5%,主要原因為：

1、人員工資福利支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出1215495.11元；

2、日常公用經費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出1317542.97元；

3、離休費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出15115.00元；

4、生活補助費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出65537.20元；

5撫恤金支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出80055.00元；

6、助學金支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出594950.00元；

7、獎勵金支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出290,129.00元；

8辦公設備購置支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出1749498.00元；

9、房屋建筑物購建支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出521600.00元

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出37865659.06元，占一般公共預算財政撥款總支出的82.63%。主要用于工資福利支出30881217.94元，對個人和家庭補助支出3411347.2元，商品和服務支出2526493.92元，其他資本性支出1046600.00元；

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出4680790.68元，占一般公共預算財政撥款總支出的10.21%。主要用于機關事業單位養老保險繳費支出4291000.00元，事業單位離退休工資160090.68元，撫恤金229700.00元；

9.衛生健康（類）支出3280594.89元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.16%。主要用于事業單位醫療保險繳費1993500.00元，公務員醫療補助費1287094.89元；

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣第一中學2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為86000.00元，支出決算為76700.00元，完成預算的90%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為41900.00元，完成預算的97%；公務接待費支出決算為34800.00元，完成預算的82%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因為：嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少9300.00元。

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2018年增加2700.00元，增長3.65%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車購置及運行費支出決算減少1300.00元，下降3.01%；公務接待費支出決算增加4000.00元，增長12.99%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因是主要用于教育教學工作發生的公務接待等支出。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出41900.00元，占54.63%；公務接待費支出34800.00元，占45.37%。具體情況如下：

因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出41900.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出41900.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于教育教學工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出34800.00元。其中：

國內接待費支出34800.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待71批次（其中：外事接待0批次），接待人次580人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教學工作發生的公務接待等支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣第一中學為事業單位無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2019年12月31日，龍陵縣第一中學資產總額62868779.33元，其中，流動資產0.00元，固定資產62868779.33元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產0.00元，其他資產0.00元。與上年相比，本年資產總額減少16678720.17元，其中;流動資產減少2304779.12元，固定資產減少14373941.05元,對外投資及有價證券增加0.00元，在建工程增加0.00元，無形資產增加0.00元，其他資產增加0.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛XX輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額100000.00元,其中：政府采購貨物支出100000.00元;政府采購工程支出0元;政府采購服務支出0元;授予中小企業合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱：普通高中國家助學金

2.項目基本情況：2019年度普通高中國家助學金項目，應發放普通高中助學金目標人次689人次，其中一等助學金410人次，二等助學金279人次，目標金額851800.00元，實際發放普通高中助學金目標人次689人次，金額851800.00元，具體為：2019年春季一等助學金512500.00元；二等助學金78750.00元；2019年第二批二等助學金260550.00元，計劃完成率達到100%，發放準確率達100%。

3.項目績效自評工作開展情況：

按政策嚴格界定補助對象，優先滿足建檔立卡貧困戶學生，沒有出現一例貧困家庭學生因生活費困難而輟學的現象。

加強監督，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布舉報電話，主動接受社會監督，杜絕助學金在發放過程中代簽、滯留、截留、冒領等違規違紀行為。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。資金于全部到位，并與年初計劃一致。

②項目資金使用情況。資金使用規范、合理。截至2019年底，我局按進度將助學金全額撥付到各完中，再由學校于銀行統一發放方式發放到受助學生的銀行卡里。

③項目資金管理情況。加強預算管理，建立健全科學、規范的普通高中助學金管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，加強資金管理，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標。該項目的資助人數完成率為100%；二是質量指標。該項目資助人數占在校生比例達到30%，建檔立卡學生覆蓋比例達到100%；三是時效指標。該項目補助資金當年到位率達到98%；四是成本指標。該項目人均資助標準為2000元。

②效益指標完成情況。一是社會效益。該項目讓更多的家庭經濟困難學生獲得生活補助，受助學生在校的生活水平明顯得以提高，對政策知曉度達到99%。同時，項目實施強力助推我縣脫貧攻堅相關目標任務圓滿完成；二是可持續影響指標。該項目的資助年限為三年。

③滿意度指標完成情況。在對受助學生、家長滿意度調查中，統計2100份調查問卷，受助學生滿意度為98%，超過計劃目標，家長滿意度達94%，距預期目標略有差距。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

依據各項資助政策，結合實際制定了切實可行、規范科學的學生資助工作管理制度和工作流程，并將實施方案和工作流程在學校醒目位置公示。每學年新生入學時利用主題班會學習資助政策、方案和工作流程。優先資助建檔立卡貧困戶學生，確保他們都能享受到一等助學金每年每生2500元的資助。從確定資助對象到公示，再到發放補助，各項手續完善，基礎數據齊全，整個過程公開透明，規范有序。

（2）存在的問題：

一是由于建檔立卡貧困戶學生的就讀信息呈動態變化，各學校收集、統計、上報的時間節點不同，以至于縣脫貧攻堅指揮部提供的建檔立卡學生信息，與學校篩查核實的建檔立卡學生信息存在較大差異，因此，學校確認建檔立卡貧困戶學生信息并錄入管理系統的工作難度增大；二是預算編制不夠準確，存在部分實際支出和預算不一致的情況；三是項目涉及的部分制度、措施、規定未能及時更新完善。

（3）建議：

一是項目預算的編制應科學、合理；二是增加項目預算申報的準確性、可預見性；三是執行過程中應嚴格按照預算項目執行；四是盡快對現有的制度規定進行全面的梳理、完善，對于尚未建立的制度規定應盡快制訂；五是應提高資助學生比例，讓更多學生得到實惠。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分97分，評價等級為優秀。

項目二：

1.項目名稱：邊境轉移支付項目

2.項目基本情況：邊境地區轉移支付資金，是由中央財政支付主要用于改善邊境地區學校辦學條件的專項資金。明確2019年度實施的具體項目，確定了實施內容、項目進度、資金投入。2019年總共投入資金800000.00元，主要為龍陵縣第一中學建設項目800000.00元。

3.項目績效自評工作開展情況：

嚴格按照要求，實事求是，統籌管理，明確具體項目實施步驟，確保了項目進度和資金使用的實效。

加強專項資金管理和監督檢查，確保專款專用，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布舉報電話，主動接受社會監督。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據上級下達我校的邊境地區轉移支付資金指標，到位資金為800000.00元，已全部用于支付2019年度我校建設工程。

②項目資金使用情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。加強資金管理，建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標。該項目資金到位率為99%，距預期目標略有差距；二是質量指標。該項目投資完成率為79%，距預期目標略有差距。

②效益指標完成情況。一是社會效益指標。通過項目的實施，讓學校校舍安全、學生生活及學習環境得到進一步的改善，也為推進素質教育奠定了堅實基礎，規范了學校管理，距預期目標略有差距。

③滿意度指標完成情況。在對服務對象滿意度調查中，群眾滿意度達93%，超過計劃目標。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

通過推進邊境地區轉移支付項目，積極鞏固校舍安全成果，持續加大對學校辦學條件的財政投入，項目和資金著重向農村薄弱學校傾斜，工作取得顯著成效。

（2）存在的問題：

項目建設完成后，隨著時間的推移，后期需要維修，必須實行動態管理，不斷加大投入。

（3）建議及下一步的打算：

通過項目的實施，不但改善了學校的辦學條件，還加強了教育管理，逐步縮小了城鄉差距。我們將積極加快教育高位優質均衡特色發展，積極創建優質均衡縣，促進學校內涵提升、品質發展，全面提升教育教學質量，不斷開創我校教育事業發展新局面。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分95分，評價等級為優秀。

項目三：

1.項目名稱：清欠拖欠民營企業中小企業工程款

2.項目基本情況：按照省、市、縣清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作要求，結合本單位實際情況，對清理欠款工作進行了專題的研究和安排，并及時制定了清理工作實施方案，成立了領導小組，明確責任和工作要求。截至2019年底已清償工程欠款221600.00元，具體為：龍陵縣第一中學學生宿舍樓工程欠款190300.00元、原城關中學教學樓工程欠款31300.00元，計劃完成率達到100%。

3.項目績效自評工作開展情況：

提高思想認識，認真貫徹落實好各級政府對清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作的部署和要求，統一思想，提高站位，充分認識清欠工作的重要性，增強緊迫感和責任感。嚴格按照要求，實事求是，統籌管理，明確具體清欠項目實施步驟，確保了清欠工作進度和資金使用的實效。

強化監督檢查，把清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作落實到位，加強專項資金管理，確保專款專用，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布投訴舉報電話，主動接受社會監督。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據省、市、縣清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作要求，我縣已全部下達2019年度教育系統拖欠民營企業中小企業欠款221600.00元。執行率達到100%。

②項目資金使用情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。加強資金管理，建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：改項目當年資金到位率為100%，達到預期目標；二是質量指標：改項目投資完成率為100%，達到預期目標。

②效益指標完成情況。經濟效益指標：通過項目的實施，解決了我縣教育系統拖欠民營企業中小企業工程欠款221600.00元，完成率為100%，達到預期目標。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：該項目在對群眾滿意度調查中，滿意度達98%，距預期目標略有差距。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

通過清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作，不斷持續加大對學校辦學條件的財政投入，對清理欠款工作臺賬進行動態管理。

（2）存在的問題：

自清欠工作開展以來，一是主管部門對此項工作仍不夠重視，未制訂明確的工作計劃和方案，對存在的分歧和糾紛不及時主動的了解，造成整體清欠工作推進被動、緩慢，清償比例較低；二是解決歷史遺留問題力度不夠，清欠工作難度大。

（3）建議及下一步的打算：

①壓實工作責任。清欠民營企業中小企業工程欠款是黨中央、省、市等各級政府作出的一項重大決策部署，是支持民營企業中小企業經濟發展的重要體現，也是幫助企業渡過難關的重要舉措，要從政治和全局的高度充分認識抓好清欠工作的極端重要性，進一步增強責任感和緊迫感；

②統籌協調。跟財政對接做好清欠工作的統籌協調，加大跟蹤督查力度；

③做好資金保障。按照縣委、縣政府安排部署，通過盤活節約資金，縮減“三公經費”支出等方式籌措資金，全面完成清欠任務；

④嚴防新增拖欠。對政府投資類項目，要嚴格條件審核，沒有明確資金來源一律不得審批，一律不得開工建設。

6.績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分99分，評價等級為優秀。

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況

龍陵縣第一中學位于龍陵縣城上節街，編制數289人，共有教職工284人。其中在職283人，離休1人。學校主要做好初中、高中的教育教學工作、樹立正確的辦學理念，做好教工思想、師德、教育教學常規。

（2）部門績效目標的設立情況

2019年我單位整體績效目標是：建立各項規章制度，并監督、檢查其實施情況，促進各項工作的規范化管理；加強經費管理、公務用車等日常開支的管理；規范業務支出，確保各項工作的順利開展和財政資金的有效使用。

通過運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對本學校財政資金使用情況、財務管理狀況進行自查，同時通過總結本學校預算績效管理工作的經驗和主要做法，找出存在的問題，為整體提升本單位學校預算績效管理工作水平提出意見、建議，切實提高財政資金使用效益。

（3）部門整體收支情況

①2019年度本年收入45376715.61元，其中：財政撥款收入43522265.51元；事業收入1813500元；其他收入40950.10元。

②2019年度支出合計47681494.73元，其中：基本支出45808094.73元；項目支出1873400.00元。

（4）部門預算管理制度建設情況

為提高預算編制質量，規范預算執行，加快預算執行進度，強化監督管理，參照省、市、縣相關預算管理系列文件的要求，結合工作實際，制定出相關管理辦法，不斷完善預算管理制度建設。并按照教育教學發展計劃和任務目標為中心，在降低成本、減少費用支出等方面做出詳細規劃，同時充分考慮國家、行政事業單位等宏觀政策，建立預算管理辦法，結合本學校實際情況編制部門預算。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

①通過部門績效自評，進一步嚴格落實《中華人民共和國預算法》以及黨中央、國務院關于加強預算績效管理的指示精神，建立健全行之有效的績效預算管理機制，提升政府效能。

②通過部門績效自評，進一步做實績效目標，根據項目績效目標，細化形成多元化的績效指標，將績效指標細化為數量、質量、實效、經濟效益、社會效益、可持續影響、服務對象滿意度等內容，保證項目績效指標設置規范、合理。

自評指標體系

建立三級指標體系來進行績效評價，具體為：

①一級指標：投入（15分）、過程（30分）、產出（30分）、效果（25分）。

②二級指標：目標設定（7分）、預算配置（8分）、預算執行（15分）、預算管理（12分）、資產管理（3分）、職責履行（30分）、 履職效益（25分）。

③三級指標：績效目標合理性（3分）、績效指標明確性（4分）、在職人員控制率（2分）、“三公經費”變動率（3分）、重點支出安排率（3分）、預算完成率（5分）、支付進度率（5分）、“三公經費”控制率（5分）、管理制度健全性（3分）、資金使用合規性（3分）、預決算信息公開性（3分）、信息基礎完善性（3分）、管理制度健全性（1分）、資產管理安全性（1分）、固定資產利用率（1分）、實際完成率（10分）、完成及時率（10分）、質量達標率（10分）、經濟效益（7分）、社會效益（6分）、生態效益（6分）、社會公眾或服務對象滿意度（6分）。

（3）自評組織過程

①前期準備。根據績效自評的范圍和對象，確定納入績效自評的年度預算項目。擬定組織實施方案，明確開展績效自評的指標體系、工作流程、工作時限、自評結果應用等，認真開展績效自評工作。

②組織實施。結合年初預算批復的部門整體支出和項目支出績效指標、部門職責及項目特點、項目預算執行情況等要素，補充設計個性指標，按規定填報相關表格，通過集中討論，總結經驗和問題，形成績效自評報告。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

①目標設定

一是績效目標的合理性。此項分值3分，此項指標評分細則是：符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃；符合部門“三定”方案確定的職責；符合部門制訂的中長期實施規劃。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

二是績效指標明確性。此項分值4分，此項指標評分細則是：將部門整體績效目標細化分解為具體的工作任務；績效目標指標值設置清晰、可衡量的；績效目標填報的工作任務數與部門年度的任務數或計劃數相符合，與本年度部門預算資金相匹配。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分4分。

②預算配置

一是在職人員控制率。此項分值2分，此項指標評分細則是：按在職人員控制率考評，100%以內得2分，超過100%的，每超過5個百分點扣0.1分，直至扣完此項分值。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分2分。

二是“三公經費”變動率。此項分值3分，此項指標評分細則是：“三公經費”變動率。經考評，我學校“三公經費”變動率合格，根據考評細則，自評得3分。

三是重點支出安排率。此項分值3分，經考評，我校2019年重點支出安排率為95%，根據評分細則，自評得2分。

（2）過程情況分析

①預算執行

一是預算完成率。此項分值5分，經考評，我學校2019年度預算完成率為100%，根據評分細則，自評得5分。

二是支付進度率。此項分值5分，經考評，我學校2019年度支付進度率為99%，根據評分細則，自評得4分。

三是“三公經費”控制率。此項分值5分，經考評，我校2019年度“三公經費”控制率為100%，根據評分細則，自評得5分。

②預算管理

一是管理制度健全性。此項分值3分，經考評，我學校制度有預算資金管理辦法、內部財務管理制度，并且相關管理制度得到有效執行。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

二是資金使用合規性。此項分值3分，經考評，我學校符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定，資金的撥付有完整的審批程序，項目的重大開支經過評估論證，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

三是預決算信息公開性。此項分值3分，2019年度我學校及時進行預決算信息公開，經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

四是信息基礎完善性。此項分值3分，此項指標評分細則是：基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

③資產管理

一是管理制度健全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：制定有資產管理制度、相關資產管理制度得到有效執行。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

二是資產管理安全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：資產保存完整；資產配置合理；資產處置規范；資產賬務管理合規、賬實相符；資產有償使用及處置收入及時足額上繳財政。經考評，我學校填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

三是固定資產利用率。此項分值1分，經考評，我學校2019年度固定資產利用率為100%，根據評分細則，自評得1分。

（3）產出情況分析

①職責履行

一是實際完成率。此項分值10分，經考評，我學校2019年度實際完成率為94%，根據評分細則，自評得9分。

二是完成及時率。此項分值10分，經考評，我學校2019年度及時完成率為100%，根據評分細則，自評得10分。

三是質量達標率。此項分值10分，經考評，我學校2019年度質量達標率為100%，根據評分細則，自評得10分。

（4）效果情況分析

①履職效益，此項分值25分

一是經濟效益。經考評，我學校控制了開支成本，年內辦公費、機構節能減排同比下降，認真做好各部門監督工作，規范財政資金的使用，顯著提高財政資金的使用效果。但還存在部分經濟效益不明顯的情況，沒有產生直接經濟效益。根據評分細則，自評得6分。

二是社會效益。經考評，我學校年內沒有出現安全事故，社會效益顯著，通過項目的實施，解決改善了學校辦學條件，規范了學校管理。根據評分細則，自評得6分。

三是生態效益。本部門整體財政支出結果產生的生態效益不直接或不明顯。經考評，根據評分細則，自評得4分。

四是社會公眾或服務對象滿意度。經考評，我學校2019年度社會公眾和服務對象滿意度達到94%。根據評分細則，自評得5分。

根據整體支出績效目標，最后綜合自評得分為93分

4.存在的問題和整改情況

①對于目標設定需要分部門分解，匯總后制定整體目標。目標設定后如何科學設定考核評價標準，特別是對于不能量化的目標如何評價。

②部門整體支出相比專項支出而言，社會效益較好，經濟效益不明顯。業務工作分項不夠清楚，不能很好地對比支出與成果，投入與產出效果，很難有針對性的發現問題、分析問題，提出解決方案。

③財務管理方面。會計核算還不夠細致，對于有些能夠細分的工作，未能詳細分類核算，績效評價基礎數據不夠精準。

5. 績效自評結果應用

對各個項目績效自評情況進行及時整理、歸納、分析，將其作為改善我學校預算管理工作和安排以后年度預算的依據。同時不斷完善績效評價指標，逐步建立符合我學校工作特點的績效評價指標體系。

6.主要經驗及做法

①對于能細分、歸總的業務工作，效仿專項支出進行管理，以便更好地進行績效評價，發現不足，提出改進。

②在財務方面，會計核算要更加詳細，為本學校各項工作的開展、總結、評估提供有效數據資料，為各項業務工作更好地開展提供幫助。

③績效自評中加強宣傳教育，提高對績效自評工作重要性的認識，將績效自評思想融入工作細節，爭取事半功倍。

④強化績效自評結果運用，對績效自評中發現的問題及時整改，為預算管理提高堅實保障。

7. 其他需說明的情況

無其他需說明的情況

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表9—附表12）

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。