目錄

第一部分 龍陵縣教育體育局（本級）概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣教育體育局（本級）概況

一、主要職能

（一）主要職能

1．主要職能。

(1)貫徹執行黨和國家的教育方針、政策，擬訂全縣教育改革與發展規劃，起草或擬定地方性教育規范性文件并監督實施。

(2)負責各級各類學校的統籌規劃和協調管理，按照學校設置標準提出學校設置建議；指導各級各類學校的教育教學改革，負責教育基本信息統計、分析和發布。

(3)負責推進義務教育均衡發展和促進教育公平，指導全縣幼兒教育、基礎教育、職業技術教育、成人教育、特殊教育和廣播電視教育；會同有關部門管理、指導、協調各鄉鎮教育工作。

(4)負責指導各級教育教學改革工作。指導學校內部管理體制改革；指導開展教育科學研究和教學研究；指導縣城和農村的教育綜合改革。

(5)指導教育督導工作，組織和指導對中等及中等以下教育、掃除青壯年文盲工作的督導檢查和評估驗收工作，指導基礎教育發展水平、質量的監測工作；監督、檢查各級各類學校對國家教育方針政策及有關法律法規的貫徹執行情況。

(6)負責組織以就業為導向的職業教育發展與改革工作，負責全縣職業教育的統籌與規劃、綜合協調和宏觀管理，制定職業教育教學指導文件，指導職業教育改革、教材建設職業指導。

(7)負責本部門教育經費的統籌管理，統籌安排全縣教育經費附加、教育專項經費；會同有關部門檢查、指導各鄉鎮、各學校教育事業經費的安排和使用情況；監督鄉鎮各學校、直屬各單位財務收支；負責全縣中小學的行政監察工作；負責全縣中小學和教育單位房舍普查、危漏校舍改造、校舍建設；負責中小學收費管理工作；實施家庭困難學生資助工作。

(8)指導全縣各級各類學校的思想政治工作、德育工作。指導各級各類學校的體育衛生、藝術教育、國防教育工作。指導全縣青少年校外教育工作；協助抓好共青團和少先隊組織的教育培訓工作。

(9)會同有關部門制訂縣屬職業學校及公民辦高中招生計劃；負責組織初、高中畢業生會考；負責師范類院校畢業生就業指導工作；管理學歷教育及其考試工作；負責組織成人自學考試、專業證書考試和高中學業水平測試工作；歸口管理學歷教育及其考試工作。

(10)主管教師教育工作，組織全縣各類學校教師開展繼續教育和全面實施教師資格制度，統籌規劃教育系統人才隊伍建設工作；負責中小學校教師資格認定、申報和教職工資源的配置，優化各鄉（鎮）教師隊伍結構；負責縣屬各類學校教職工考核、專業技術職務的評審、獎懲和勞動工資業務工作；按照干部管理權限和規定，負責中小學校和局屬單位的領導干部考察、選拔、任用。

(11)負責執行國家語言文字工作的方針、政策，組織實施國家制定的語言文字規范和標準并協調監督檢查；組織開展我縣教育對外交流與合作工作；指導縣域教育學會、協會等社團組織工作；指導全縣教育信息化工作。

(12)負責教育系統治安環境綜合治理和學生法制教育、安全教育，處置突發事件。

(13)承辦縣委、縣政府和上級機關交辦的其他事項。

（二）2019年度重點工作任務介紹

（1）堅持從黨治黨，壓實責任擔當。一是加強黨對教育事業的領導。統籌抓好黨建與教育教學雙推進，將黨建工作有機融入到教育體育各項業務工作中。充分發揮學校黨組織的戰斗堡壘作用，創建“五強五好”學校黨組織，著力抓好支部規范化建設工作。圍繞“五個服務”積極開展“雨城紅燭耀、校園黨旗紅”引領活動。二是推進從嚴治黨向縱深延伸。著力抓好黨風廉政建設各項工作，嚴厲查處基建工程、大宗物資采購和教材、圖書、儀器設備采購、人事調動、招生考試中的違紀違法行為，確保做到教師清正、學校清廉、政治清明，為教育改革發展營造良好的政治生態。

（2）堅持高位推動，優化發展環境。一是建立健全掛鉤幫扶機制，縣教育體育局領導班子成員、局機關各股室分別掛鉤到各中心學校、各完中，負責監督、檢查、指導各學校安全、教育教學、控輟保學等各項重點工作。二是建立健全督學責任機制。全縣劃分為4個督學責任區，認真組織開展對各級各類學校教育教學的督導工作。三是建立健全科學評價機制。制定《龍陵縣教育跨越發展實施方案》，修改完善了《龍陵縣中小學教育教學質量獎勵辦法》。2019年9月，對龍陵縣第一中學等8個教育工作先進單位以及647人（次）優秀教師予以表揚。四是建立健全精細管理機制。制定和完善了《關于進一步加強學校常規管理的意見》等學校規章制度，推行各級各類學校精細化管理，確保學校各項工作任務按時按質完成。

（3）堅持建強隊伍，增強發展動力。一是抓好師德師風建設。貫徹落實《中共中央國務院<關于全面深化新時代教師隊伍建設改革的意見>》精神，要求廣大教師認真遵守《中小學教師職業道德規范》，樹立良好形象。二是抓好校長隊伍建設。進一步建立健全校長任期目標責任制，選優配強中小學校長，2019年9月調整了龍二中、龍三中、龍五中校長，充實了學校的班子成員。大力實施“名校長”工程，1名校長被評為云南省中小學名校長，11名校長被評為保山市中小學名校長。三是抓好人才隊伍建設。健全教師補充和合理流動機制，完善面向基層的考錄導向、待遇導向，促進教師合理流動，創新人才引進機制，多渠道引進人才。2019年到昆明高校招聘高中教師5人，特殊教育教師1人。面向全國公開招聘特崗教師30人，招考“大學生村官、三支一扶、西部志愿者和特崗教師”等四項人員14人。積極實施各類教師培訓，教師隊伍專業素質明顯提高。截至目前，全縣2名教師獲“保山市永昌教學名師”稱號，縣級以上學科帶頭人達101名，骨干教師達479名。

（4）堅持惠及民生，促進教育公平。一是認真落實控輟保學工作。實行“一戶一冊”“一生一案”，保證適齡兒童依法順利完成九年義務教育。實行“雙線六長”責任制，精準組織入學和控輟保學工作。二是扎實抓好精準資助工作。做到應扶盡扶全覆蓋，設立了“龍陵縣義務教育特殊家庭困難學生資助基金”，2018年共籌集特殊家庭困難學生基金33萬元，兌付幫扶困難學生312人，發放資助基金16.2萬元，2019年的捐資工作于11月15日前完成。三是深入實施教育民生工程。認真撥付“兩免一補”、營養改善計劃等各類民生資金。2019年以來，已下達各類民生資金指標共計11967.61萬元，惠及學生8.489萬人次。辦理助學貸款2780.3萬元，貸款人數3564人。四是貫徹落實職業教育東西協作行動計劃工作。2019年共向上海信息技術學校、科技管理學校、石化工業學校等十余所職業學校，輸送建檔立卡貧困學生162人,接受免費教育，為就業脫貧打下了堅實基礎。

（5）堅持改善條件，夯實發展基礎。一是改善辦學條件。繼續抓好“全面改薄”、教育國開項目等在建項目工程進度。2019年初共有在建項目65個，現已完工60個，全年新建校舍2.39萬平方米，進一步補齊了發展短板。同時做好項目儲備工作，完成“義務教育學校薄弱環節改善與提升規劃”、“學前教育三年行動計劃三期規劃”等專項規劃，完成“赧場小學遷建項目”和“臘勐鎮大龍小學遷建項目”的校園修建性詳細規劃等重點項目的前期工作。加快教育信息化發展步伐，中小學網絡“千兆到校、百兆到班”已經實現，多媒體教室配備率達77.5%。二是加強學校管理。以創建“文明學校”等各項達標創建工作為抓手，不斷提升辦學層次。截至目前，全縣共創建綠色學校29校，文明學校22校，民族團結示范校3校，語言文字規范示范校18校，書寫規范化特色學校4校，國防教育示范校2校，足球特色學校5校。2019年共評出三好學生545人次，優秀班干部180人次，先進班集體65班次。三是維護校園安全。以食堂“六T”實務管理為抓手，實施好學校食堂明廚亮灶工程，創建縣級食堂“六T”實務管理學校141校。著力開展好教育體育系統掃黑除惡工作，將掃黑除惡專項斗爭與“平安校園”創建、校園周邊環境綜合整治結合起來。截至目前，全縣共創建省級平安校園6校，市級平安校園18校，縣級平安校園79校。2019年共有12所學校申報不同等級的平安校園，其中省級1所，市級2所，縣級9所。

（6）堅持爭先進位，提升教育質量。一是強質量。進一步完善了教育質量評價體系，對各級各類學校教育教學質量進行綜合評價，發揮評價對學校教學的正確導向作用，強化質量立校、質量興校和質量強校意識。獎勵教育教學工作先進單位和個人，鼓勵大家靜下心來踏踏實實地工作，下力氣提升教育教學質量。二是樹品牌。將龍一中、職業中學作為龍陵教育的品牌來抓好抓實，打造成龍陵教育對外的窗口，示范帶動全縣各級各類學校發展，做到學校管理上水平，教學質量創新高。三是重改革。緊跟高考改革步伐，積極支持高中學校開展以課堂為中心的教學研究、以學生為主體的學法研究和以高考為重點的考試研究，加強備考督查及教學常規檢查。2019年全縣高考進入全省理科前50名2人，600分以上57人，一本上線153人，上線率為10.48%，本科及以上上線806人，上線率為55.21%。“985”“211”重點院校錄取48人，比去年增加11人。其中龍一中高健飛同學以總分727分獲得全省第3名，胡長洋同學以總分707分獲得全省第45名,被北京大學錄取，得到了社會各界的普遍贊譽。

（7）堅持統籌兼顧，提高辦學效益。堅持“發展學前教育、均衡義務教育、提升高中教育、打造職業教育、規范特殊教育、支持民辦教育”的辦學思路，統籌推進各類教育協調發展。實現了“每個鄉鎮有一所中心幼兒園”的目標,幼兒園總數達93所，學前在園（班）率82%，學前三年毛入園率達77.91%。全縣小學凈入學率99.99%，初中毛入學率105.5%，全縣128所義務教育階段學校20條辦學底線全部達標。著力留住高中優質生源，確保高考質量穩步提升,2019年中考前100名留在縣內就讀高中97人。做好職普融合發展，完成中職招生計劃1200人，推進“校企融合、產教結合”，努力打造珠寶玉石加工與營銷專業，鞏固提升汽車運用與維修、電子商務、中餐烹飪與營養膳食等骨干專業。積極實施《第二期特殊教育行動計劃》，不斷規范民辦學校辦學行為，目前已建成民辦幼兒園3所,在園幼兒達1141人。

（8）堅持服務為重，抓實體育工作。一是加快發展學校體育。到各鄉鎮中、小學選拔各類體育苗子，2019年少體校組隊參加了在龍陵縣舉辦的保山市中學生田徑比賽，龍陵縣代表隊取得了4金、3銀、12銅的好成績，并以259分的好成績榮獲團體總分第四名和體育道德風尚獎。二是加快發展競技體育。積極做好優秀體育苗子的業余訓練工作，2019年向上輸送體育人才20人。2018年云南省第十五屆體育運動會中，少體校輸送龍陵籍運動員共39人代表保山市代表團參加比賽，榮獲9金9銀7銅的好成績。在本屆運動會中保山市代表團取得了18.5枚金牌，我縣運動員取得的金牌數占代表團金牌數48%，為下一屆（2020年）市運會我縣帶入金牌數提供了有力的保障。三是加快發展群眾體育。夯實全民健身基礎，努力提升體育場館管理和服務水平，為群眾營造良好的健身環境。2019年以來，田徑場及室外籃球場健身人數達72000余人次，平均每天健身400余人次;游泳館健身人次為2000余人次。四是加快發展賽事體育。推進“體育+旅游”“體育+健康”等精品示范工程，促進體育與休閑健身等產業融合發展，9月成功舉辦“2019龍陵松山杯汽車場地越野公開賽”，10月成功舉辦“從滇緬公路走向一帶一路2019第二屆中國龍陵松山山地自行車速降國際邀請賽”。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣教育體育局（本級）2019年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位0個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣教育體育局（本級）2019年末實有人員編制57人。其中：行政編制24人（含行政工勤編制3人），事業編制33人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員17人（含行政工勤人員3人），事業人員39人（含參公管理事業人員0人），其他人員9人，主要是其中，行政人員增加2人，其中，調入4人，調出1人，退休1人；非參公事業人員增加11人，其中，機構改革，少體校并入教育增加6人，調入7人，退休1人，調出人員。其他人員增加6人，機構改革，少體校并入教育臨時工6人。

實有車輛編制2輛，在編實有車輛2輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣教育體育局（本級）2019年度收入合計20841901.52元。其中：財政撥款收入20841901.52元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元，占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比增加8654899.22元，增長41.53%，主要原因：教育費附加增加4996753.21元；償還農民工欠款5000000.00元；少體校并入增加人員工資486502.06元、體育場館運行及活動經費20000.00元；行政事業單位醫療費用增加650980.44元；死亡撫恤費增加78469.4萬元；社會保障就業支出增加47086.8元；工資增加115506.31元；學前教育營養改善計劃減少268400萬元，大學生優秀貧困學子獎勵減少217200萬元；創業貸款貼息補助減少20000.00元，項目前期工作經費減少350000.00元，食堂設備購置減少1700800.00元，民辦學前教育改善辦學條件130000.00元；政府性基金預算財政撥款增加53999.00萬元，機構改革少體校入教育局增加場館運行經費53999.00萬元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣教育體育局（本級）2019年度支出合計22063385.77元。其中：基本支出16713385.77元，占總支出的75.75%；項目支出5350000.00元，占總支出的24.25%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比增加8492217.41元，增長38.49%,主要原因：基本支出增加5193017.41元，具體為，教育費附加增加4996753.21元；少體校并入增加人員工資486,502.06元、體育場館運行及活動經費20000元；行政事業單位醫療費用增加650,980.44；死亡撫恤費增加78469.4元；機構改革少體校入教育局增加場館運行經費53999元；工資增加34549.11元；學前教育營養改善計劃減少268354元，大學生優秀貧困學子獎勵減少217200元；創業貸款貼息補助減少20000元，考試考試費減少622681.81元；項目支出增加3299200元，具體為，增加償還農民工欠款5000000元，食堂設備購置減少1700800元。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障龍陵縣教育體育局（本級）機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出16713385.77元。與上年對比增加5193017.41元，增長31.07%，主要原因：工資福利支出增加447577.93元、商品和服務支出減少424663.92元、對個人和家庭補助支出增加5391763.40元（雨露計劃支出增加596.25元、大學生優秀學子獎勵減少等原因）、資本性支出減少221660.00元。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的89.75%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的10.25%。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障龍陵縣教育體育局（本級）機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出5350000.00元。與上年對比增加3299200.00元，增長61.67%，主要原因：龍陵縣全民健身中心支出增加5000000.00，義務教育食堂設備購置減少1700800.00元。具體項目開支及開展工作情況，龍陵縣全民健身中心由于機構改革從文化體育旅游局劃入，于2014年建設，2016年全面竣工投入使用，欠工程款48207493.03元，2019年化解工程債務5000000.00元；義務教育食堂設備購置用于改善義務教育學校薄弱食堂設施設備購置。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣教育體育局（本級）2019年度一般公共預算財政撥款支出22009386.77元,占本年支出合計的99.76%。與上年對比增加9822384.47元，增長44.63%,主要原因為：教育費附加增加4996753.21元；償還農民工欠款5000000.00元；少體校并入增加人員工資486502.06元、體育場館運行及活動經費20000.00元；行政事業單位醫療費用增加650980.44元；死亡撫恤費增加78469.40元；社會保障就業支出增加47086.8元；工資增加115506.31元；學前教育營養改善計劃減少268400.00元，大學生優秀貧困學子獎勵減少217200.00元；創業貸款貼息補助減少20000.00元，項目前期工作經費減少350000.00元，食堂設備購置減少1700800.00元，民辦學前教育改善辦學條件130000.00元；

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出19757108.47元，占一般公共預算財政撥款總支出的89.77%。主要用于工資福利支59148510.03元，對個人和家庭補助支出6870860.00元，商品和服務支出1609398.44元，其他資本性支出5358340.00元；

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出506,502.06元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.30%。主要用于工資福利支出486502.06元、商品和服務支出20000.00元。

8.社會保障和就業（類）支出1069795.80元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.86%。主要用于機關事業單位基本養老保險繳費840016.4元、撫恤費221861.4元。

9.衛生健康（類）支出650980.44元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.96%。主要用于職工基本醫療保險繳費379353.6元，公務員醫療補助繳費271626.84元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出25000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.11%。主要用于創業貸款貼息20000.00元，大學生優秀學子獎勵資金5000.00元。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣教育體育局（本級）2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為160646.00元，支出決算為133754.50元，完成預算的83.26%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為92648.00元，完成預算的78.6%；公務接待費支出決算為41106.50元，完成預算的96.11%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因：嚴格執行中央八項規定精神，厲行節約。

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2018年減少5893.23元，下降4.22%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車購置及運行費支出決算減少4230.89元，下降4.37%；公務接待費支出決算減少1662.34元，下降3.89%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因：公務用車購置及運行維護費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少汽車燃油費、維修費、過橋過路費等，比上年支出減少4230.89元；公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少16262.34元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出92648.00元，占69.27%；公務接待費支出41106.50元，占30.73%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出92648.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出92648.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為2輛。主要用于（相關工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出41106.50元。其中：

國內接待費支出41106.50元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待28批次（其中：外事接待0批次），接待人次732人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教學工作發生的公務接待、及上級檢查督導等支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣教育體育局（本級）2019年機關運行經費支出1658538.44元，與上年對比減少700322.92元，減少42.23%，主要原因分析為：由于本年度教育費附加減少，所以各項開支有所減少。部門機關運行經費主要用于保障部分重點項目實施、日常辦公業務支出、公務用車運行及維護費支出及公務接待費等。日常業務辦公費支出，減少806859.22元；印刷費支出，減少24045.00元；水費支出，減少5074.51元；電費支出，增加7393.79元；郵電費支出，減少44525.44元；差旅費支出，增加55528.78元；維修（護）費支出，增加156533.25元；會議費支出，減少945.08元；培訓費支出，增加172324.70元；公務接待費支出，減少1662.34元；勞務費支出，減少40370.24元；工會經費支出，減少90930.72元；公務用車運行維護費支出，減少4230.89元；其他交通費用支出，增加148200.00元；辦公設備購置費支出，減少221660.00元。

二、國有資產占用情況

截至2019年12月31日，龍陵縣教育體育局（本級）資產總額78228596.55元，其中，流動資產1438513.45元，固定資產76782083.06元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產8000.04元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加70735490.18元，其中;流動資產增減少724802.2元，固定資產增加71452292.34元,對外投資及有價證券增加0元，在建工程增加0元，無形資產增加8000.04元，其他資產增加0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額1473639.00元,其中：政府采購貨物支出1473639.00元;政府采購工程支出0元;政府采購服務支出0元;授予中小企業合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

項目一：

1.項目名稱：清欠拖欠民營企業中小企業工程款

2.項目基本情況：按照省、市、縣清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作要求，結合本單位實際情況，對清理欠款工作進行了專題的研究和安排，并及時制定了清理工作實施方案，成立了領導小組，明確責任和工作要求。截至2019年底已清償工程欠款5000000.00元，為龍陵縣全民健身中心建設項目工程欠款5000000.00元。計劃完成率達到100%。

3.項目績效自評工作開展情況：

提高思想認識，認真貫徹落實好各級政府對清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作的部署和要求，統一思想，提高站位，充分認識清欠工作的重要性，增強緊迫感和責任感。嚴格按照要求，實事求是，統籌管理，明確具體清欠項目實施步驟，確保了清欠工作進度和資金使用的實效。

強化監督檢查，把清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作落實到位，加強專項資金管理，確保專款專用，防范風險，杜絕違法違紀行為，公布投訴舉報電話，主動接受社會監督。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據省、市、縣清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作要求，我縣下達2019年度教育（本級）拖欠民營企業中小企業欠款5000000.00元。執行率達到100%。

②項目資金使用情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。加強資金管理，建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：改項目當年資金到位率為100%，達到預期目標；二是質量指標：改項目投資完成率為100%，達到預期目標。

②效益指標完成情況。經濟效益指標：通過項目的實施，解決了全民健身中心工程欠民營企業中小企業欠款5000000.00元，完成率為100%，達到預期目標。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：該項目在對群眾滿意度調查中，滿意度達98%，距預期目標略有差距。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

通過清理拖欠民營企業中小企業工程欠款工作，不斷持續加大對教育體育的財政投入，對清理欠款工作臺賬進行動態管理。

（2）存在的問題：

自清欠工作開展以來，一是主管部門對此項工作仍不夠重視，未制訂明確的工作計劃和方案，對存在的分歧和糾紛不及時主動的了解，造成整體清欠工作推進被動、緩慢，清償比例較低；二是解決歷史遺留問題力度不夠，清欠工作難度大。

（3）建議及下一步的打算：

①壓實工作責任。清欠民營企業中小企業工程欠款是黨中央、省、市等各級政府作出的一項重大決策部署，是支持民營企業中小企業經濟發展的重要體現，也是幫助企業渡過難關的重要舉措，要從政治和全局的高度充分認識抓好清欠工作的極端重要性，進一步增強責任感和緊迫感；

②統籌協調。跟財政對接做好清欠工作的統籌協調，加大跟蹤督查力度；

③做好資金保障。按照縣委、縣政府安排部署，通過盤活節約資金，縮減“三公經費”支出等方式籌措資金，全面完成清欠任務；

④嚴防新增拖欠。對政府投資類項目，要嚴格條件審核，沒有明確資金來源一律不得審批，一律不得開工建設。

6. 績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分99分，評價等級為優秀。

項目二：

1.項目名稱：重點項目前期工作經費

2.項目基本情況：根據《龍陵縣發改局關于下達2018年重點項目前期工作經費的通知》（龍發改投資〔2019〕140號）文件，立足我部門工作實際，創新推進方式，強化項目帶動，不斷加大重點建設推進力度，精心組織，狠抓落實，著力確保重點建設項目進度、質量和效益的有機統一。下達教體局本級重點項目前期工作經費350000.00元，執行率為100%。

3.項目績效自評工作開展情況：

（1）嚴格按照《本級重點項目前期工作的縣級預算資金管理辦法》、《云南省重點建設項目前期工作經費管理暫行辦法》等有關規定，認真組織實施，加強項目管理，嚴格按照批準項目的名稱、內容和規模進行前期準備，實事求是，統籌管理，確保了項目進度和資金使用的實效。

（2）嚴格保證了所下達的資金專款專用，確保了資金安全。嚴格遵循有關項目前期建設程序，按照項目法人責任制、招標投標制、工程監理制和合同管理制等建設管理的法律、法規認真做好項目前期規劃建設和管理。

4.項目績效實現情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。根據《龍陵縣發改局關于下達2018年重點項目前期工作經費的通知》（龍發改投資〔2019〕140號）文件，下達我部門項目資金350000.00元，資金于全部到位。

②項目資金使用情況。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用效益明顯。

③項目資金管理情況。加強資金管理，建立健全科學、規范的項目資金使用管理規定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規定和制度執行，規范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。一是數量指標：該項目當年資金到位率為100%，完成計劃目標。二是質量指標：該項目投資完成率為80%，距離預期計劃有一點差距。

②效益指標完成情況。社會效益指標：該項目明顯促進社會各界關心，完成計劃目標。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標：在對群眾滿意度調查中，滿意度達95%，超過計劃目標。

5.主要經驗及做法、存在的問題和建議

（1）主要經驗及做法：

為支持和推進我部門重點項目前期工作，進一步強化和提高縣級重點項目前期工作經費管理水平，確保項目前期工作經費安排的合理性，提高使用效益，通過前期工作策劃、挖掘、儲備、審批建設項目，促進我縣經濟社會快速發展。

（2）存在的問題：

①在項目資金安排上，沒有具體到各個項目環節，項目實施難度大，資金缺口大，項目必須實行動態管理，不斷加大投入。

②財政資金總體偏少，與重點項目建設管理所需經費相差較大。

（3）建議及下一步的打算：

統籌安排上級重點項目扶持專項資金使用計劃。建議能夠準許根據實際情況，對項目進行適當調整，保證項目效益的最大化。

7. 績效自評結果：根據評價指標逐項自評，自評分98分，評價等級為優秀。

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況

龍陵縣教育體育局（本級）部門2019年末實有人員編制57人。其中：行政編制24人（含行政工勤編制3人），事業編制33人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員17人（含行政工勤人員3人），事業人員39人（含參公管理事業人員0人），其他人員9人，主要是其中，行政人員增加2人，其中，調入4人，調出1人，退休1人；非參公事業人員增加11人，其中，機構改革，少體校并入教育增加6人，調入7人，退休1人，調出人員。其他人員增加6人，機構改革，少體校并入教育臨時工6人。主要職能和重點工作如下：

主要肩負著貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，研究擬定全縣教育工作的有關規定并監督執行；研究提出全縣教育事業發展規劃，擬定教育體制改革的方案并協調組織實施；統籌管理全縣基礎教育（含學前教育）、職業教育與成人教育和掃除青壯年文盲工作；協調指導鄉鎮和縣直有關部門的教育工作；組織進行教育督導與評估工作；統籌規劃中小學（職業學校、教師進修學校、幼兒園）布局；會同有關部門擬訂籌措教育經費的管理規定，監測全縣教育經費的籌措和使用情況；編報縣級教育經費年度預算建議方案，監督直屬學校（單位）教育事業費、基建投資和教育系統專項經費的執行情況。

（2）部門績效目標的設立情況

2019年我單位整體績效目標是：建立各項規章制度，并監督、檢查其實施情況，促進各項工作的規范化管理；加強經費管理、公務用車等日常開支的管理；規范業務支出，確保各項工作的順利開展和財政資金的有效使用。

通過運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對本單位財政資金使用情況、財務管理狀況進行自查，同時通過總結本單位預算績效管理工作的經驗和主要做法，找出存在的問題，為整體提升本單位預算績效管理工作水平提出意見、建議，切實提高財政資金使用效益。

（3）部門整體收支情況

①龍陵縣教育體育局（本級）部門2019年度收入合計20841901.52元。其中：財政撥款收入20841901.52元。

②2019年度支出合計22063385.77元，其中：基本支出16713385.77元；項目支出5350000.00元。

（4）部門預算管理制度建設情況

為提高預算編制質量，規范預算執行，加快預算執行進度，強化監督管理，參照省、市、縣相關預算管理系列文件的要求，結合工作實際，制定出相關管理辦法，不斷完善預算管理制度建設。并按照教育教學發展計劃和任務目標為中心，在降低成本、減少費用支出等方面做出詳細規劃，同時充分考慮國家、行政事業單位等宏觀政策，建立預算管理辦法，結合本單位實際情況編制部門預算。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

①通過部門績效自評，進一步嚴格落實《中華人民共和國預算法》以及黨中央、國務院關于加強預算績效管理的指示精神，建立健全行之有效的績效預算管理機制，提升政府效能。

②通過部門績效自評，進一步做實績效目標，根據項目績效目標，細化形成多元化的績效指標，將績效指標細化為數量、質量、實效、經濟效益、社會效益、可持續影響、服務對象滿意度等內容，保證項目績效指標設置規范、合理。

（2）自評指標體系

建立三級指標體系來進行績效評價，具體為：

①一級指標：投入（15分）、過程（30分）、產出（30分）、效果（25分）。

②二級指標：目標設定（7分）、預算配置（8分）、預算執行（15分）、預算管理（12分）、資產管理（3分）、職責履行（30分）、 履職效益（25分）。

③三級指標：績效目標合理性（3分）、績效指標明確性（4分）、在職人員控制率（2分）、“三公經費”變動率（3分）、重點支出安排率（3分）、預算完成率（5分）、支付進度率（5分）、“三公經費”控制率（5分）、管理制度健全性（3分）、資金使用合規性（3分）、預決算信息公開性（3分）、信息基礎完善性（3分）、管理制度健全性（1分）、資產管理安全性（1分）、固定資產利用率（1分）、實際完成率（10分）、完成及時率（10分）、質量達標率（10分）、經濟效益（7分）、社會效益（6分）、生態效益（6分）、社會公眾或服務對象滿意度（6分）。

（3）自評組織過程

①前期準備。根據績效自評的范圍和對象，確定納入績效自評的年度預算項目。擬定組織實施方案，明確開展績效自評的指標體系、工作流程、工作時限、自評結果應用等，認真開展績效自評工作。

②組織實施。結合年初預算批復的部門整體支出和項目支出績效指標、部門職責及項目特點、項目預算執行情況等要素，補充設計個性指標，按規定填報相關表格，通過集中討論，總結經驗和問題，形成績效自評報告。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

①目標設定

一是績效目標的合理性。此項分值3分，此項指標評分細則是：符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃；符合部門“三定”方案確定的職責；符合部門制訂的中長期實施規劃。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

二是績效指標明確性。此項分值4分，此項指標評分細則是：將部門整體績效目標細化分解為具體的工作任務；績效目標指標值設置清晰、可衡量的；績效目標填報的工作任務數與部門年度的任務數或計劃數相符合，與本年度部門預算資金相匹配。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分4分。

②預算配置

一是在職人員控制率。此項分值2分，此項指標評分細則是：按在職人員控制率考評，100%以內得2分，超過100%的，每超過5個百分點扣0.1分，直至扣完此項分值。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分2分。

二是“三公經費”變動率。此項分值3分，此項指標評分細則是：“三公經費”變動率。經考評，我單位“三公經費”變動率合格，根據考評細則，自評得3分。

三是重點支出安排率。此項分值3分，經考評，我單位2019年重點支出安排率為98%，根據評分細則，自評得2.5分。

（2）過程情況分析

①預算執行

一是預算完成率。此項分值5分，經考評，我單位2019年度預算完成率為100%，根據評分細則，自評得5分。

二是支付進度率。此項分值5分，經考評，我單位2019年度支付進度率為99%，根據評分細則，自評得3分。

三是“三公經費”控制率。此項分值5分，經考評，我單位2019年度“三公經費”控制率為100%，根據評分細則，自評得5分。

②預算管理

一是管理制度健全性。此項分值3分，經考評，我單位制度有預算資金管理辦法、內部財務管理制度，并且相關管理制度得到有效執行。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

二是資金使用合規性。此項分值3分，經考評，我單位符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定，資金的撥付有完整的審批程序，項目的重大開支經過評估論證，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。符合整體支出績效目標，符合指標評分細則，自評得3分。

三是預決算信息公開性。此項分值3分，2019年度我單位及時進行預決算信息公開，經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分3分。

四是信息基礎完善性。此項分值3分，此項指標評分細則是：基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分2分。

③資產管理

一是管理制度健全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：制定有資產管理制度、相關資產管理制度得到有效執行。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

二是資產管理安全性。此項分值1分，此項指標評分細則是：資產保存完整；資產配置合理；資產處置規范；資產賬務管理合規、賬實相符；資產有償使用及處置收入及時足額上繳財政。經考評，我單位填報的整體支出績效目標符合指標評分細則要求，自評分1分。

三是固定資產利用率。此項分值1分，經考評，我單位2019年度固定資產利用率為100%，根據評分細則，自評得1分。

（3）產出情況分析

①職責履行

一是實際完成率。此項分值10分，經考評，我單位2019年度實際完成率為99%，根據評分細則，自評得9分。

二是完成及時率。此項分值10分，經考評，我單位2019年度及時完成率為100%，根據評分細則，自評得9分。

三是質量達標率。此項分值10分，經考評，我單位2019年度質量達標率為100%，根據評分細則，自評得9分。

（4）效果情況分析

①履職效益，此項分值25分

一是經濟效益。經考評，我單位控制了行政成本，年內辦公費、機構節能減排同比下降，認真做好各部門監督工作，規范財政資金的使用，顯著提高財政資金的使用效果。但還存在部分經濟效益不明顯的情況，沒有產生直接經濟效益。根據評分細則，自評得6分。

二是社會效益。經考評，我單位年內沒有出現安全事故，社會效益顯著，通過項目的實施，解決改善了學校辦學條件，規范了學校管理。根據評分細則，自評得6分。

三是生態效益。本部門整體財政支出結果產生的生態效益不直接或不明顯。經考評，根據評分細則，自評得4分。

四是社會公眾或服務對象滿意度。經考評，我單位2019年度社會公眾和服務對象滿意度達到95%。根據評分細則，自評得6分。

根據整體支出績效目標，最后綜合自評得分為90.5分

4.存在的問題和整改情況

①對于目標設定需要分科室部門分解，匯總后制定整體目標。目標設定后如何科學設定考核評價標準，特別是對于不能量化的目標如何評價。

②部門整體支出相比專項支出而言，社會效益較好，經濟效益不明顯。業務工作分項不夠清楚，不能很好的對比支出與成果，投入與產出效果，很難有針對性的發現問題、分析問題，提出解決方案。

③財務管理方面。會計核算還不夠細致，對于有些能夠細分的工作，未能詳細分類核算，績效評價基礎數據不夠精準。

5. 績效自評結果應用

對各個項目績效自評情況進行及時整理、歸納、分析，將其作為改善我單位預算管理工作和安排以后年度預算的依據。同時不斷完善績效評價指標，逐步建立符合我部門工作特點的績效評價指標體系。

6.主要經驗及做法

①對于能細分、歸總的業務工作，效仿專項支出進行管理，以便更好的進行績效評價，發現不足，提出改進。

②在財務方面，會計核算要更加詳細，為本單位各項工作的開展、總結、評估提供有效數據資料，為各項業務工作更好的開展提供幫助。

③績效自評中加強宣傳教育，提高對績效自評工作重要性的認識，將績效自評思想融入工作細節，爭取事半功倍。

④強化績效自評結果運用，對績效自評中發現的問題及時整改，為預算管理提高堅實保障。

7.其他需說明的情況

無其他需要說明的情況。

（三）部門績效自評情況表詳見附表（附表9-附表12）

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

情況說明里涉及到需要解釋說明的決算相關專用名詞，在此進行說明解釋。若沒有涉及專用名詞，請說明不涉及專用名詞。