龍陵縣第三中學(xué)2018年度部門決算

第一部分 龍陵縣第三中學(xué)概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

第三部分 2018年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

（二）項目整體支出績效自評報告

五、其他重要事項情況說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣第三中學(xué)概況

一、主要職能

（一）主要職能

貫徹和執(zhí)行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學(xué)方向，努力辦好義務(wù)教育、高中教育工作。開展有序的學(xué)校管理，做好教工思想、師德、教育教學(xué)常規(guī)、學(xué)校學(xué)生和教師的人身安全等工作。

制訂學(xué)校工作計劃、辦學(xué)目標、辦學(xué)特色。幾年來，學(xué)校的升學(xué)率穩(wěn)步提高，學(xué)校育人成果得到社會的普遍贊譽，2005年被評定為省“二級一等完全中學(xué)”和市級“綠化美化甲級校園”。

（二）2018年度重點工作任務(wù)介紹

1.加強領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。

不斷加強班子理論學(xué)習(xí)，完善領(lǐng)導(dǎo)班子周例會制、值日制、掛鉤制，提高履職能力和水平。同時，堅持領(lǐng)導(dǎo)成員為師生職工服務(wù)的思想，目標明確，權(quán)責(zé)分明，不斷統(tǒng)一思想，共商學(xué)校發(fā)展之策，深入課堂，全方位督查指導(dǎo)教學(xué)工作。一年來，領(lǐng)導(dǎo)班子凝聚力得到了加強，戰(zhàn)斗了得到了提高。

2.加強教師隊伍建設(shè)。

1、加強師德建設(shè)。扎實開展“三進三治”教育，強化堅持教師為全體學(xué)生和家長服務(wù)的思想，提高教育教學(xué)水平，引導(dǎo)教師樹立正確的學(xué)生觀、教學(xué)觀。認真貫徹落實“教師六不準”的要求，堅持強化事業(yè)心和責(zé)任感。開展以“學(xué)高為師，身正為范” 、“鑄師魂，修師德，練師能，創(chuàng)師業(yè)”為目標的“師魂”工程，使其樹立教書育人的價值取向。

2、加強教師培訓(xùn)。采取“走出去、請進來”的戰(zhàn)略，利用一切適合學(xué)校實際的機會，通過研討會、互聯(lián)網(wǎng)等，讓教師分批、分科進行培訓(xùn)，其中，3次邀請專家進校培訓(xùn)98人次，國培計劃45人次，國培短期集中培訓(xùn)1人，全員參與校本研修，通過培訓(xùn)，促進了教師的教育理念、方法、能力、知識結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，使教師緊跟新課改步伐，為教師專業(yè)發(fā)展搭建平臺，提高了教師專業(yè)素養(yǎng)，激發(fā)了教師潛能。

3.加強學(xué)生德育工作。

開展高中、初中勵志感恩教育各1次，轉(zhuǎn)變了學(xué)生思想觀念，引領(lǐng)學(xué)生樹立了正確的學(xué)習(xí)觀。認真開展了高一、初一新生學(xué)前教育和高一新生軍訓(xùn)工作，幫助學(xué)生進行人生規(guī)劃，明確人生目標，讓“知識改變命運，學(xué)習(xí)成就未來”的理念深入人心；學(xué)校從養(yǎng)成教育入手，進一步規(guī)范學(xué)生行為，培養(yǎng)學(xué)生良好習(xí)慣；召開各年級家長會12次，開展了高一大家訪活動，通過家校聯(lián)動開展，使家長與學(xué)校達成教育共識，更好地樹立了學(xué)生的學(xué)習(xí)信心。

4.抓好教學(xué)工作。

（1）堅持教研興校的發(fā)展戰(zhàn)略，本學(xué)年語文、英語、理化生、音體美教研組申報市級教研課題獲批，以此為契機，堅持以教研促教改，以教改轉(zhuǎn)變教學(xué)方式，激活課堂設(shè)計，提高課堂效率，從而達到提高教育教學(xué)質(zhì)量的目的。

（2）抓好教學(xué)常規(guī)管理。一是要求教師認真鉆研教材、大綱、考綱、考題，在新課程背景下，多渠道獲取教育教學(xué)信息和高、中考信息，逐漸由重教法向教法學(xué)法并重轉(zhuǎn)變，不斷提高教師教學(xué)研究能力；二是創(chuàng)新課堂設(shè)計，改變課堂教學(xué)模式，在教學(xué)過程中要堅持“四個到位”，即知識講解到位，復(fù)習(xí)指導(dǎo)到位，試卷講評到位，分析考試熱難點到位。促進課堂教學(xué)由傳統(tǒng)的“滿堂灌”向“精講多練，講練結(jié)合，全員參與，生動活潑，培養(yǎng)能力，減負增效”的新型課堂教學(xué)模式邁進；三是大膽革新教研組教研方式，使教研方式從單一的聽課模式向集體備課、聽課、命卷、重難點和高頻考點講評等為一體的立體模式轉(zhuǎn)變，不斷提高教師教學(xué)協(xié)同能力；四是繼續(xù)實行聽課制度，領(lǐng)導(dǎo)帶頭聽課，教師聽課每學(xué)期不得少于20節(jié)；五要做到四個精致一個反思，即教學(xué)設(shè)計、課堂教學(xué)、作業(yè)批閱、課外輔導(dǎo)必須做到精致，同時做好課后反思，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)特別是教學(xué)分管領(lǐng)導(dǎo)要做到檢查到位，反饋及時，整改有效，考核有據(jù)。

（3）抓好畢業(yè)班教學(xué)工作。制訂畢業(yè)班復(fù)習(xí)備考計劃，組織參加高考、中考研討會，通過高考研討、考點研說等形式，不斷提升教師能力。

5.加強制度建設(shè)。

堅持用制度管人，堅持管理治校、管理興校，通過完善規(guī)章制度，進一步規(guī)范了學(xué)生學(xué)習(xí)行為和教師教學(xué)行為，引導(dǎo)全體師生遵紀守法、依規(guī)依法辦事，從而推動學(xué)校科學(xué)發(fā)展。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入龍陵縣第三中學(xué)2018年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個。分別是：

1.龍陵縣第三中學(xué)

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

2018年末實有人員編制145人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制145人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員140人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2018年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2018年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

2018年度收入合計35215584.65元。其中：財政撥款收入34311536.95元，占總收入的97.43%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入904047.70元，占總收入的2.57%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比增12768179.76元，增長56.88%，主要原因為：

1.人員工資調(diào)整等資金，新增收入812239.3元；

2.退休人員經(jīng)費及養(yǎng)老保險等資金，新增收入208175.76元；

3.事業(yè)收入資金，新增收入730257.7元；

4.全面改善薄弱學(xué)校辦學(xué)條件資金，新增收入2800000.00元；

5.改善普通高中辦學(xué)條件資金，新增收入7000000.00元；

6.獎勵性績效工資及年終一次性獎金，新增收入1276702.00元；

7.寄宿生生活補助資金，減少收入8375.00元；

8.普通高中助學(xué)金，新增收入188500.00元；

9.普通高中建檔立卡貧困學(xué)生免學(xué)費資金，新增收入56150.00元；

10.義務(wù)教育生均公用經(jīng)費，新增收入32660.00元；

11.普通高中生均公用經(jīng)費，新增收入552270.00元；

12.普通高中建檔立卡貧困學(xué)生生活費補助資金，新增收入376600.00元；

13.鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位及鄉(xiāng)村教師生活補助資金，減少收入1257000.00元（其中：2017年補發(fā)2016年鄉(xiāng)村教師生活補助847000.00元，2018年第四季度鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼及鄉(xiāng)村教師生活補助未在當年發(fā)放）；

二、支出決算情況說明

2018年度支出合計25037689.27元。其中：基本支出24291189.27元，占總支出的97.02%；項目支出746500.00元，占總支出的2.98%；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比增加2362467.38元，增長10.42%，主要原因為：

1.人員基本工資支出，新增支出152461.00元；

2.人員津貼補貼支出，減少支出2701857.16元；

3.人員獎金支出，新增支出1694112.00元；

4.績效工資支出，新增支出1266590.00元；

5.其他社會保險繳費支出，新增支出8311.13元；

6.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出，新增支出225859.76元；

7.臨時工工資支出，新增支出38920.00元；

8.日常公用經(jīng)費支出，減少支出26134.36元；

9.生活補助費支出，新增支出825943.00元；

10.助學(xué)金支出，新增支出95795.30元；

11.獎勵金支出，新增支出229510.00元；

12.辦公設(shè)備購置支出，新增支出552956.71元；

（一）基本支出情況

2018年度用于保障龍陵縣第三中學(xué)正常運轉(zhuǎn)的日常支出24291189.27元。與上年對比增加2299967.38元，增長10.46%，主要原因為：

1.人員基本工資支出，新增基本支出152461.00元；

2.人員津貼補貼支出，減少基本支出2701857.16元；

3.人員獎金支出，新增基本支出1694112.00元；

4.績效工資支出，新增基本支出1266590.00元；

5.其他社會保險繳費支出，新增基本支出8311.13元；

6.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出，新增基本支出225859.76元；

7.臨時工工資支出，新增基本支出38920.00元；

8.日常公用經(jīng)費支出，減少基本支出26134.36元；

9.生活補助費支出，新增基本支出825943.00元；

10.助學(xué)金支出，新增基本支出33295.30元；

11.獎勵金支出，新增基本支出229510.00元；

12.辦公設(shè)備購置支出，新增基本支出552956.71元；

其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出占基本支出的87.29%，人均85238元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費占基本支出的12.71%，人均22046元。

（二）項目支出情況

2018年度用于保障龍陵縣第三中學(xué)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出746500.00元。與上年對比增加62500.00元，增長9.14%，主要原因為：

1.助學(xué)金支出項目，新增項目支出62500.00元。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2018年度一般公共預(yù)算財政撥款支出24133641.57元,占本年支出合計的96.39%。與上年對比增加1632209.68元，增長7.25%，主要原因為：

1.人員基本工資支出，新增一般公共預(yù)算財政撥款支出152461.00元；

2.人員津貼補貼支出，減少一般公共預(yù)算財政撥款基本支出2701857.16元；

3.人員獎金支出，新增一般公共預(yù)算財政撥款支出1694112.00元；

4.績效工資支出，新增一般公共預(yù)算財政撥款支出1266590.00元；

5.其他社會保險繳費支出，新增一般公共預(yù)算財政撥款支出8311.13元；

6.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出，新增一般公共預(yù)算財政撥款支出225859.76元；

7.臨時工工資支出，新增一般公共預(yù)算財政撥款支出38920.00元；

8.日常公用經(jīng)費支出，減少一般公共預(yù)算財政撥款支出741742.06元；

9.生活補助費支出，新增一般公共預(yù)算財政撥款支出811293.00元；

10.助學(xué)金支出，新增一般公共預(yù)算財政撥款支出95795.30元；

11.獎勵金支出，新增一般公共預(yù)算財政撥款支出229510.00元；

12.辦公設(shè)備購置支出，新增一般公共預(yù)算財政撥款支出552956.71元；

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出21685214.48元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的89.85%。主要用于工資福利支出16356544.00元，對個人和家庭補助支出3131537.5元，商品和服務(wù)支出1211779.98元，其他資本性支出985353元；

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出2247427.09元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的9.31%。主要用于退休人員護理費等生活補助費30484.00元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險繳費支出2208631.96元，工傷生育保險繳費支出8311.13元；

9.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出201000.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.83%。主要用于普通高中建檔立卡貧困戶學(xué)生生活補助201000.00元；

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

18.國土海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

21.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

22.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

(一) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

2018年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預(yù)算為79505.00元，支出決算為72025.00元，完成預(yù)算的90.59%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算為32725.00元，完成預(yù)算的105.37%；公務(wù)接待費支出決算為39300.00元，完成預(yù)算的81.12%。2018年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因為：

（1）公務(wù)用車購置及運行維護費，因預(yù)算時沒有考慮到各項會議的增多，增加了公務(wù)出行計劃批次，所以公務(wù)用車運行維護費有所增加，增加資金1669.00元；

（2）公務(wù)接待費資金，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定精神，接待人次與標準比計劃減少，減少資金9149.00元。

2018年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比2017年減少10200.00元，下降12.40%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0.00元，增長/下降0.00%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算減少100.00元，下降0.30%；公務(wù)接待費支出決算減少10100.00元，下降20.45%。2018年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因為：學(xué)校嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定精神，減少和壓縮接待開支，開展單位厲行節(jié)約行動等。

(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況

2018年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出32725.00元，占45.44%；公務(wù)接待費支出39300.00元，占54.56%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務(wù)用車購置及運行維護費支出32725.00元。其中：

公務(wù)用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務(wù)用車運行維護支出32725.00元，開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于教育教學(xué)工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務(wù)接待費支出39300.00元。其中：

國內(nèi)接待費支出39300.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待48批次（其中：外事接待0批次），接待人次587人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教學(xué)工作發(fā)生的公務(wù)接待支出，學(xué)校之間業(yè)務(wù)往來等產(chǎn)生的公務(wù)接待支出等。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

龍陵縣第三中學(xué)為事業(yè)單位無機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算支出。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2018年12月31日，龍陵縣第三中學(xué)部門資產(chǎn)總額29589112.22元，其中，流動資產(chǎn)10392245.38元，固定資產(chǎn)19196866.84元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)0.00元，其他資產(chǎn)0.00元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加10413301.38元，其中;流動資產(chǎn)增加10177895.38元，固定資產(chǎn)增加235406.00元,對外投資及有價證券增加（減少）0.00元，在建工程增加（減少）0.00元，無形資產(chǎn)增加（減少）0.00元，其他資產(chǎn)增加（減少）0.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2018年度，部門政府采購支出總額1559543.00元,其中：政府采購貨物支出1559543.00元;政府采購工程支出0元;政府采購服務(wù)支出0元;授予中小企業(yè)合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱：普通高中國家助學(xué)金項目

2.項目基本情況：2018年度普通高中國家助學(xué)金項目，應(yīng)發(fā)放普通高中助學(xué)金目標人次398人次，其中一等助學(xué)金268人次，二等助學(xué)金130人次，目標金額746500元，實際發(fā)放普通高中助學(xué)金目標人次398人次，金額746500元，計劃完成率達到100%，發(fā)放準確率達100%。

3.項目績效自評工作開展情況：

按政策嚴格界定補助對象，優(yōu)先滿足建檔立卡貧困戶學(xué)生，沒有出現(xiàn)一例貧困家庭學(xué)生因生活費困難而輟學(xué)的現(xiàn)象。

加強監(jiān)督，防范風(fēng)險，杜絕違法違紀行為，公布舉報電話，主動接受社會監(jiān)督，杜絕助學(xué)金在發(fā)放過程中代簽、滯留、截留、冒領(lǐng)等違規(guī)違紀行為。

4.項目績效實現(xiàn)情況：

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。資金于全部到位，并與年初計劃一致。

②項目資金使用情況。資金使用規(guī)范、合理。截至2018年底，我校按進度將助學(xué)金全額由銀行統(tǒng)一發(fā)放方式發(fā)放到受助學(xué)生的銀行卡里。

③項目資金管理情況。加強預(yù)算管理，建立健全科學(xué)、規(guī)范的普通高中助學(xué)金管理規(guī)定和資金支付管理制度，嚴格按照管理規(guī)定和制度執(zhí)行，加強資金管理，規(guī)范資金使用。

（2）項目績效指標完成情況

①產(chǎn)出指標完成情況。指標無法全面細化，無法證明項目實施進度符合項目年度實施方案。

②效益指標完成情況。一是經(jīng)濟效益。堅持節(jié)約與效益最大化相結(jié)合，通過項目的實施，讓廣大學(xué)生家長感受到切實減輕了供子女就學(xué)的經(jīng)濟負擔(dān)，提高了教育教學(xué)質(zhì)量，規(guī)范了學(xué)校管理；二是社會效益。該項目讓更多的家庭經(jīng)濟困難學(xué)生獲得生活補助，受助學(xué)生在校的生活水平明顯得以提高，同時，項目實施強力助推我縣脫貧攻堅相關(guān)目標任務(wù)圓滿完成。

③滿意度指標完成情況。在對政策知曉度、滿意度調(diào)查中，統(tǒng)計500份調(diào)查問卷，政策知曉率為98%，略有差距。政策滿意度達98%，超過計劃目標。

5.主要經(jīng)驗和做法、存在的問題及建議

（1）主要經(jīng)驗及做法：

依據(jù)各項資助政策，結(jié)合實際制定了切實可行、規(guī)范科學(xué)的學(xué)生資助工作管理制度和工作流程，并將實施方案和工作流程在學(xué)校醒目位置公示。每學(xué)年新生入學(xué)時利用主題班會學(xué)習(xí)資助政策、方案和工作流程。優(yōu)先資助建檔立卡貧困戶學(xué)生，確保他們都能享受到一等助學(xué)金每年每生2500元的資助。從確定資助對象到公示，再到發(fā)放補助，各項手續(xù)完善，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)齊全，整個過程公開透明，規(guī)范有序。

（2）存在的問題：

一是由于建檔立卡貧困戶學(xué)生的就讀信息呈動態(tài)變化，各學(xué)校收集、統(tǒng)計、上報的時間節(jié)點不同，以至于縣脫貧攻堅指揮部提供的建檔立卡學(xué)生信息，與學(xué)校篩查核實的建檔立卡學(xué)生信息存在較大差異，因此，學(xué)校確認建檔立卡貧困戶學(xué)生信息并錄入管理系統(tǒng)的工作難度增大；二是預(yù)算編制不夠準確，存在部分實際支出和預(yù)算不一致的情況；三是項目涉及的部分制度、措施、規(guī)定未能及時更新完善。

（3）建議：

一是項目預(yù)算的編制應(yīng)科學(xué)、合理；二是增加項目預(yù)算申報的準確性、可預(yù)見性；三是執(zhí)行過程中應(yīng)嚴格按照預(yù)算項目執(zhí)行；四是盡快對現(xiàn)有的制度規(guī)定進行全面的梳理、完善，對于尚未建立的制度規(guī)定應(yīng)盡快制訂；五是應(yīng)提高資助學(xué)生比例，讓更多學(xué)生得到實惠。

6.績效自評結(jié)果：根據(jù)評價指標逐項自評，自評分92分，評價等級為優(yōu)秀。

（二）部門整體支出績效自評報告

1.投入目標考核評分完成情況

（1）基礎(chǔ)工作管理方面：一是領(lǐng)導(dǎo)重視，本年度對預(yù)算績效管理工作作出批示并召開專題會議部署，本項自評分為2分；二是責(zé)任明確，明確了負責(zé)此次預(yù)決算績效管理工作人員和工作職能，本項自評分為2分；三是制度建設(shè)，制定了指導(dǎo)本單位預(yù)決算績效管理工作的制度及辦法，本項自評分為2分；四是指標體系，建立了本單位整體支出績效評價個性指標體系，建立了本單位項目支出績效評價個性指標體系，本項自評分為2分；五是智庫建設(shè)，建立了本單位專家?guī)觳嵭袆討B(tài)管理，本項自評分為1分；六是宣傳培訓(xùn)，組織了本單位預(yù)決算績效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，利用網(wǎng)絡(luò)形式宣傳預(yù)決算績效管理工作，創(chuàng)造了良好的社會輿論氛圍，本項自評分為3分；七是信息公開，本單位能及時按要求發(fā)布本單位預(yù)決算績效年度報告和公開本單位預(yù)決算績效相關(guān)信息，本項自評分為2分。

（2）績效目標管理：一是申報規(guī)范，能夠在規(guī)定時間內(nèi)向縣財政局報送績效目標，并組成審核組對績效目標進行了充分論證和審核，本項自評分為4分；二是申報質(zhì)量，申報的績效目標符合規(guī)定的格式要求，內(nèi)容完整，申報績效目標內(nèi)容指向明確、細化可行，本項自評分為7分；三是管理規(guī)范，按要求認真填報本單位整體支出績效目標，本項自評分為7分。

（3）績效跟蹤管理：一是范圍和規(guī)模，能夠按要求做好績效跟蹤管理工作，本項自評分為2分；二是跟蹤質(zhì)量，能夠定期報送本單位績效跟蹤信息并進行匯總分析，能夠保證本單位所實施項目績效目標的如期實現(xiàn)，并對偏離本績效目標、預(yù)期無效項目及時提出糾正和調(diào)整意見，本項自評分為5分。

（4）績效評價管理：一是范圍和規(guī)模，能夠按照《龍陵縣財政局關(guān)于印發(fā)〈龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》（龍財發(fā)〔2017〕74號）要求規(guī)定的范圍開展單位項目支出績效自評，本項自評分為5分；二是報送要求，能夠及時完成績效評價工作并能按時報送績效評價報告，本項自評分為4分；三是報告質(zhì)量，能夠按照《龍陵縣財政局關(guān)于印發(fā)〈龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》（龍財發(fā)〔2017〕74號）要求，績效評價報告格式規(guī)范、各項內(nèi)容完整，績效評價中的各項指標明確，相關(guān)數(shù)據(jù)齊全、標準清楚，評價結(jié)論客觀合理，績效評價報告中對問題分析全面深入，所提建議針對性強，本項自評分為7分；四是評價創(chuàng)新，開展了政策制度評價工作，本項自評分為1分。

（5）結(jié)果應(yīng)用管理：一是反饋與整改，能及時反饋評價結(jié)果，落實評價整改情況，本項自評分為3分；二是結(jié)果應(yīng)用，能夠及時將評價結(jié)果報送縣教育局，并將績效評價結(jié)果作為編制單位下一年度預(yù)算的重要依據(jù)，加強內(nèi)部控制，完善項目管理，建立了本單位績效問責(zé)機制，能夠按時向縣教育局報送評價結(jié)果整改落實情況，并將評價結(jié)果作為對所屬預(yù)算單位考核的依據(jù)，本項自評分為15分。

（6）附加項，能夠在規(guī)定的時間內(nèi)及時、規(guī)范的報送績效評價所需的考核材料，并積極配合好縣教育局開展績效再評價工作，能夠積極參與縣教育局組織的績效評價指標體系共建工作，并能按時完成相關(guān)材料的報送，本項自評分為7分。

我單位按照績效目標設(shè)定，選用了評價指標的評價方法，針對項目資金的投入、組織實施過程的管理和產(chǎn)出效益進行了綜合評價。本次評價主要采用比較法，認為項目總體完成情況良好，項目自評 81分。

2.項目評價工作情況

（1)我單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視此次項目評價工作，開展了績效監(jiān)控工作，促進了評價具體工作的落實。對具體工作作了周密部署，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各方面力量，把績效監(jiān)控工作列入重要議事日程，并將其作為加強自身財務(wù)建設(shè)，提高項目資金使用效益的重要手段，切實抓緊抓好。

（2)精心組織，密切配合。充分認識和發(fā)揮自身預(yù)算績效管理作用，理順工作機制，制定具體措施，形成工作合力，切實做好本單位的預(yù)算績效監(jiān)控工作。明確了責(zé)任，確定專人，將項目績效運行工作責(zé)任落到實處。在具體工作中，做到和各相關(guān)預(yù)算人員的溝通、協(xié)調(diào)和聯(lián)系，共同配合，促進績效監(jiān)控工作的規(guī)范、有序、順利開展。

（3)積極工作，穩(wěn)步推進。財政支出項目績效監(jiān)控是一項全新的工作，各相關(guān)人員都能認真對待，積極探索建立適合本單位實際的績效運行跟蹤監(jiān)控管理機制，認真做好績效監(jiān)控工作。

3.其他需說明的情況:部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表14）

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的除人員經(jīng)費以外的基本支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

四、結(jié)轉(zhuǎn)下年：指以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。

八、三公經(jīng)費：是指縣用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。