保山市龍陵縣臘勐鎮中心學校2017年度部門決算

第一部分 龍陵縣臘勐鎮中心學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣臘勐鎮中心學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣臘勐鎮中心學校，位于龍陵縣城東六十公里的龍江鄉怒江沿岸。幾年來在上級黨委政府及教育主管部門的關心支持下，學校的各項經費得到保障，初中學生的入學、鞏固逐年提高。

（二）2017年度重點工作任務介紹

2017年，龍陵縣臘勐鎮中心學校在縣教育局和鎮黨委、政府的領導下，團結帶領全鎮教職工努力工作、開拓創新、以不斷提高教育教學質量、辦好人民滿意的教育為己任，按時按質完成了上級下達的各項工作任務。

1.要堅定不移的打好“兩基”、“普實”鞏固提高的持久戰。繼續把“兩基”、“普實”工作擺在重中之重的地位，采取一切有效措施，抓好學生的入學、鞏固工作、努力將貧困學生上學的問題解決好，保證他們順利讀完初中。

2.抓好“兩訪”工作的落實，建立健全家校聯系制度。一是要求各中小學校每學期必須召開一次家長會。二是各學校每名教師每月至少進行2次以上家訪，訪談對象以學生家長為主，有記錄。

3.加強教學研討，在提高教育教學質量上下功夫；進一步繼續加強教師隊伍建設和學生德育工作。一是繼續抓好“三進四治”活動和龍陵縣教師“六不準”，執行教師全員坐班制，加大督查力度，努力把我鎮教師打造成一支師德高尚，學風正派，業務精良、教學能力強的隊伍。二是在中小學生開展“團結互助，珍愛生命”的主題班會活動。三是完善教育質量評價機制，使獎懲措施更合理、更公平，調動教師的積極性。

4.警鐘長鳴，抓好學校安全教育工作。一是多種形式向學生、家庭進行安全知識宣傳，每學期組織開展安全教育講座不少于1期/次。二是為了提高臘勐中學內部管理水平，切實加強學校安全管理意識，進一步營造良好的校紀校風。三是杜絕學生及教師出現拉幫結伙、小團伙現象。四是各種業務檢查有章可循，有據可依，避免工作的盲目性，使教師、學生學有目標、做有規范。

5.做好松山教育基金會相關工作。為進一步提高臘勐教育教學質量，著力營造全社會尊師重教的良好氛圍，全面推進臘勐教育事業穩步向前發展。多方面籌集資金，把松山教育基金會工作落到實處。

6.形成合力，共同推進教育事業向前發展。一是加強與村兩委及社會方面聯系，虛心聽取他們對臘勐教育的意見及建議。二是全力抓好在建項目，做好新項目儲備，積極申報項目，爭取資金投入，加大改善辦學條件的力度。切實加強學校的義教經費的管理。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣臘勐鄉中心學校部門2017年度部門決算編報的單位共10個。其中：行政單位0個，事業單位10個，其他單位0個。分別是：

1.龍陵縣臘勐鎮臘勐小學

2.龍陵縣臘勐鎮松山小學

3.龍陵縣臘勐鎮大埡口小學

4.龍陵縣臘勐鎮中嶺崗小學

5.龍陵縣臘勐鎮新和小學

6.龍陵縣臘勐鎮沙子坡小學

7.龍陵縣臘勐鎮長箐小學

8.龍陵縣臘勐鎮白泥塘小學

9.龍陵縣臘臘勐鎮大龍小學

10.龍陵縣臘勐初級中學

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣臘勐鎮中心學校2017年末實有人員編制190人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制190人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員189人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣臘勐鎮中心學校2017年度收入合計31732510.2元。其中：財政撥款收入31548235.2元，占總收入的99.42%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入184275元，占總收入的0.58%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比增加4261588.61元，增長15.51%，主要原因為：

1.人員工資調整等資金，新增收入6636474.49元；

2.事業收入資金，新增收入184275.00元；

3.退休人員工資資金，減少收入610195.88元；

4.校舍建設項目資金，減少收入1745400.00元；

5.營養改善計劃資金，減少收入61940.00元；

6.寄宿生生活補助資金，減少收入106500.00元；

7.學前教育貧困學生資助經費，增加收入2280.00元；

8.義務教育生均公用經費，減少收入37405.00元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣臘勐鎮中心學校2017年度支出合計34750026.67元。其中：基本支出31405826.67元，占總支出的90.38%；項目支出3344200元，占總支出的9.62%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年對比增加7996230.59元，增長29.89%，主要原因為:

1.工資福利支出，新增支出11069253.52元；

2.對個人和家庭補助支出，減少支出3735349.48元（2017年起退休人員退休費歸社保發放）；

3.商品和服務支出，增加支出633932.55元；

4.其他資本性支出，增加支出28394.00元。

（一）基本支出情況

2017年度用于保障龍陵縣臘勐鎮中心學校正常運轉的日常支出31405826.67元。與上年對比增加8829430.59元，增長39.11%，主要原因為：

1.工資福利支出，新增支出11069253.52元；

2.對個人和家庭補助支出，減少支出3735349.48元（2017年起退休人員退休費歸社保發放）；

3.商品和服務支出，增加支出633932.55元；

4.其他資本性支出，增加支出861594.00元。

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的86.6%，人均165800元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的13.4%，人均24400元。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障龍陵縣臘勐鎮中心學校為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出3344200元。與上年對比減少833200元，減少19.95%，主要原因為:

1.校舍建設項目減少：833200.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣臘勐鎮中心學校2017年度一般公共預算財政撥款支出34535751.67元,占本年支出合計的99.38%。與上年對比增加7981955.59元，增長30.06%，主要原因為：

1.人員經費支出，增加支出7333904.04元；增加原因是工資調整。

2.日常公用經費支出,增加支出1281251.55元；日常辦公經費減少。

3.項目支出,減少支出633200.00元；減少原因是校舍項目減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出31968073.07元，占一般公共預算財政撥款總支出的92.57%。主要用于工資福利支出20242111.76元，商品和服務支出2831657.31元，對個人和家庭補助支出4386330.00元，其他資本性支出4507974.00元。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業（類）支出2567678.60元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.43%。主要用于養老保險及職業年金繳費2200428.60元，離退休人員護理費、撫恤金等367250.00元。

9.醫療衛生與計劃生育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

10.節能環保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉社區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農林水（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

1.龍陵縣臘勐鎮中心學校2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為27700元，支出決算為27700元，完成預算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為27700元，完成預算的100%。

2.2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2016年減少100元，下降0.36%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務用車購置及運行費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務接待費支出決算減少100元，下降0.36%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加/減少的主要原因:厲行節儉，壓縮公務招待費。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出0元，占0%；公務接待費支出27700元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出0元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費支出27700元。其中：

國內接待費支出27700元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待64批次（其中：外事接待0批次），接待人次431人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上級部門對學校各項工作指導和檢查、學校之間業務往來等產生的費用。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

龍陵縣臘勐鄉中心學校為事業單位無機關運行經費預算支出。

（二）國有資產占用情況

截至2017年12月31日，龍陵縣臘勐鎮中心學校資產總額20749968.44元，其中，流動資產1227359.04元，固定資產19522609.4元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元。與上年相比，本年資產總額減少3019515.42元，其中;流動資產減少3635645.42元，固定資產增加616130元,對外投資及有價證券增加（減少）0元，在建工程增加（減少）0元，無形資產增加（減少）0元，其他資產增加（減少）0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

國有資產占有使用情況表

(三)政府采購支出情況

1．2017年度政府采購支出合計545193元，其中：貨物采購支出545193元，工程采購支出0元，服務采購支出0元。主要用于：學校教育教學儀器設備、辦公設備購置、教育均衡發展校園文化建設。

(四)績效自評信息情況

1.投入目標考核評分完成情況

（1）基礎工作管理方面：一是領導重視，本年度對預算績效管理工作作出批示并召開專題會議部署，本項自評分為1分；二是責任明確，明確了負責此次預決算績效管理工作人員和工作職能，本項自評分為1分；三是制度建設，制定了指導本單位預決算績效管理工作的制度及辦法，本項自評分為2分；四是指標體系，建立了本單位整體支出績效評價個性指標體系，建立了本單位項目支出績效評價個性指標體系，本項自評分為3分；五是智庫建設，建立了本單位專家庫并實行動態管理，本項自評分為1分；六是宣傳培訓，組織了本單位預決算績效管理業務培訓和學習，利用網絡形式宣傳預決算績效管理工作，創造了良好的社會輿論氛圍，本項自評分為3分；七是信息公開，本單位能及時按要求發布本單位預決算績效年度報告和公開本單位預決算績效相關信息，本項自評分為2分。

（2）績效目標管理：一是申報規范，能夠在規定時間內向縣財政局報送績效目標，并組成審核組對績效目標進行了充分論證和審核，本項自評分為4分；二是申報質量，申報的績效目標符合規定的格式要求，內容完整，申報績效目標內容指向明確、細化可行，本項自評分為7分；三是管理規范，按要求認真填報本單位整體支出績效目標，本項自評分為8分。

（3）績效跟蹤管理：一是范圍和規模，能夠按要求做好績效跟蹤管理工作，本項自評分為2分；二是跟蹤質量，能夠定期報送本單位績效跟蹤信息并進行匯總分析，能夠保證本單位所實施項目績效目標的如期實現，并對偏離本績效目標、預期無效項目及時提出糾正和調整意見，本項自評分為5分。

（4）績效評價管理：一是范圍和規模，能夠按照《龍陵縣財政局關于印發〈龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》（龍財發〔2017〕74號）要求規定的范圍開展單位項目支出績效自評，本項自評分為5分；二是報送要求，能夠及時完成績效評價工作并能按時報送績效評價報告，本項自評分為4分；三是報告質量，能夠按照《龍陵縣財政局關于印發〈龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》（龍財發〔2017〕74號）要求，績效評價報告格式規范、各項內容完整，績效評價中的各項指標明確，相關數據齊全、標準清楚，評價結論客觀合理，績效評價報告中對問題分析全面深入，所提建有針對性，本項自評分為5分；四是評價創新，開展了政策制度評價工作，本項自評分為1分。

（5）結果應用管理：一是反饋與整改，能及時反饋評價結果，落實評價整改情況，本項自評分為4分；二是結果應用，能夠及時將評價結果報送縣委、縣政府、縣教育局，并將績效評價結果作為編制單位下一年度預算的重要依據，加強內部控制，完善項目管理，建立了本單位績效問責機制，能夠按時向縣教育局、縣財政局報送評價結果整改落實情況，并將評價結果作為對所屬預算單位考核的依據，本項自評分為13分。

（6）附加項，能夠在規定的時間內及時、規范的報送績效評價所需的考核材料，并積極配合好縣教育局開展績效再評價工作，能夠積極參與縣教育局組織的績效評價指標體系共建工作，并能按時完成相關材料的報送，本項自評分為5分。

我單位按照績效目標設定，選用了評價指標的評價方法，針對項目資金的投入、組織實施過程的管理和產出效益進行了綜合評價。本次評價主要采用比較法，認為項目總體完成情況良好，項目自評 76分。

2.項目評價工作情況

（1)單位領導高度重視此次項目評價工作，開展了績效監控工作，促進了評價具體工作的落實。對具體工作作了周密部署，統籌協調各方面力量，把績效監控工作列入重要議事日程，并將其作為加強自身財務建設，提高項目資金使用效益的重要手段，切實抓緊抓好。

（2)精心組織，密切配合。充分認識和發揮自身預算績效管理作用，理順工作機制，制定具體措施，形成工作合力，切實做好本單位的預算績效監控工作。明確了責任，確定專人，將項目績效運行工作責任落到實處。在具體工作中，做到和各相關預算人員的溝通、協調和聯系，共同配合，促進績效監控工作的規范、有序、順利開展。

（3)積極工作，穩步推進。財政支出項目績效監控是一項全新的工作，各相關人員都能認真對待，積極探索建立適合本單位實際的績效運行跟蹤監控管理機制，認真做好績效監控工作。

（五）其他重要事項情況說明

無

（六）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政事業單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指龍陵縣臘勐鎮中心學校用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。