保山市龍陵縣特殊教育學校2017年度部門決算

第一部分 龍陵縣特殊教育學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣特殊教育學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣特殊教育學校堅持以人為本，特教特辦、以愛育生的原則，以幫助每一個學生學會學習、學會生存、學會生活”為教育理念，以補償缺陷、康復身心為重點，全面貫徹黨的教育方針，管理與服務相融，以培養學生的生存技能、學習能力、基礎知識為目標，實現知識教育、生活技能教育、道德教育、安全教育的有機結合，全面提高了學生的綜合能力，加強教學常規管理，深化教育教學改革，全面實施素質教育。

（二）2017年度重點工作任務介紹

(一)學校建設完善情況。

1、投入50萬元建成多感官統合訓練室1個。

2、投入19萬元建成殘疾兒童淘氣堡1個（器材已采購未安裝）。

3、投入資金10萬元改造裝修教師辦公室3個、會議室1個、功能室2個、購置辦公桌椅20套和改造監控設備1套。

4、投入資金9萬元建成黨員活動室一個，完善了校園文化建設和黨建文化建設。

(二)爭取學生生活費和困難學生補助費。

今年積極向縣殘聯爭取資金共計6萬多元，用于學生服務勞務費支付、生活補助、困難學生補助和學生服裝購置等。

(三)辦學條件改善。

配齊了13位教師的辦公電腦和財務、報表專用手提電腦2臺，配備辦公復印機1臺，數碼相機1 臺，攝像機1臺。完成多感官統合訓練室、黨員活動室和淘氣堡建設，對語訓室、自閉與多動障礙干預室、教師辦公室、校長辦公室、財務室和監控設備進行了提升改造。增加完善了部分學生宿舍、食堂的設施設備，使學生宿舍、食堂的配置和管理更加科學化、具體化。

(四)公用經費投入。

在各級黨委政府和教育主管部門的關心下，義務教育經費每生每年6000元按時到位，學生的各種資助也得到了具體落實。

(五)學校影響力進一步提升。

充分利用助殘日、六一活動等進行大規模的宣傳活動，呼吁社會各界了解、關心、支持特殊教育和幫助殘疾學生，爭取各殘工委成員單位、各兄弟學校及部分企業等單位資金或物資支持，用于學生的生活補助。

(六)積極籌備開展各重活動。

1、元旦節開展少先隊活動，舉行新隊員入隊儀式，開展多項游園活動，師生共同參與，共同聯歡。

2、2018年5月20日全國助殘日，73件師生手工作品在抗戰紀念廣場進行了展示；

3、“六一”兒童節，舉辦了慶“六一”向家長匯報演出活動，家長、師生共同娛樂，共同聯歡。同時還推薦了一個節目參加縣里組織的慶“六一”文藝演出，得到觀眾的好評。

4、2018年7月，13件師生作品推薦參加了云南省殘疾人作品展。

（七）教師隊伍建設成效明顯。通過請進來，走出去的方式，對教師進行全面培訓。2018年4月19—20日，校長帶領5名教師參加了保山市關愛學校舉辦的全市特殊教育學校校際教研交流活動；2018年4月22—23日兩名教師參加了保山關愛學校舉辦的蒙特梭利教學法培訓；2018年6月28日—7月4日和2018年7月10—16日分別派4名教師到昆明學院參加了培智學校義務教育課程標準培訓；2018年7月17—21日派兩名教師到昆明學院參加了資源中心工作培訓；所有教師都參加了龍陵縣教育局舉辦的校本培訓。學校教師參訓率為100% 。這使我校的師資力量得到進一步的充實。

(八)校園安全穩定，師生平安和諧。投入 2萬多元對監控設備進行提升改造，學生進行24小時分人管理，安排門衛參加了安保工作培訓，經常性對學校進行安全排查和整改，全年無任何安全事故發生。

(九)教育教學工作正常開展。學校共有在校學生73名，由于大部分學生自理能力差，沒有就讀經歷。對學習認知度不高，通過老師耐心的教導，智障學生有了一定的生活自理能力，學習能力也明顯提高，學生的聽說讀寫能力明顯上升。以舞蹈和美工為主的學生興趣活動開展得井然有序，學生的興趣得到展示，并讓學生從中受到了我能行的教育。

(十)送教上門如期開展。為了讓所有的學生都得到教育，我校教師利用月假時間，不辭辛苦，長途跋涉，對分布在全縣10個鄉鎮33個村委會的37個因重度殘疾，不能到學校學習的孩子開展了人均4次的送教上門服務。通過老師們的努力，滿足了學生的讀書欲望，康復訓練在老師的指引下，家長有目的、有計劃地指導孩子訓練。送教上門工作得到家長和社會的認可。

（十一）加強師德行風建設。嚴格按照教職工職業道德規范及職業道德要求?十不準，對教師的行為加以規范，領導帶頭、制度規范，使依法執教、敬業愛生、教書育人成為教師自覺的意識行為，并利用開展集體活動、鼓勵教師參與學校管理和決策等形式，構建和諧愉悅的工作氛圍。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣特殊教育學校2017年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，事業單位1個，其他單位0個。分別是：

1. 龍陵縣特殊教育學校。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣特殊教育學校2017年末實有人員編制15人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制15人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員13人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣特殊教育學校2017年度收入合計2304567.8元。其中：財政撥款收入2304567.8元，占總收入的100%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入0元，占總收入的0%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比增加49558.88元，增長2.2%，主要原因為：

1.人員工資調整等資金，增加收入509986.88元；

3.機關事業單位基本養老保險，增加收入148082元；

5.專用設備購置資金，減少收入680000元；

6.營養改善計劃資金，減少收入960元；

7.寄宿生生活補助資金，增加收入12450元；

10.特殊教育公用經費，增加收入60000元；

二、支出決算情況說明

龍陵縣特殊教育學校2017年度支出合計2405432.38元。其中：基本支出1939932.38元，占總支出的80.65%；項目支出465500.00元，占總支出的19.35%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年對比增加1238509.46元，增長106.13%，主要原因為:

1.工資福利支出，增加支出641908.4元；

2.對個人和家庭補助支出，增加支出15292元；；

3.商品和服務支出，減少支出6734.94元；

4.其他資本性支出，增加支出588044元；

（一）基本支出情況

2017年度用于保障龍陵縣特殊教育學校機構正常運轉的日常支出1939932.38元。與上年對比增加773009.46元，增長66.24%，主要原因為：

1.工資福利支出，增加支出641908.4元；

2.對個人和家庭補助支出，增加支出15292元；；

3.商品和服務支出，減少支出6734.94元；

4.其他資本性支出，增加支出122544元；

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的78.99%，人均117900元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的21.01% ，人均31400元。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障龍陵縣特殊教育學校機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出465500.00元。與上年對比增加465500.00元，增長100%，主要原因為:

新增多感官統合訓練室設備購置465500元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣特殊教育學校2017年度一般公共預算財政撥款支出2405432.38元,占本年支出合計的100%。與上年對比增加1238509.46元，增長106.13%，主要原因為：

1.工資福利支出，增加支出641908.4元；

2.對個人和家庭補助支出，增加支出15292元；；

3.商品和服務支出，減少支出6734.94元；

4.其他資本性支出，增加支出588044元；

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出2237600.78元，占一般公共預算財政撥款總支出的93.02%。主要用于工資福利支出1238765.16元，商品和服務支出226066.62元，對個人和家庭補助支出125660元，其他資本性支出647109元。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業（類）支出167831.6元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.98%。主要用于養老保險繳費167,831.6元。

9.醫療衛生與計劃生育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

10.節能環保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉社區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農林水（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

1.龍陵縣特殊教育學校2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為15700元，支出決算為15700元，完成預算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為15700元，完成預算的100%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數等于預算數。

2.2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2016年減少100元，下降0.63%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務用車購置及運行費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務接待費支出決算減少100元，下降0.63%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因:

學校嚴格執行中央八項規定精神，減少和壓縮接待開支，開展單位厲行節約行動等。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出0元，占0%；公務接待費支出15700元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出0元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費支出15700元。其中：

國內接待費支出15700元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次206人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教學工作發生的公務接待支出。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

龍陵縣特殊教育學校為事業單位無機關運行經費預算支出。

（二）國有資產占用情況

截至2017年12月31日，龍陵縣特殊教育學校資產總額10100,008.43元，其中，流動資產987221.42元，固定資產9112787.01元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元。與上年相比，本年資產總額減少144826.09元，其中;流動資產減少183235.09元，固定資產增加38409元,對外投資及有價證券增加（減少）0元，在建工程增加（減少）0元，無形資產增加（減少）0元，其他資產增加（減少）0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

國有資產占有使用情況表

(三)政府采購支出情況

2017年度部門政府采購支出合計198235.4元，其中：貨物采購支出198235.4元，工程采購支出0元，服務采購支出0元。主要用于：學校教育教學儀器設備、辦公設備購置、教育均衡發展校園文化建設。

(四)績效自評信息情況

1.投入目標考核評分完成情況

（1）基礎工作管理方面：一是領導重視，本年度對預算績效管理工作作出批示并召開專題會議部署，本項自評分為1分；二是責任明確，明確了負責此次預決算績效管理工作人員和工作職能，本項自評分為2分；三是制度建設，制定了指導本單位預決算績效管理工作的制度及辦法，本項自評分為2分；四是指標體系，建立了本單位整體支出績效評價個性指標體系，建立了本單位項目支出績效評價個性指標體系，本項自評分為2分；五是智庫建設，建立了本單位專家庫并實行動態管理，本項自評分為1分；六是宣傳培訓，組織了本單位預決算績效管理業務培訓和學習，利用網絡形式宣傳預決算績效管理工作，創造了良好的社會輿論氛圍，本項自評分為3分；七是信息公開，本單位能及時按要求發布本單位預決算績效年度報告和公開本單位預決算績效相關信息，本項自評分為2分。

（2）績效目標管理：一是申報規范，能夠在規定時間內向縣財政局報送績效目標，并組成審核組對績效目標進行了充分論證和審核，本項自評分為4分；二是申報質量，申報的績效目標符合規定的格式要求，內容完整，申報績效目標內容指向明確、細化可行，本項自評分為7分；三是管理規范，按要求認真填報本單位整體支出績效目標，本項自評分為7分。

（3）績效跟蹤管理：一是范圍和規模，能夠按要求做好績效跟蹤管理工作，本項自評分為2分；二是跟蹤質量，能夠定期報送本單位績效跟蹤信息并進行匯總分析，能夠保證本單位所實施項目績效目標的如期實現，并對偏離本績效目標、預期無效項目及時提出糾正和調整意見，本項自評分為6分。

（4）績效評價管理：一是范圍和規模，能夠按照《龍陵縣財政局關于印發〈龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》（龍財發〔2017〕74號）要求規定的范圍開展單位項目支出績效自評，本項自評分為6分；二是報送要求，能夠及時完成績效評價工作并能按時報送績效評價報告，本項自評分為4分；三是報告質量，能夠按照《龍陵縣財政局關于印發〈龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》（龍財發〔2017〕74號）要求，績效評價報告格式規范、各項內容完整，績效評價中的各項指標明確，相關數據齊全、標準清楚，評價結論客觀合理，績效評價報告中對問題分析全面深入，所提建議針對性強，本項自評分為7分；四是評價創新，開展了政策制度評價工作，本項自評分為1分。

（5）結果應用管理：一是反饋與整改，能及時反饋評價結果，落實評價整改情況，本項自評分為4分；二是結果應用，能夠及時將評價結果報送縣委、縣政府、縣人大、縣教育局，并將績效評價結果作為編制單位下一年度預算的重要依據，加強內部控制，完善項目管理，建立了本單位績效問責機制，能夠按時向縣教育局、縣財政局報送評價結果整改落實情況，并將評價結果作為對所屬預算單位考核的依據，本項自評分為14分。

（6）附加項，能夠在規定的時間內及時、規范的報送績效評價所需的考核材料，并積極配合好縣教育局開展績效再評價工作，能夠積極參與縣教育局組織的績效評價指標體系共建工作，并能按時完成相關材料的報送，本項自評分為5分。

我單位按照績效目標設定，選用了評價指標的評價方法，針對項目資金的投入、組織實施過程的管理和產出效益進行了綜合評價。本次評價主要采用比較法，認為項目總體完成情況良好，項目自評80分。

2.項目評價工作情況

（1)我單位領導高度重視此次項目評價工作，開展了績效監控工作，促進了評價具體工作的落實。對具體工作作了周密部署，統籌協調各方面力量，把績效監控工作列入重要議事日程，并將其作為加強自身財務建設，提高項目資金使用效益的重要手段，切實抓緊抓好。

（2)精心組織，密切配合。充分認識和發揮自身預算績效管理作用，理順工作機制，制定具體措施，形成工作合力，切實做好本單位的預算績效監控工作。明確了責任，確定專人，將項目績效運行工作責任落到實處。在具體工作中，做到和各相關預算人員的溝通、協調和聯系，共同配合，促進績效監控工作的規范、有序、順利開展。

（3)積極工作，穩步推進。財政支出項目績效監控是一項全新的工作，各相關人員都能認真對待，積極探索建立適合本單位實際的績效運行跟蹤監控管理機制，認真做好績效監控工作。

（五）其他重要事項情況說明

無。

（六）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政事業單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指龍陵縣特殊教育學校用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。