保山市龍陵縣木城鄉中心學校2017年度部門決算

第一部分 龍陵縣木城鄉中心學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣木城鄉中心學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

木城鄉中心學校是木城鄉的教育管理機構,主要肩負著貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，完成龍陵縣教育局下達的教育教學目標任務，完成教育局安排的其他教育教學相關的工作，研究制定木城鄉教育工作的有關規定并監督執行；研究上報木城鄉教育發展規劃，協調指導管理全鄉下轄各校的教育工作；

負責全鄉中小學、幼兒園（園長）、教師的管理工作，負責本鄉教師的培訓等教職工隊伍建設；負責本鄉中小學學生的學籍管理工作；指導全鄉教學研究與改革；負責全鄉中小學德育及學校體育衛生、藝術教育、電化教育和國防教育、安全教育等方面的工作。（二）2017年度重點工作任務介紹

1、加強制度建設，規范、完善學校管理

對于學校的管理，教育局和鄉黨委政府比較重視，多次到學校參加中心學校的校長會議，并提出合理的意見建議。我們中心學校，作為木城鄉教育的一線管理者，也非常重視學校的管理工作，2013-2014學年，我們制定了《木城鄉中心學校辦公室管理制度》、《木城鄉中心學校請銷假制度》等一系列規章制度，在建立健全規章制度的同時，我們依據國家的相關法律法規編制了《木城鄉中心學校管理手冊》，做到對學校的管理有法可依，有章可循。規范了學校的管理，收到了良好的效果。

2、加強教師隊伍建設，提高教師教學能力。

（一）教師基本情況：

全鄉共有教職工88人，其中專任教師初中25人，小學60人，后勤工人3人。中學教師學歷合格率為100%，小學教師學歷合格率為98.2%。

（二）教師管理情況：

中心學校正在嚴格貫徹縣委、縣政府制定的教師“六不準”“三進三治”和教育局制定的教師全員坐班制規定，認真結合木城實際制定了《木城鄉中心學校績效考核分配指導性意見》指導下轄各學校制定績效考核方案，使教師考核更加直接和實際，避免了以往中心學校隔空考核教師的不實際性；根據《木城鄉中小學教職工競聘實施辦法》和《木城鄉教師聘用管理辦法》制定了《木城鄉中心學校中小學教師設崗聘用實施方案》，下轄各個學校自己聘任教師，加大了各個學校對教師管理的人事權限。同時，對下轄各個學校對教師的聘用管理，我們今后將加強與村、社區兩委及監督委的合作，教師競聘，必須取得轄區村、社區三委的同意，村、社區對本村社區不滿意的教師，可以向中心學校提出申請，退換教師。加大了村、社區三委對轄區學校管理的權限和力度。

（三）加強教師培訓，提高教師課堂教學能力。

我們木城鄉，由于地理位置，生活條件等因素，導致教師流動較大，每年都有一大批教育教學技能已經成熟的教師調出，調出教師的空崗都要有一批新教師來補崗。同時存在老教師知識、教學方法老化落后的狀況。為了迅速提高新教師的教學能力及解決一些老教師教學方法老化的問題。我們制定了《木城鄉中心學校教師校本培訓方案》，按照方案培訓教師，具體的做法是：中心學校領導班子、工作人員分工掛鉤下轄學校，到學校去聽課、評課；下轄各個學校互相交流，進行聽課評課：14-15學年以來，九年一貫制學校和魚塘埡口完小結對；烏木寨、老滿坡、花椒完小結對進行交流聽課評課；中心學校組織全鄉教師選拔，進行優質課評比。通過以上這些方法，大大提高了教師的課堂教學能力。

3、群策群力，成績顯著

（一）取得的成績

1教學成績。近年來，我鄉教育教學質量不斷上升，小學全鄉教學質量與全縣平均水平差距逐步縮小。2015年小學年末統測平均分為68分，2016年全鄉小學年末統測平均分已達到 76.8 分，2017達76.9分，年2016年中小學學年末水平測試學校綜合評價：在全縣十個鄉鎮當中，二年級全縣第十名；四年級全縣第五名；六年級全縣第十名（其中因為木城小學一名學生輟學沒有參加考試，扣2分，沒有扣去這2分排在全縣第六名。）；在全縣十七所中學當中，七年級全縣第十六名；（鞏固率低）八年級全縣第12名；九年級進入全縣110名的有2人，獲得歷史性突破。

2017年九年級應屆畢業生入學時98人，參加中考學生63人，升入職中17人；畢業79人，流失20人；（中考）升入高中48人（其中考入龍一中22人、（去年23人）龍二中10人、龍三中11人、龍五中5人）；2016年高考考入大學本科一本2人二本15人，專科6人。

2、校園建設，積極向縣教育局匯報溝通，獲得項目支持：老滿坡幼兒園項目已經落地，并做好了地勘等前期項目工作，木城鄉中心及魚塘埡口完全小學幼兒園項目已經建設完工；魚塘埡口完全小學教學綜合樓即將完工，學生宿舍樓已經開工建設。

3、安全工作，木城鄉中心學校安全實行校長負責制，成立安全工作領導小組，由分管安全工作的領導負責具體安全工作的安排部署、督促檢查、制定相關的安全管理規定，和下轄各校校長簽單安全責任狀，下轄各學校的校長為安全工作的直接責任人，負責本學校安全工作的檢查落實，結合學校實際，制定安全管理規定，和班主任及相關人員簽訂安全責任狀。我們從魚塘埡口學前班幼兒事件總結經驗教訓，提高認識。安全問題無小事，用高度的責任感和緊迫感對待安全工作，本學年學校無任何安全事故發生。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣木城鄉中心學校2017年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，事業單位1個，其他單位0個。分別是：

1.木城鄉中心學校

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣木城鄉中心學校2017年末實有人員編制93人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制93人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員88人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛2輛。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣木城鄉中心學校2017年度收入合計16168341.85元。其中：財政撥款收入16049466.85元，占總收入的99.26%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入118875.00元，占總收入的0.74%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比增1625105.11元，增長11.17%，主要原因為：

1.人員工資調整等資金，新增收入2523767.43元；

2.事業收入資金，新增收入118875.00元；

3.退休人員工資資金，減少收入776938.32元；

4.校舍建設資金，減少收入305300元；

5.營養改善計劃資金，減少收入163224.00元；

6.寄宿生生活補助資金，新增收入48750.00元；

7.學前教育貧困學生資助經費，減少收入2800.00元；

8.義務教育生均公用經費，新增收入31975.00元；

9.彩票公益金，新增收入150000.00元

二、支出決算情況說明

龍陵縣木城鄉中心學校2017年度支出合計17478227.85元。其中：基本支出14508227.85元，占總支出的83.01%；項目支出2970000.00元，占總支出的16.99%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年對比增4142627.11元，增長31.06%，主要原因為:

1.工資福利支出，新增支出5426025.70 元；

2.對個人和家庭補助支出，減少支出2040265.22 元；（2017年起退休人員退休費歸社保發放）

3.商品和服務支出，新增支出101095.73 元；

4.其他資本性支出，新增支出536895.90元。

5.非財政補助支出，新增支出118875.00 元

（一）基本支出情況

2017年度用于保障龍陵縣木城鄉中心學校機構正常運轉的日常支出14508227.85元。與上年對比增3818027.11元，增長35.72%，主要原因為：

1.工資福利支出，新增支出5426025.70 元；

2.對個人和家庭補助支出，減少支出2040265.22 元；（2017年起退休人員退休費歸社保發放）

3.商品和服務支出，新增支出101095.73 元；

4.其他資本性支出，新增支出212295.90元，

5.非財政補助支出，新增支出118875.00 元。

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的89.41%，人均182700.00元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的10.59%，人均5400.00元。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障龍陵縣木城鄉中心學校機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出2970000.00元。與上年對比增324600.00元，增長12.27%，主要原因為:

1. 校舍建設項目增加：324600.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣木城鄉中心學校2017年度一般公共預算財政撥款支出17119352.85元,占本年支出合計的97.95%。與上年對比增3993752.11元，增長30.43%，主要原因為：

1.人員經費支出，增加支出3385760.48元；增加原因是工資調整。

2.日常公用經費支出,增加支出313391.63元；日常辦公經費增加。

3.項目支出,增加支出294600.00元；增加原因是校舍項目增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出16079680.35元，占一般公共預算財政撥款總支出的93.93%。工資福利支出10876391.06元，商品和服務支出863463.59元，對個人和家庭補助支出1056033.50元，其他資本性支出3283792.20元。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業（類）支出1039672.5元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.07%。主要用于養老保險繳費994568.50元，退休人員護理費等45104.00元。

9.醫療衛生與計劃生育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

10.節能環保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉社區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農林水（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

1.龍陵縣木城鄉中心學校2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為9600.00元，支出決算為9400.00元，完成預算的97.92%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為1800.00元，完成預算的94.74%；公務接待費支出決算為7600.00元，完成預算的98.7%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因:

（1）公務用車購置及運行維護費，嚴格執行中央八項規定精神，減少公務出行計劃批次，減少資金100.00元；

（2）公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，接待人次與標準比計劃減少，減少資金100.00元。

2.2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2016年減少200元，下降2.08%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務用車購置及運行費支出決算減少100元，下降5.26%；公務接待費支出決算減少100元，下降1.3%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因:

學校嚴格執行中央八項規定精神，減少和壓縮接待開支，開展單位厲行節約行動等。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出1800.00元，占19.15%；公務接待費支出7600.00元，占80.85%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出1800.00元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出1800.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為2輛。主要用于教育教學工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出7600.00元。其中：

國內接待費支出7,600元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待8批次（其中：外事接待0批次），接待人次104人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教學工作發生的公務接待支出，學校之間業務往來等產生的公務接待支出等。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。主要用于教育教學工作發生的公務接待支出。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

龍陵縣木城鄉中心學校為事業單位無機關運行經費預算支出。

（二）國有資產占用情況

截至2017年12月31日，龍陵縣木城鄉中心學校部門資產總額22247612.28元，其中，流動資產788000.00元，固定資產21459612.28元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元。與上年相比，本年資產總額減少1101147.00元，其中;流動資產減少1309886.00元，固定資產增加208739.00元,對外投資及有價證券增加（減少）0元，在建工程增加（減少）0元，無形資產增加（減少）0元，其他資產增加（減少）0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

國有資產占有使用情況表

(三)政府采購支出情況

1．2017年度政府采購支出合計184110.00元，其中：貨物采購支出184110.00元，工程采購支出0元，服務采購支出0元。主要用于：學校教育教學儀器設備、辦公設備購置、教育均衡發展校園文化建設。

(四)績效自評信息情況

（1）基礎工作管理方面：一是領導重視，本年度對預算績效管理工作作出批示并召開專題會議部署，本項自評分為1分；二是責任明確，明確了負責此次預決算績效管理工作人員和工作職能，本項自評分為1分；三是制度建設，制定了指導本單位預決算績效管理工作的制度及辦法，本項自評分為2分；四是指標體系，建立了本單位整體支出績效評價個性指標體系，建立了本單位項目支出績效評價個性指標體系，本項自評分為3分；五是智庫建設，建立了本單位專家庫并實行動態管理，本項自評分為1分；六是宣傳培訓，組織了本單位預決算績效管理業務培訓和學習，利用網絡形式宣傳預決算績效管理工作，創造了良好的社會輿論氛圍，本項自評分為3分；七是信息公開，本單位能及時按要求發布本單位預決算績效年度報告和公開本單位預決算績效相關信息，本項自評分為2分。

（2）績效目標管理：一是申報規范，能夠在規定時間內向縣財政局報送績效目標，并組成審核組對績效目標進行了充分論證和審核，本項自評分為4分；二是申報質量，申報的績效目標符合規定的格式要求，內容完整，申報績效目標內容指向明確、細化可行，本項自評分為7分；三是管理規范，按要求認真填報本單位整體支出績效目標，本項自評分為7分。

（3）績效跟蹤管理：一是范圍和規模，能夠按要求做好績效跟蹤管理工作，本項自評分為2分；二是跟蹤質量，能夠定期報送本單位績效跟蹤信息并進行匯總分析，能夠保證本單位所實施項目績效目標的如期實現，并對偏離本績效目標、預期無效項目及時提出糾正和調整意見，本項自評分為5分。

（4）績效評價管理：一是范圍和規模，能夠按照《龍陵縣財政局關于印發〈龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》（龍財發〔2017〕74號）要求規定的范圍開展單位項目支出績效自評，本項自評分為5分；二是報送要求，能夠及時完成績效評價工作并能按時報送績效評價報告，本項自評分為4分；三是報告質量，能夠按照《龍陵縣財政局關于印發〈龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》（龍財發〔2017〕74號）要求，績效評價報告格式規范、各項內容完整，績效評價中的各項指標明確，相關數據齊全、標準清楚，評價結論客觀合理，績效評價報告中對問題分析全面深入，所提建議針對性強，本項自評分為6分；四是評價創新，開展了政策制度評價工作，本項自評分為1分。

（5）結果應用管理：一是反饋與整改，能及時反饋評價結果，落實評價整改情況，本項自評分為4分；二是結果應用，能夠及時將評價結果報送縣委、縣政府、縣人大、縣教育局，并將績效評價結果作為編制單位下一年度預算的重要依據，加強內部控制，完善項目管理，建立了本單位績效問責機制，能夠按時向縣教育局、縣財政局報送評價結果整改落實情況，并將評價結果作為對所屬預算單位考核的依據，本項自評分為14分。

（6）附加項，能夠在規定的時間內及時、規范的報送績效評價所需的考核材料，并積極配合好縣教育局開展績效再評價工作，能夠積極參與縣教育局組織的績效評價指標體系共建工作，并能按時完成相關材料的報送，本項自評分為5分。

我單位按照績效目標設定，選用了評價指標的評價方法，針對項目資金的投入、組織實施過程的管理和產出效益進行了綜合評價。本次評價主要采用比較法，認為項目總體完成情況良好，項目自評 77分。

2.項目評價工作情況

（1)我單位領導高度重視此次項目評價工作，開展了績效監控工作，促進了評價具體工作的落實。對具體工作作了周密部署，統籌協調各方面力量，把績效監控工作列入重要議事日程，并將其作為加強自身財務建設，提高項目資金使用效益的重要手段，切實抓緊抓好。

（2)精心組織，密切配合。充分認識和發揮自身預算績效管理作用，理順工作機制，制定具體措施，形成工作合力，切實做好本單位的預算績效監控工作。明確了責任，確定專人，將項目績效運行工作責任落到實處。在具體工作中，做到和各相關預算人員的溝通、協調和聯系，共同配合，促進績效監控工作的規范、有序、順利開展。

（3)積極工作，穩步推進。財政支出項目績效監控是一項全新的工作，各相關人員都能認真對待，積極探索建立適合本單位實際的績效運行跟蹤監控管理機制，認真做好績效監控工作。

（五）其他重要事項情況說明

無

（六）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政事業單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指木城中心學校用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。