保山市龍陵縣平達鄉中心學校2017年度部門決算

第一部分 龍陵縣平達鄉中心學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣平達鄉中心學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

平達鄉中心學校位于龍陵縣東南部，距縣城66公里，龍陵縣平達鄉中心學校屬龍陵縣教育局的二級預算單位，主要職能是貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好義務教育工作。開展有序的學校管理，做好教工思想、師德、教育教學常規、學校學生和教師的人身安全等工作。制訂學校工作計劃、辦學目標、辦學特色。

（二）2017年度重點工作任務介紹

1.質量效益

（1）中學：小學升入初中應入學人數317人，已入學人數326人（轉入18人，轉出9人），入學率102.8%；鞏固率83.33%；

中考參考率：入學342人，參考285人（其中2017年中考153人，春季就讀龍陵職中132人），升學254人(保一中4人，龍一中46人，龍二中18人，龍三中48人，職中春季132人，職中秋季6人,縣外就讀五年大專、職中、中專26人)。中考率90.1%；初中學業水平考試成績430分以上108人，占65.5%（教育局下達63%）；初中學業水平考試成績510分以上27人，占16.4%（教育局下達24%）；初中學業水平考試成績前110分以上4人。

（2）小學：學前教育入園率：學前教育適齡兒童1483人，已入園1035人，入園率69.79%；小學入學率100%； 鞏固率100%；小學統測：2016—2017學年平達鄉一至六年級共有在校學生2309人，統測率達100%；抽考年級：二年級在2017年小學水平測試中及格率94.4%，（教育局目標98%），優分率77.5%（教育局目標91%），得5.78分；四年級在2017年小學水平測試中及格率89.1%（教育局目標80%），優分率68.7%（教育局目標41%）；六年級在2017年小學水平測試中及格率88.5%%（教育局目標91%），優分率58.7%（教育局目標62%）。

2.取得的成績

（1）隊伍建設取得成效。在教育局及鄉黨委政府的支持和關心下，對部分學校的領導班子及教師進行了調整，通過工作調整激發了工作的積極性，確保了“政令”的暢通，教師隊伍建設初見成效：①增強了教師危機感、責任感、使命感；②依法執教、從嚴執教，逐漸規范辦學行為；③學習意識不斷增強，理念逐步更新，業務能力不斷提高；④教師評聘制度不斷完善，教師調任更加合理化。

（2）常規工作得到了進一步落實。根據【龍教發（2014）46號】文件精神要求，常規工作共九大方面50個小方面，中心學校通過檢查和督促，進一步落實學校常規管理，有效推動了學校常規工作的落實。

（3）落實教研教改，課堂效率得到提高。為提高教育教學質量我校堅持開展優質的教育教改活動：①課題《構建小學高效課堂模式研究》完成研究圓滿結題；②為發揮集體智慧的“集體備課”逐漸研究成熟，并開始發揮作用；③繼續落實以六年級例的“月考制度”；④繼續鞏固校與校之間的交流制度，山區教學質量出現超越壩區的勢頭。

（4）安全意識逐漸提高。落實安全工作包保責任制，切實抓好學校安全工作，進一步強化安全教育，增強師生安全意識和自我防范能力。進一步完善安全工作責任制，在全鄉教職工中樹立起安全責任重于泰山的思想意識，做到萬無一失。

（5）超前籌備，德育工作初見成效。①以活動月為載體，要求各學校一月一主題，落實德育活動；②落實主題班會，要求各學校每學期與德育有關的主題班會不少于5次；③依托節日開展相關的德育活動。

（6）以黨建工作促進教學工作。以黨員教師為突破口，打破教師間存在的懶、散現象，要求黨員教師亮明身份，各學校在顯眼處掛教師監督牌，充分發揮黨員教師的先鋒模范作用基層黨建的戰斗堡壘作用。

（7）義務教育均衡發展順利通過國家、省、市驗收。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣平達鄉中心學校部門2017年度部門決算編報的單位共12個。其中：行政單位0個，事業單位12個，其他單位0個。分別是：

1.十一所村完小：平達小學、平安小學、麥寨小學、新中寨小學、黃連河小學、段家壩小學、安樂小學、深圳電信希望小學、安慶小學、章賽小學、橄欖寨小學。

2.一所初級中學：平達初級中學。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣平達鄉中心學校部門2017年末實有人員編制252人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制252人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員232人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員1人。其中：離休1人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣平達鄉中心學校2017年度收入合計45195657.49元。其中：財政撥款收入44555807.49元，占總收入的98.58%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入639850.00元，占總收入的1.42%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比增加11130467.31元，增長32.67%，主要原因為：

1.人員工資調整等資金，新增收入7585238.18元；

2.離退休人員經費等資金，減少收入750468.87元；

3.事業收入資金，新增收入639850.00元；

4.改善辦學條件資金，新增收入80000.00元；

5.擴大學前教育資源獎補資金，減少收入490000.00元；

6.邊境轉移支付資金,新增收入50000.00元；

7.全面改善薄弱學校辦學條件資金，新增收入3515000.00元；

8.校舍維修改造資金,減少收入1430000.00元；

9.平達中學運動場建設補助,減少收入30000.00元；

10.教育發展基金,新增收入70000.00元；

11.營養改善計劃資金，減少收入77085.00元；

12.寄宿生生活補助資金，減少收入60650.00元；

13.學前教育貧困學生資助經費，減少收入2740.00元；

14.義務教育生均公用經費，新增收入44263.00元；

15.特殊教育公用經費，減少收入11990.00元；

16.鄉鎮崗位及鄉村教師生活補助資金，增加收入1919050.00元；

17.彩票公益金資金，新增收入30000.00元；

18.禁毒經費資金，新增收入50000.00元；

二、支出決算情況說明

龍陵縣平達鄉中心學校2017年度支出合計44868312.99元。其中：基本支出40270312.99元，占總支出的89.75%；項目支出4598000.00元，占總支出的10.25%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年對比增加13873721.81元，增長44.76%，主要原因為:

1.人員基本工資支出，新增支出1175723.00元；

2.人員津貼補貼支出，新增支出4259287.84元；

3.人員獎金支出，新增支出102125.00元；

4.績效工資支出，新增支出1209600.00元；

5.機關事業單位基本養老保險繳費支出，新增支出2462886.8元；

6.臨時工工資支出，減少支出85053元；

7.日常公用經費支出，新增支出267866.74元；

8.離退休人員退休費支出，減少支出1567569.39元（2017年起退休人員退休費歸社保發放）；

9.撫恤金支出，新增支出243537.00元；

10.生活補助費支出，新增支出2402886.72元；

11.助學金支出，新增支出177100.00元；

12.基本建設支出，新增支出46000.00元；

13.房屋建筑物購建支出，新增支出2566400.00元；

14.辦公設備購置支出，新增支出501705.1元；

15.專用設備購置支出，新增支出111226.00元；

（一）基本支出情況

2017年度用于保障龍陵縣平達鄉中心學校機構正常運轉的日常支出40270312.99元。與上年對比增加11466321.81元，增長39.81%，主要原因為：

1.人員基本工資支出，新增基本支出1175723.00元；

2.人員津貼補貼支出，新增基本支出4259287.84元；

3.人員獎金支出，新增基本支出102125.00元；

4.績效工資支出，新增基本支出1209600.00元；

5.機關事業單位基本養老保險繳費支出，新增基本支出2462886.8元；

6.臨時工工資支出，減少基本支出85053元；

7.日常公用經費支出，新增基本支出267866.74元；

8.離退休人員退休費支出，減少基本支出1567569.39元（2017年起退休人員退休費歸社保發放）；

9.撫恤金支出，新增基本支出243537.00元；

10.生活補助費支出，新增基本支出2402886.72元；

11.助學金支出，新增基本支出177100.00元；

12.辦公設備購置支出，新增基本支出501705.1元；

13.專用設備購置支出，新增基本支出316226.00元；

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的86.79%，人均150600元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的13.21%，人均22900元。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障龍陵縣平達鄉中心學校機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出4598000.00元。與上年對比增加2407400.00元，增長109.9%，主要原因為:

1.基本建設支出，新增項目支出46000.00元，

2.房屋建筑物購建項目，新增項目支出2566400.00元；

3.專用設備購置項目，減少項目支出205000.00元；

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣平達鄉中心學校2017年度一般公共預算財政撥款支出44198462.99元,占本年支出合計的98.51%。與上年對比增加13283871.81元，增長42.97%，主要原因為：

1.人員基本工資支出資金，新增一般公共預算財政撥款支出1175723.00元；

2.人員津貼補貼支出資金，新增一般公共預算財政撥款支出4259287.84元；

3.人員獎金支出資金，新增一般公共預算財政撥款支出102125.00元；

4.績效工資支出資金，新增一般公共預算財政撥款支出1209600.00元；

5.機關事業單位基本養老保險繳費支出資金，新增一般公共預算財政撥款支出2462886.8元；

6.臨時工工資支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出85053.00元；

7.日常公用經費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出221983.26元；

8.離退休人員退休費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出1567569.39元（2017年起退休人員退休費歸社保發放）；

9.撫恤金支出資金，新增一般公共預算財政撥款支出243537.00元；

10.生活補助費支出資金，新增一般公共預算財政撥款支出2402886.72元；

11.助學金支出資金，新增一般公共預算財政撥款支出177100.00元；

12.基本建設支出資金，新增一般公共預算財政撥款支出46000.00元；

13.房屋建筑物購建資金，新增一般公共預算財政撥款支出2566400.00元；

14.辦公設備購置支出資金，新增一般公共預算財政撥款支出401705.1元；

15.專用設備購置支出資金，新增一般公共預算財政撥款支出111226.00元；

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出50000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.11%。主要用于平達初級中學毒品預防教育示范學校補助經費50000.00元；

5.教育（類）支出40756868.99元，占一般公共預算財政撥款總支出的92.21%。主要用于工資福利支出21121101.40元，對個人和家庭補助支出10436290.00元，商品和服務支出2864746.59元，基本建設支出486000.00元，其他資本性支出5848731.00元；

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業（類）支出3391594.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.67%。主要用于離退休人員護理費等210996.00元，機關事業單位養老保險繳費支出2900026.00元，死亡撫恤費280572.00元；

9.醫療衛生與計劃生育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

10.節能環保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉社區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農林水（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

1.龍陵縣平達鄉中心學校2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為27400.00元，支出決算為27400.00元，完成預算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為27400.00元，完成預算的100%。

2.2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2016年減少540元，下降1.93%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務用車購置及運行費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務接待費支出決算減少540元，下降1.93%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因:

學校嚴格執行中央八項規定精神，減少和壓縮接待開支，開展單位厲行節約行動等。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出0元，占0%；公務接待費支出27400.00元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出0元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費支出27400.00元。其中：

國內接待費支出27400.00元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待42批次（其中：外事接待0批次），接待人次339人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教學工作發生的公務接待支出，學校之間業務往來等產生的公務接待支出等。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

龍陵縣龍新鄉中心學校為事業單位無機關運行經費預算支出。

（二）國有資產占用情況

截至2017年12月31日，龍陵縣平達鄉中心學校部門資產總額35839355.49元，其中，流動資產4964943.5元，固定資產30874411.99元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元。與上年相比，本年資產總額增加973497.3元，其中;流動資產增加312244.5元，固定資產增加661252.8元,對外投資及有價證券增加（減少）0元，在建工程增加（減少）0元，無形資產增加（減少）0元，其他資產增加（減少）0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

國有資產占有使用情況表

(三)政府采購支出情況

2017年度政府采購支出合計1307908.47元，其中：貨物采購支出1307908.47元，工程采購支出0元，服務采購支出0元。主要用于：學校教育教學儀器設備、辦公設備購置、教育均衡發展校園文化建設等。

（四）績效自評信息情況

1.投入目標考核評分完成情況

（1）基礎工作管理方面：一是領導重視，本年度對預算績效管理工作作出批示并召開專題會議部署，本項自評分為2分；二是責任明確，明確了負責此次預決算績效管理工作人員和工作職能，本項自評分為2分；三是制度建設，制定了指導本單位預決算績效管理工作的制度及辦法，本項自評分為3分；四是指標體系，建立了本單位整體支出績效評價個性指標體系，建立了本單位項目支出績效評價個性指標體系，本項自評分為3分；五是智庫建設，建立了本單位專家庫并實行動態管理，本項自評分為1分；六是宣傳培訓，組織了本單位預決算績效管理業務培訓和學習，利用網絡形式宣傳預決算績效管理工作，創造了良好的社會輿論氛圍，本項自評分為3分；七是信息公開，本單位能及時按要求發布本單位預決算績效年度報告和公開本單位預決算績效相關信息，本項自評分為2分。

（2）績效目標管理：一是申報規范，能夠在規定時間內向縣財政局報送績效目標，并組成審核組對績效目標進行了充分論證和審核，本項自評分為4分；二是申報質量，申報的績效目標符合規定的格式要求，內容完整，申報績效目標內容指向明確、細化可行，本項自評分為7分；三是管理規范，按要求認真填報本單位整體支出績效目標，本項自評分為7分。

（3）績效跟蹤管理：一是范圍和規模，能夠按要求做好績效跟蹤管理工作，本項自評分為2分；二是跟蹤質量，能夠定期報送本單位績效跟蹤信息并進行匯總分析，能夠保證本單位所實施項目績效目標的如期實現，并對偏離本績效目標、預期無效項目及時提出糾正和調整意見，本項自評分為5分。

（4）績效評價管理：一是范圍和規模，能夠按照《龍陵縣財政局關于印發〈龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》（龍財發〔2017〕74號）要求規定的范圍開展單位項目支出績效自評，本項自評分為5分；二是報送要求，能夠及時完成績效評價工作并能按時報送績效評價報告，本項自評分為4分；三是報告質量，能夠按照《龍陵縣財政局關于印發〈龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》（龍財發〔2017〕74號）要求，績效評價報告格式規范、各項內容完整，績效評價中的各項指標明確，相關數據齊全、標準清楚，評價結論客觀合理，績效評價報告中對問題分析全面深入，所提建議針對性強，本項自評分為7分；四是評價創新，開展了政策制度評價工作，本項自評分為1分。

（5）結果應用管理：一是反饋與整改，能及時反饋評價結果，落實評價整改情況，本項自評分為4分；二是結果應用，能夠及時將評價結果報送縣委、縣政府、縣教育局，并將績效評價結果作為編制單位下一年度預算的重要依據，加強內部控制，完善項目管理，建立了本單位績效問責機制，能夠按時向縣教育局、縣財政局報送評價結果整改落實情況，并將評價結果作為對所屬預算單位考核的依據，本項自評分為15分。

（6）附加項，能夠在規定的時間內及時、規范的報送績效評價所需的考核材料，并積極配合好縣教育局開展績效再評價工作，能夠積極參與縣教育局組織的績效評價指標體系共建工作，并能按時完成相關材料的報送，本項自評分為6分。

我單位按照績效目標設定，選用了評價指標的評價方法，針對項目資金的投入、組織實施過程的管理和產出效益進行了綜合評價。本次評價主要采用比較法，認為項目總體完成情況良好，項目自評 83分。

2.項目評價工作情況

（1)我單位領導高度重視此次項目評價工作，開展了績效監控工作，促進了評價具體工作的落實。對具體工作作了周密部署，統籌協調各方面力量，把績效監控工作列入重要議事日程，并將其作為加強自身財務建設，提高項目資金使用效益的重要手段，切實抓緊抓好。

（2)精心組織，密切配合。充分認識和發揮自身預算績效管理作用，理順工作機制，制定具體措施，形成工作合力，切實做好本單位的預算績效監控工作。明確了責任，確定專人，將項目績效運行工作責任落到實處。在具體工作中，做到和各相關預算人員的溝通、協調和聯系，共同配合，促進績效監控工作的規范、有序、順利開展。

（3)積極工作，穩步推進。財政支出項目績效監控是一項全新的工作，各相關人員都能認真對待，積極探索建立適合本單位實際的績效運行跟蹤監控管理機制，認真做好績效監控工作。

（五）其他重要事項情況說明

無

（六）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級部門和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政事業單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指龍陵縣平達鄉中心學校用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。