保山市龍陵縣龍山鎮中心學校2017年度部門決算

第一部分 龍陵縣龍山鎮中心學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣龍山鎮中心學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

負責全鎮學校教育教學及學校常規管理工作，認真貫徹落實黨和國家的方針、政策，正確執行上級主管部門的決議和指示，全面實施素質教育，促進基礎教育發展，培養德、智、體、美等方面全面發展的社會主義事業的建設者和接班人。

（二）2017年度重點工作任務介紹

1、更新辦學理念，抓好德育教育

育人為本，德育為先。成立組織，實行校長負責制，制定方案，以確保國家規定的德育目標、內容和要求在學校日常的教育教學工作中得以落實。樹立先進的辦學理念，讓教育管理從“粗放式管理”向“精細化管理”轉變。狠抓校風、學風建設，嚴格學生管理，規范學生行為，創新德育活動載體，提高德育工作的針對性和實效性。本著“貼近實際、貼近生活、貼近學生”的原則，實施“有效德育”。強化德育隊伍建設，充分發揮學校共青團、少先隊組織作用，形成學校德育工作合力。高度重視班主任隊伍建設，多渠道組織培訓，增強班主任工作責任心，提高班主任的理論水平和工作能力。

2、教學質量檢測工作

教學質量是學校的生命線，認真做好教學質量檢測，加強教學監控，兩所初中實行各年級的考試制度。小學由各學校組織每學期進行最少一次檢測活動，每次檢測都嚴格按照規范操作，并認真分析檢測結果。中心學校十分重視縣教育局組織的年末水平質量檢測，精心制定實施方案，嚴肅考風考紀，確保檢測真實有效。監考實行全鎮教師互調，中心學校統一安排，確保每校的監考教師來自2-5所不同的學校，閱卷實行抽調教師分學科集中流水閱卷，確保公正。閱卷結束后，中心學校組織人員及時抽查閱卷情況，召開教學質量分析會，按《龍山鎮中心學校年末水平測試方案》正確運用檢測結果 。2016至2017學年中，初中學業水平考試： 。小學統測抽考科目：小學二年級統測及格率達 ，優分率為 ，綜合排名全縣第 名；小學四年級統測及格率達 ，優分率為 ，綜合排名全縣第 名；小學六年級統測及格率達 ，優分率為 ，綜合排名全縣第 名。

3、教育教學工作

注重抓學校常規管理，促進學校教育教學質量的提高，完善教師教育教學工作的過程管理，繼續落實“六個抓好”：即抓好備課、作業設置和批改；抓好聽課、評課；抓好測試；抓好教學質量分析；抓好教師的學習和業務培訓；抓好教師教學工作的考核和業務檔案管理。中心學校嚴格落實業務檢查制度，每學期開展定期常規檢查和不定期抽查等，及時督促教師認真鉆研業務，提高教學水平。認真做好校本培訓工作，開展好本鄉鎮范圍內的“送教下鄉”活動，提升校本教研的實效性和針對性。兩所初級中學分別以教研組為中心，分學科開展教研工作。重視對中青年教師的培養，組織中青年教師學習和參加各級各類培訓，研究有效課堂。抓好教科研工作，2016學年，我們共有3個市級課題成功立項，以研興校已蔚然成風。

4、控輟保學及招生工作

按照縣教育局的要求，認真做好學籍管理工作，及時上傳學生信息到網絡學籍管理系統中。摸清學生的流失情況，把“控輟保學”工作作為學校的重要工作來抓，制定方案，狠抓落實，并使其常態化。中心校高度重視招生工作，對小學、初中招生實行劃片就近免試入學，加大宣傳力度，制定措施，分解任務，克服困難，積極工作。2016學年，我鎮有初中適齡少年1911人，在校初中生2151人（含龍一中），初中毛入學率112.6 %，升學率96.6%；小學適齡兒童4194人，在校小學生5008人，小學適齡兒童毛入學率119.4%，小升初升學率100%。

5、校園文化建設和教育宣傳工作

校園文化建設是學校個性魅力與辦學特色的體現，是學校的魂。整治校園環境，對校園進行綜合治理。各校立足本校，挖掘屬于自己的學校文化內涵。從小處著眼，注重過程，以內涵發展謀求跨越。校園內懸掛名人畫像，名言警句，開設專欄，書寫激勵性標語，建設文化長廊。各校盡最大努力開放圖書室、閱覽室。督促各校開齊課程，開足課時，尤其是要開足音體美課時。要求各校做好預算加大校園文化建設的投入，做好校園的規劃，做到長遠計劃和短期打算相結合，各校積極行動，有的刷新了墻壁，在墻壁書寫標語；有的新建了櫥窗等，以此來提高辦學品位。開展文藝匯演，舉辦校園文化藝術節。

本著教育宣傳為教育服務的原則，中心學校精心部署教育宣傳工作，要求各校要積極向社會宣傳辦學理念、辦學特色、辦學成績，展現學校的新風貌。

6、教師隊伍建設工作

根據縣教育局和鎮黨委政府的有關文件精神，強化教師隊伍的管理，加強師德師風建設。嚴格執行“坐班制”，形成常規。中心校校長多次帶領辦公室人員突查教師的在崗情況，杜絕了我鎮教師在編不在崗現象的發生。為提高我鎮教師的業務能力，中心學校積極組織教師參加各級各類培訓，認真落實龍陵縣教育局相關培訓計劃，采取“請進來”與“送出去”的方式，依托國培計劃，分批分期，分層次，分學段，按學科對教師進行培訓。并制訂了學校相應的師訓工作計劃并嚴格落實，進一步完善了教師培訓制度，鼓勵教師積極參加各級各類的培訓和學歷提高學習，加強新教師崗前培訓。經過培訓，教師業務素質有所提高，觀念得到轉變，在教育教學中起到骨干和帶頭作用，打造優秀的教師隊伍，樹立良好的教師形象，必須加強教師的師德師風建設，為此，龍山鎮中心學校加強對全鎮教師法律法規的學習。一年來，學校組織教師學習了《中華人民共和國義務教育法》、《中華人民共和國教師法》、《中華人民共和國中小學教師職業道德規范》等法律法規及規章制度的學習，增強了教師依法執教的意識，在實際工作中做到遵紀守法。

7、安全管理工作

中心學校高度重視安全工作，成立以校長為組長的安全工作領導小組，中心校黨總支書記專門分管安全工作，加強對全鎮各學校安全工作的領導。健全和完善各種安全的管理的規章制度，做到有章可循，簽訂安全目標管理責任狀，層層落實學校安全工作責任，制訂了安全工作計劃，完善各項安全工作制度，建立健全校園突發事件預警機制，落實各項應急措施。按照《龍山鎮中心學校安全的管理責任書》、《龍山鎮中心學校學生乘車安全制度》的要求，各校設立一名安全員，開設安全教育課。充分利用國旗下講話、班會、團隊活動、活動課等途徑進行安全教育滲透，對學生開展安全預防教育，使學生接受比較系統的防溺水、防交通事故、防觸電、防樓梯踩踏、防火、防盜、防中毒、預防傳染病等安全知識和技能教育，進行安全逃生演練。扎實做好食品安全、道路交通、消防安全、疾病預防、禁毒防艾、地震預防等各項安全工作。定期對校舍、圍墻、大門、教學設施等進行安全常規檢查，發現隱患及時上報并整改。各校聘請法制副校長，定期到校上法制課，舉行法制講座。中心學校領導經常到各中學或完小開展階段性安全工作檢查，嚴防嚴查一切不安全因素，發現問題及時整改，消除隱患。把安全工作做實，本學年校園內無重大安全事故發生。

8、校建及財務管理工作

2016年完成總投資877萬元，完成了河頭小學教師周轉宿舍、綜合樓核桃坪小學教學樓、學生餐廳等11項工程（部分工程仍在建設中）。2017年預計總投資2500萬元，將建設楊梅山小學學生宿舍、香柏河小學學生宿舍、河頭中學綜合樓及學生宿舍、核桃坪小學綜合樓等14項工程，目前已進入地勘設計階段。選址遷建赧場完全小學的項目正在前期規劃中。在財務管理方面，中心校根據教育局的有關文件要求，嚴格執行財務管理規章制度，規范報賬，認真做好義保經費管理與使用的宣傳工作，讓有限的資金服務學校的教育教學工作。

盡管我們取得了一些成績，但與教育的科學發展、人民群眾的期盼還有較大的差距，還存在一些突出問題。針對存在的問題，在今后的工作中，我們將緊緊圍繞市、縣教育發展“十三五”規劃的戰略部署及目標任務，以“育人為本，改革創新、促進均衡，提高質量”為主題，努力實現教育教學質量的新提升和人民滿意度的新提升。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣龍山鎮中心學校2017年度部門決算編報的單位共17個。其中：行政單位0個，事業單位17個，其他單位0個。分別是：

1.十六所小學：龍山小學、白塔小學、赧場小學、大坪子小學、楊梅山小學、白家寨小學、香柏河小學、橫山小學、新寨小學、董華小學、河頭小學、尹兆場小學、戶孔小學、麥地小學、芒麥小學核桃坪小學。

2.一所初級中學：河頭初級中學

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣龍山鎮中心學校2017年末實有人員編制347人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制347人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員340人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣龍山鎮中心學校2017年度收入合計70293513.49元。其中：財政撥款收入70090113.49元，占總收入的99.71%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入203400.00元，占總收入的0.29%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比減137472.58元，減0.2%，主要原因為：

1.人員工資調整等資金，新增收入7437940.22元；

2.事業收入資金，新增收入203400.00元；

3.退休人員工資資金，減少收入8076827.80元；

4.校舍建設資金，新增收入1997600.00元；

5.營養改善計劃資金，減少收入673685.00元；

6.寄宿生生活補助資金，減少收入449600.00元；

7.學前教育貧困學生資助經費，增加收入4500.00元；

8.義務教育生均公用經費，減少收入580800.00元；

二、支出決算情況說明

龍陵縣龍山鎮中心學校2017年度支出合計71447097.94元。其中：基本支出59011497.94元，占總支出的82.59%；項目支出12435600.00元，占總支出的17.41%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年對比增6412146.32元，增長9.86%，主要原因為:

1.工資福利支出，新增支出16147374.45 元；

2.對個人和家庭補助支出，減少支出13980631.08 元；（2017年起退休人員退休費歸社保發放）

3.商品和服務支出，新增支出1731919.49 元；

4.其他資本性支出，新增支出2360083.46元。

5.非財政補助支出，新增支出203400.00元

（一）基本支出情況

2017年度用于保障龍陵縣龍山鎮中心學校機構正常運轉的日常支出59011497.94元。與上年對比增4037546.32元，增長7.34%，主要原因為：

1.工資福利支出，新增支出16147374.45 元；

2.對個人和家庭補助支出，減少支出13980631.08 元；（2017年起退休人員退休費歸社保發放）

3.商品和服務支出，新增支出1731919.49 元；

4.其他資本性支出，新增支出138883.46元。

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的87.76%，人均152800元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的12.24%，人均21300元。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障龍陵縣龍山鎮中心學校機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出12435600.00元。與上年對比增2374600.00元，增長23.6%，主要原因為:

1.校舍建設項目增加：2374600.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣龍山鎮中心學校2017年度一般公共預算財政撥款支出71213697.94元,占本年支出合計的99.67%。與上年對比增6258746.32元，增長9.64%，主要原因為：

1.人員經費支出，增加支出2166743.37元；增加原因是工資調整。

2.日常公用經費支出,增加支出1717402.95元；日常辦公經費增加。

3.項目支出,增加支出2374600.00元；增加原因是校舍項目增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出65799546.34元，占一般公共預算財政撥款總支出的92.4%。工資福利支出42369529.88元，商品和服務支出4909261.68元，對個人和家庭補助支出4004025.4元，其他資本性支出14516729.38元。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業（類）支出5414151.6元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.6%。主要用于養老保險繳費4829257.60元，撫恤金374842.00元，退休人員護理費等210052元。

9.醫療衛生與計劃生育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

10.節能環保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉社區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農林水（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

1.龍陵縣龍山鎮中心學校2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為58008.00元，支出決算為57900.00元，完成預算的99.81%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為57900.00元，完成預算的99.81%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因:

（1）公務接待費資金支出減少108.00元；

2.2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2016年減少108元，下降0.19%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務用車購置及運行費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務接待費支出決算減少108元，下降0.19%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加/減少的主要原因:

（1）控制公務接待支出

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出0元，占0%；公務接待費支出57900.00元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出0元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。具體購置車輛原因、情況等……。

公務用車運行維護支出0元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費支出57900.00元。其中：

國內接待費支出57900.00元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待66批次（其中：外事接待0批次），接待人次787人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教學工作發生的公務接待支出。

。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

龍陵縣龍山鎮中心學校為事業單位，無機關運行經費支出。

（二）國有資產占用情況

截至2017年12月31日，龍陵縣龍山鎮中心學校部門資產總額37007160.68元，其中，流動資產5757200.00元，固定資產31249960.68元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元。與上年相比，本年資產總額減少25980885.15元，其中;流動資產減少1153584.45元，固定資產減少24827300.7元,對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

國有資產占有使用情況表

(三)政府采購支出情況

2017年度政府采購支出合計2829876.4元，其中：貨物采購支出2829876.4元，工程采購支出0元，服務采購支出0元。主要用于：學校教育教學儀器設備、辦公設備購置、教育均衡發展校園文化建設。

(四)績效自評信息情況

（1）基礎工作管理方面：一是領導重視，本年度對預算績效管理工作作出批示并召開專題會議部署，本項自評分為1分；二是責任明確，明確了負責此次預決算績效管理工作人員和工作職能，本項自評分為1分；三是制度建設，制定了指導本單位預決算績效管理工作的制度及辦法，本項自評分為2分；四是指標體系，建立了本單位整體支出績效評價個性指標體系，建立了本單位項目支出績效評價個性指標體系，本項自評分為3分；五是智庫建設，建立了本單位專家庫并實行動態管理，本項自評分為1分；六是宣傳培訓，組織了本單位預決算績效管理業務培訓和學習，利用網絡形式宣傳預決算績效管理工作，創造了良好的社會輿論氛圍，本項自評分為3分；七是信息公開，本單位能及時按要求發布本單位預決算績效年度報告和公開本單位預決算績效相關信息，本項自評分為2分。

（2）績效目標管理：一是申報規范，能夠在規定時間內向縣財政局報送績效目標，并組成審核組對績效目標進行了充分論證和審核，本項自評分為4分；二是申報質量，申報的績效目標符合規定的格式要求，內容完整，申報績效目標內容指向明確、細化可行，本項自評分為7分；三是管理規范，按要求認真填報本單位整體支出績效目標，本項自評分為8分。

（3）績效跟蹤管理：一是范圍和規模，能夠按要求做好績效跟蹤管理工作，本項自評分為2分；二是跟蹤質量，能夠定期報送本單位績效跟蹤信息并進行匯總分析，能夠保證本單位所實施項目績效目標的如期實現，并對偏離本績效目標、預期無效項目及時提出糾正和調整意見，本項自評分為5分。

（4）績效評價管理：一是范圍和規模，能夠按照《龍陵縣財政局關于印發〈龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》（龍財發〔2017〕74號）要求規定的范圍開展單位項目支出績效自評，本項自評分為5分；二是報送要求，能夠及時完成績效評價工作并能按時報送績效評價報告，本項自評分為4分；三是報告質量，能夠按照《龍陵縣財政局關于印發〈龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》（龍財發〔2017〕74號）要求，績效評價報告格式規范、各項內容完整，績效評價中的各項指標明確，相關數據齊全、標準清楚，評價結論客觀合理，績效評價報告中對問題分析全面深入，所提建議針對性強，本項自評分為6分；四是評價創新，開展了政策制度評價工作，本項自評分為1分。

（5）結果應用管理：一是反饋與整改，能及時反饋評價結果，落實評價整改情況，本項自評分為4分；二是結果應用，能夠及時將評價結果報送縣委、縣政府、縣教育局，并將績效評價結果作為編制單位下一年度預算的重要依據，加強內部控制，完善項目管理，建立了本單位績效問責機制，能夠按時向縣教育局、縣財政局報送評價結果整改落實情況，并將評價結果作為對所屬預算單位考核的依據，本項自評分為15分。

（6）附加項，能夠在規定的時間內及時、規范的報送績效評價所需的考核材料，并積極配合好縣教育局開展績效再評價工作，能夠積極參與縣教育局組織的績效評價指標體系共建工作，并能按時完成相關材料的報送，本項自評分為5分。

我單位按照績效目標設定，選用了評價指標的評價方法，針對項目資金的投入、組織實施過程的管理和產出效益進行了綜合評價。本次評價主要采用比較法，認為項目總體完成情況良好，項目自評 79分。

2.項目評價工作情況

（1)我單位領導高度重視此次項目評價工作，開展了績效監控工作，促進了評價具體工作的落實。對具體工作作了周密部署，統籌協調各方面力量，把績效監控工作列入重要議事日程，并將其作為加強自身財務建設，提高項目資金使用效益的重要手段，切實抓緊抓好。

（2)精心組織，密切配合。充分認識和發揮自身預算績效管理作用，理順工作機制，制定具體措施，形成工作合力，切實做好本單位的預算績效監控工作。明確了責任，確定專人，將項目績效運行工作責任落到實處。在具體工作中，做到和各相關預算人員的溝通、協調和聯系，共同配合，促進績效監控工作的規范、有序、順利開展。

（3)積極工作，穩步推進。財政支出項目績效監控是一項全新的工作，各相關人員都能認真對待，積極探索建立適合本單位實際的績效運行跟蹤監控管理機制，認真做好績效監控工作。

（五）其他重要事項情況說明

無

（六）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政事業單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指龍山鎮中心學校用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。