保山市龍陵縣第二中學2017年度部門決算

第一部分 龍陵縣第二中學概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣第二中學概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣第二中學是主要肩負著實施初中義務教育，高中學歷教育，促進基礎教育發展，初中、高中學歷教育。

（二）2017年度重點工作任務介紹

1.加強領導班子建設，發揮團隊協作精神

強化班子成員責任意識，明細分工，責任到人，做到人人有事做，事事有人做；引導班子成員重新定位領導干部身份，學校領導干部帶頭工作，起表率作用的，樹立責任意識，樹立為教師、學生服務的意識。通過開會學習、民主評議等方式，班子成員素質明顯提高，在廣大教師中的威信也不斷提高。

2.本學年學校基本情況

我校2017—2018學年全校共有教職工188人（含駕駛員1名），其中教師175人，后勤職工13人。全校共有教學班50班，其中初中部30班，高中部20班；有學生2499人 ，其中初中生1397人，高中生 1102人。全校有住校生2310人，占總學生數 92.4% ，其中男住校生1078人，女住校1232人。校園占地101402㎡，生均40.58㎡；校舍建筑面積29021㎡，生均11.61㎡。全校學生宿舍面積共9903㎡，人均3.96㎡。

3.取得的成績

本學年，全體教職工扎實工作，認真做好了穩步提升辦學效益的鞏固工作。

（一）質量效益

在縣委、縣政府的領導下，在教育局的指導下，在鎮政府的大力支持下，在家長、社會的關心下，經過全體師生的共同努力，我校2018年高、中考再創佳績。

1、高考情況

今年我校300人參加高考，高考上線率100％，本科上線155人，其中一本上線15人，比上屆多4人，是龍陵二中辦學以來高考一本人數最多的一年。二本上線140人。

2、中考情況

全縣總分達560分以上我校有5人；全縣總分前100名，我校有12人；540分以上21人；520分以上48人；500分以上79人；各分數段均居全縣第二名。

（二）教師隊伍

1、本學年，我校高、初中教師學歷合格率均達100%。

2、全學年多次組織中青年教師到外地（如保山、山東等）培訓，并在校內開展新老教師結對子幫扶活動，盡快提升新教師的教育教學能力。

3、在2017年4月學校開展了青年教師課堂比賽活動，提高了教師的教育教學技能。

（三）其它

1、按照素質教育實施意見和要求，結合我校實際情況，為讓校園充滿生機活力，本學年按計劃在不影響教學的前提下，于不同時間成功開展了下列活動：

①“十一”唱紅歌活動：2017年10月，學校開展以“唱紅歌”為主題的歌詠比賽，以激勵學生報效祖國、勵志成才。

②冬季運動會：2017年12月，音體美教研組組織開展了為期一周的龍陵縣第二中學第40屆冬季田徑運動會。

③文化藝術活動：2017年1月，校團委組織開展了元旦文藝活動。

④“五四”活動： 2017年5月，校團委承辦了主題為“心懷感恩，勵志成才”的“五四”演講、書法比賽活動 。

⑤“六一”活動： 2017年6月，校團委組織開展了“六一”慶祝活動，初一級組安排了初一新生游園活動。

2、做好常規工作，保障學校穩定發展

①實行教職工競聘制，加強教師隊伍建設（此項工作已于2016年8月底完成）。

②開好一年一度的各級家長會，加強家長與學校的溝通交流。

③2017年4月舉辦一次以新調入教師為主的教學能手賽。

④組織高一級組到松山愛國主義教育基地舉行教育活動一次。

⑤做好防震防火等演練及道路交通安全宣傳工作，增強學校師生安全意識。

總之，學校將會結合學校發展的實際需要，加強對學校管理，多方籌集資金，完善學校相關設施，不斷提升學校教育教學質量。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣第二中學2017年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，事業單位1個，其他單位0個。分別是：

1.龍陵縣第二中學

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣第二中學2017年末實有人員編制192人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制192人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員188人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣第二中學2017年度收入合計40567981.89元。其中：財政撥款收入40139325.89元，占總收入的98.94%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入428656.00元，占總收入的1.06%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比增長967399.34元，增長2.44%，主要原因為：

1.人員工資調整等資金，新增收入9406526.00元；

2.退休人員經費等資金，新增收入450569.34元；

3.事業收入資金，新增收入428656.00元；

4.校舍建設資金，減少收入9940000.00元；

5.營養改善計劃資金，減少收入110599.00元；

6.寄宿生生活補助資金，減少收入103710.00元；

7.普通高中助學金，減少收入30813.00元；

8.義務教育生均公用經費，新增收入18650.00元；

9.普通高中生均公用經費，新增收入665400.00元；

10.普通高中建檔立卡貧困學生免學費資金，新增收入182720.00元；

二、支出決算情況說明

龍陵縣第二中學2017年度支出合計43365998.6元。其中：基本支出31615998.6元，占總支出的72.91%；項目支出11750000.00元，占總支出的27.09%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年對比增12368312.76元，增長39.9%，主要原因為:

1.工資福利支出，新增支出11422041.52元；

2.對個人和家庭補助支出，減少支出3229054.44元；（2017年起退休人員退休費歸社保發放）

3.商品和服務支出，新增支出1639330.92元；

4.其他資本性支出，新增支出2107338.56元；

5.非財政補助支出，新增支出428656.00元

（一）基本支出情況

2017年度用于保障龍陵縣第二中學機構正常運轉的日常支出31615998.6元。與上年對比增9738312.76元，增長44.51%，主要原因為：

1.工資福利支出，新增支出11422041.52元；

2.對個人和家庭補助支出，減少支出3229054.44元；（2017年起退休人員退休費歸社保發放）

3.商品和服務支出，新增支出1639330.92元；

4.其他資本性支出，新增支出2107338.56元；

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的87.09%，人均146500.00元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的12.91%，人均21700.00元。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障龍陵縣第二中學機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出11750000.00元。與上年對比增2630000.00元，增長28.84%，主要原因為:

1.校舍建設項目增加：2630000.00元

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣第二中學2017年度一般公共預算財政撥款支出42937342.6元,占本年支出合計的99.01%。與上年對比增11939656.76元，增長38.52%，主要原因為：

1.人員經費支出，增加支出8192987.28元；增加原因是工資調整。

2.日常公用經費支出,增加支出1116669.48元；日常辦公經費增加。

3.項目支出,增加支出2630000.00元；增加原因是校舍項目增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出40120404.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的93.44%。工資福利支出23772605.32元，商品和服務支出2768640.12元，對個人和家庭補助支出946088.30元，其他資本性支出12633070.26元。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業（類）支出2816938.6元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.56%。主要用于養老保險繳費2754982.60元，退休人員護理費等61956.00元。

9.醫療衛生與計劃生育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

10.節能環保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉社區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農林水（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%

15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

1.龍陵縣第二中學2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為221900.00元，支出決算為221799.00元，完成預算的99.95%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為89999.00元，完成預算的100%；公務接待費支出決算為131800.00元，完成預算的99.92%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因:

（1）公務用車購置及運行維護費，嚴格執行中央八項規定精神，減少公務出行計劃批次，減少資金100.00元；

（2）公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，接待人次與標準比計劃減少，減少資金100.00元。

2.2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2016年減少101元，下降0.05%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務用車購置及運行費支出決算減少1元，增長/下降0%；公務接待費支出決算減少100元，下降0.08%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因:

（1）學校嚴格執行中央八項規定精神，減少和壓縮接待開支，開展單位厲行節約行動等。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出89999.00元，占40.58%；公務接待費支出131800.00元，占59.42%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出89999.00元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出89999.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出131800.00元。其中：

國內接待費支出131800.00元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待130批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,280人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教學工作發生的公務接待支出。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

龍陵縣第二中學為事業單位無機關運行經費預算支出.

（二）國有資產占用情況

截至2017年12月31日，龍陵縣第二中學部門資產總額42391785.18元，其中，流動資產7014130.00元，固定資產35377655.18元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元。與上年相比，本年資產總額增加5840309.76元，其中;流動資產減少2798016.71元，固定資產增加8638326.47元,對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

國有資產占有使用情況表

(三)政府采購支出情況

2017年度政府采購支出合計852934.66元，其中：貨物采購支出800680.95元，工程采購支出52253.71元，服務采購支出0元。主要用于：學校教育教學儀器設備、辦公設備購置、教育均衡發展校園文化建設。

(四)績效自評信息情況

1.投入目標考核評分完成情況

（1）基礎工作管理方面：一是領導重視，本年度對預算績效管理工作作出批示并召開專題會議部署，本項自評分為1分；二是責任明確，明確了負責此次預決算績效管理工作人員和工作職能，本項自評分為1分；三是制度建設，制定了指導本單位預決算績效管理工作的制度及辦法，本項自評分為2分；四是指標體系，建立了本單位整體支出績效評價個性指標體系，建立了本單位項目支出績效評價個性指標體系，本項自評分為2分；五是智庫建設，建立了本單位專家庫并實行動態管理，本項自評分為1分；六是宣傳培訓，組織了本單位預決算績效管理業務培訓和學習，利用網絡形式宣傳預決算績效管理工作，創造了良好的社會輿論氛圍，本項自評分為3分；七是信息公開，本單位能及時按要求發布本單位預決算績效年度報告和公開本單位預決算績效相關信息，本項自評分為2分。

（2）績效目標管理：一是申報規范，能夠在規定時間內向縣財政局報送績效目標，并組成審核組對績效目標進行了充分論證和審核，本項自評分為4分；二是申報質量，申報的績效目標符合規定的格式要求，內容完整，申報績效目標內容指向明確、細化可行，本項自評分為8分；三是管理規范，按要求認真填報本單位整體支出績效目標，本項自評分為7分。

（3）績效跟蹤管理：一是范圍和規模，能夠按要求做好績效跟蹤管理工作，本項自評分為1分；二是跟蹤質量，能夠定期報送本單位績效跟蹤信息并進行匯總分析，能夠保證本單位所實施項目績效目標的如期實現，并對偏離本績效目標、預期無效項目及時提出糾正和調整意見，本項自評分為6分。

（4）績效評價管理：一是范圍和規模，能夠按照《龍陵縣財政局關于印發〈龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》（龍財發〔2017〕74號）要求規定的范圍開展單位項目支出績效自評，本項自評分為6分；二是報送要求，能夠及時完成績效評價工作并能按時報送績效評價報告，本項自評分為4分；三是報告質量，能夠按照《龍陵縣財政局關于印發〈龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》（龍財發〔2017〕74號）要求，績效評價報告格式規范、各項內容完整，績效評價中的各項指標明確，相關數據齊全、標準清楚，評價結論客觀合理，績效評價報告中對問題分析全面深入，所提建議針對性強，本項自評分為7分；四是評價創新，開展了政策制度評價工作，本項自評分為1分。

（5）結果應用管理：一是反饋與整改，能及時反饋評價結果，落實評價整改情況，本項自評分為4分；二是結果應用，能夠及時將評價結果報送縣委、縣政府、縣教育局，并將績效評價結果作為編制單位下一年度預算的重要依據，加強內部控制，完善項目管理，建立了本單位績效問責機制，能夠按時向縣教育局、縣財政局報送評價結果整改落實情況，并將評價結果作為對所屬預算單位考核的依據，本項自評分為15分。

（6）附加項，能夠在規定的時間內及時、規范的報送績效評價所需的考核材料，并積極配合好縣教育局開展績效再評價工作，能夠積極參與縣教育局組織的績效評價指標體系共建工作，并能按時完成相關材料的報送，本項自評分為5分。

我單位按照績效目標設定，選用了評價指標的評價方法，針對項目資金的投入、組織實施過程的管理和產出效益進行了綜合評價。本次評價主要采用比較法，認為項目總體完成情況良好，項目自評 80分。

2.項目評價工作情況

（1)我單位領導高度重視此次項目評價工作，開展了績效監控工作，促進了評價具體工作的落實。對具體工作作了周密部署，統籌協調各方面力量，把績效監控工作列入重要議事日程，并將其作為加強自身財務建設，提高項目資金使用效益的重要手段，切實抓緊抓好。

（2)精心組織，密切配合。充分認識和發揮自身預算績效管理作用，理順工作機制，制定具體措施，形成工作合力，切實做好本單位的預算績效監控工作。明確了責任，確定專人，將項目績效運行工作責任落到實處。在具體工作中，做到和各相關預算人員的溝通、協調和聯系，共同配合，促進績效監控工作的規范、有序、順利開展。

（3)積極工作，穩步推進。財政支出項目績效監控是一項全新的工作，各相關人員都能認真對待，積極探索建立適合本單位實際的績效運行跟蹤監控管理機制，認真做好績效監控工作。

（五）其他重要事項情況說明

無

（六）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政事業單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指龍陵縣第二中學用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。