保山市龍陵縣第一中學2017年度部門決算

第一部分 龍陵縣第一中學概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣第一中學概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣第一中學位于龍陵縣城上節街，屬龍陵縣教育局的二級預算單位，主要做好初中、高中的教育教學工作。樹立正確的辦學理念，做好教工思想、師德、教育教學常規。

（二）2017年度重點工作任務介紹

（一）著力提高行政管理水平。

一是加強班子建設，領導班子堅持學習政治制度，以政治思想建設和作風建設為抓手，注重提高自身的綜合素質，注重黨風廉政建設的教育。班子成員發揚“務實、協作、高效、創新”的作風，切實在教育、教學、服務和管理第一線積極發揮表率作用。二是加強師德師風建設。我校進行了師德教育系列活動，認真開展黨風廉政建設和《中小學教師職業道德》等的學習，堅決執行龍陵縣教師“六不準”，開展自查自糾活動。三是加強平安校園建設，切實保障學校師生和財產安全。四是加強校園文化建設，打造制度文化，團隊文化，勵志文化,推進和諧校園建設。

（二）堅持德育為首，穩步推進學校德育工作。一是加強德育隊伍建設。定期召開班主任會議，學習德育工作理論，交流教育管理經驗，暢談體會，達到取長補短、共同提高的目的。二是創新工作方法，狠抓德育常規管理。利用每周一的升旗儀式，進行班級常規工作檢查的總結與表彰，大大提高了班級常規管理的有效性。三是加強學生干部隊伍建設、提高學生自主管理水平。

（三）抓住機遇，全面推進教育改革。教育質量是學校的生命線，為了確實提高教學質量，結合我校實際情況，成立教改小組，召開教改推進會，制定出《龍陵一中提升教育教學質量的實施辦法》，牢固樹立構建“主動有效課堂”“學在教前”理念，從備課、課堂教學、作業、考試、分析評價等各個環節進行全新變革。

我校2017年參加高考人數為700人。根據省招辦劃定的高考錄取線，重點本科上線人數135人（2013年72人，2014年68人，2015年81人，2015年104人），較去年增幅為29.80%；600分以上人數有16人。2017年,我校九年級學生參加九年級畢業生學業水平考，取得優異成績，全縣前100名學生中我校有35人。

（四）加強教師隊伍建設。一是加強師德師風建設。以開展黨的群眾路線教育實踐活動為契機，狠抓作風建設，對教師中存在的問題及時糾正。同時樹立了一批愛崗敬業、為人師表、成績突出的典型。二是加強教師能力提升工作。通過“走出去、請進來”等方式，安排教師外出聽課學習、參加相關培訓。三是青年教師成長工作室，鍛煉教學技能，加快青年教師專業成長。四是充分發揮教研組、備課組的集體作用和群體智慧，面向全體學生，扎實做好中高考備考工作。五是注重教學反思，通過問卷調查，把學生反映的情況及時反饋給教師，及時改進和優化。六是倡導教師多學習、多思考、多看書、多做題，表彰獎勵工作業績突出的教師，激發教師參與教研教改熱情。七是完善教師考核制度，采取定量與定性相結合的方式，每年從德、能、勤、績、廉等方面對教師進行考核，加大教學成績在考核中所占的比重。

（五）狠抓“兩三建設”。一是順利完成了《2016至2017年高考備考方案》制訂的各項計劃，并對“兩三”各項指標進行了量化考核。二是掛鉤領導深入級組、班級，傾心融入,認真貫徹“三進、三治”，一起研究、指導和探索級組發展的新路子，參與班級質量分析會。三是動員一切力量服務高中考。

（六）嚴格執行校務公開制度，嚴格執行財經紀律。一是學校為抓好校務公開工作，建立了以校長為組長的校務公開領導小組、校務公開工作監督小組和校務公開專項工作小組。二是強化內部管理，進一步做好財務管理程序化、規范化、精細化和預算化，做好財務管理工作。加強了學校經費預算、收入、支出管理。三是健全了財務管理的規章制度，進一步明確了財務管理職責，做到了財務公開、民主監督工作，做到了財務管理工作公開、公平、公正。

（七）抓好學校硬件建設，提升辦學條件。一是做好義務教育均衡發展驗收的準備工作。二是做好校園文化的定位、制作工作，三是做好校園綠化，優化學校環境。

（八）提高后勤工作質量，為教育教學服務。一是切實轉變作風，搞好后勤保障。通過建立后勤人員崗位考核機制，進一步明確責任，轉變工作作風，為教育教學服務。二是嚴格財經紀律，努力創建節約型學校。堅持收支兩條線，規范的完成了各項收費及財務報表；認真做好年度預決算，依據政府采購工作規程，規范采購貨物，合理使用資金，保證了教育教學的順利進行。三是做好餐廳的提升改造，提升服務條件。

（九）做好脫貧攻堅的各項工作。一是派常態工作組駐村協助村干部開展扶貧工作。二是要求全體教職工深入對口掛包幫戶中，做好政策宣傳、解讀工作，為脫貧戶出謀劃策。三是做好建檔立卡戶學生的梳理工作，落實國家關于建檔立卡戶學生的各種政策。

（十）抓好宣傳工作。通過正確的輿論導向，讓社會公眾對我校有客觀的了解和公正的評價，提高我校的知名度和美譽度，創造良好的外部環境，激發師生員工的積極性，促進學校的科學發展、和諧發展。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣第一中學2017年度部決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，事業單位1個，其他單位0個。分別是：

1.龍陵縣第一中學

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣第一中學2017年末實有人員編制289人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制289人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員283人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員1人。其中：離休1人，退休0人。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣第一中學2017年度收入合計42236457.4元。其中：財政撥款收入41591669.4元，占總收入的98.47%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入644788.00元，占總收入的1.53%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比增13719293.99元，增長48.11%，主要原因為：

1.人員工資調整等資金，新增收入10906491.54元；

2.鄉鎮崗位及鄉村教師生活補助資金，新增收入1013400.00元；

3.退休人員經費等資金，新增收入44461.45元；

4.事業收入資金，新增收入644788.00元；

5.農村中小學校舍建設資金，減少收入2500000.00元；

6.義務教育生均公用經費，新增收入671685.00元；

7.營養改善計劃資金，減少收入12557.00元；

8.寄宿生生活補助資金，新增收入346875.00元；

9.普通高中助學金，減少收入16000.00元；

10.普通高中建檔立卡貧困學生生活費補助資金，新增收入198350.00元；

11.普通高中建檔立卡貧困學生免學費資金，新增收入1545100.00元；

12.普通高中生均公用經費，新增收入876700.00元；

二、支出決算情況說明

龍陵縣第一中學2017年度支出合計40496750.67元。其中：基本支出40449185.67元，占總支出的99.88%；項目支出47565.00元，占總支出的0.12%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年對比增12734860.53元，增長45.87%，主要原因為:

1.機關事業單位基本養老保險繳費支出，新增支出3944883.00元；

2.績效工資新增支出2046170.00元；

3.基本工資、津貼補貼等工資支出，新增支出13077834.56元；

4.日常公用經費支出，增加支出201134.24元；

5.離休、退休費及撫恤金支出，減少支出3957161.03元；

6.義務教育學生營養餐支出減少支出142628.24元；

7.義務教育寄宿生生活費支出，增加支出555625.00元；

8.助學金支出，增加支出62700.00元

9.獎勵金支出減少支出765901.00 元

10.其他資本性支出，增加支出253693.00元；

11.債務還本及利息支出，減少支出481407.00元。

12.校舍建設資金支出，減少支出2404870.00元。

13.其他支出（彩票公益金支出），減少支出300000.00元；

14.非財政補助支出（教育工作經費）新增支出644788.00元；

（一）基本支出情況

2017年度用于保障龍陵縣第一中學機構正常運轉的日常支出40449185.67元。與上年對比增15439730.53元，增長61.74%，主要原因為：

1.機關事業單位基本養老保險繳費支出，新增支出3944883.00元；

2.績效工資新增支出2046170.00元；

3.基本工資、津貼補貼等工資支出，新增支出13077834.56元；

4.日常公用經費支出，增加支出201134.24元；

5.離休、退休費及撫恤金支出，減少支出3957161.03元；

6.義務教育學生營養餐支出減少支出142628.24元；

7.義務教育寄宿生生活費支出，增加支出555625.00元；

8.助學金支出，增加支出62700.00元

9.獎勵金支出減少支出765901.00 元

10.其他資本性支出，增加支出253693.00元；

11.債務還本及利息支出，減少支出481407.00元。

12.非財政補助支出（教育工作經費）新增支出644788.00元；

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的90.76%，人均129700.00元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的9.24% ，人均13200.00元。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障龍陵縣第一中學機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出47565.00元。與上年對比減2704870.00元，減少98.27%，主要原因為:

1.學校校舍建設項目減少，減少資金2704870.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣第一中學2017年度一般公共預算財政撥款支出39851962.67元,占本年支出合計的98.41%。與上年對比增12390072.53元，增長45.12%，主要原因為：

1.機關事業單位基本養老保險繳費支出，新增支出3944883.00元；

2.績效工資新增支出2046170.00元；

3.基本工資、津貼補貼等工資支出，新增支出13077834.56元；

4.日常公用經費支出，增加支出201134.24元；

5.離休、退休費及撫恤金支出，減少支出3957161.03元；

6.義務教育學生營養餐支出減少支出142628.24元；

7.義務教育寄宿生生活費支出，增加支出555625.00元；

8.助學金支出，增加支出62700.00元

9.獎勵金支出減少支出765901.00 元

10.其他資本性支出，增加支出253693.00元；

11.債務還本及利息支出，減少支出481407.00元。

12.校舍建設資金支出，減少支出2404870.00元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出35283808.07元，占一般公共預算財政撥款總支出的88.54%。主要用于工資福利支出28540262.56元，對個人和家庭補助支出3603603.00元，商品和服務支出2679138.51元，其他資本性支出460804.00元。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業（類）支出4568154.6元，占一般公共預算財政撥款總支出的11.46%。主要用于退休人員護理費等生活補助費174412.00元，機關事業單位養老保險繳費支出4393742.60元；

9.醫療衛生與計劃生育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

10.節能環保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉社區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農林水（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

1.龍陵縣第一中學2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為101100.00元，支出決算為101100.00元，完成預算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為35700.00元，完成預算的100%；公務接待費支出決算為65400.00元，完成預算的100%。

2.2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2016年減少594.00元，下降0.58%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務用車購置及運行費支出決算減少286.00元，下降0.79%；公務接待費支出決算減少308.00元，下降0.47%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因:

學校嚴格執行中央八項規定精神，減少和壓縮接待開支，開展單位厲行節約行動等。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出35700.00元，占35.31%；公務接待費支出65400.00元，占64.69%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出35700.00元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出35700.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于學校開展教育教學工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出65400.00元。其中：

國內接待費支出65400.00元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待62批次（其中：外事接待0批次），接待人次725人（其中：外事接待人次0人）。主要用于學校開展教育教學工作發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

龍陵縣第一中學為事業單位，無機關運行經費預算支出。

（二）國有資產占用情況

截至2017年12月31日，龍陵縣第一中學部門資產總額54089256.2元，其中，流動資產2916230.00元，固定資產51173026.2元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元。與上年相比，本年資產總額增加27667107.73元，其中;流動資產增加1671706.73元，固定資產增加25995401.00元,對外投資及有價證券增加（減少）0元，在建工程增加（減少）0元，無形資產增加（減少）0元，其他資產增加（減少）0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

國有資產占有使用情況表

(三)政府采購支出情況

1．2017年度政府采購支出合計1186488.96元，其中：貨物采購支出1183312.00元，工程采購支出0元，服務采購支出3,176.96元。主要用于：學校教育教學儀器設備、辦公設備購置、教育均衡發展校園文化建設。

(四)績效自評信息情況

1.投入目標考核評分完成情況

（1）基礎工作管理方面：一是領導重視，本年度對預算績效管理工作作出批示并召開專題會議部署，本項自評分為2分；二是責任明確，明確了負責此次預決算績效管理工作人員和工作職能，本項自評分為2分；三是制度建設，制定了指導本單位預決算績效管理工作的制度及辦法，本項自評分為3分；四是指標體系，建立了本單位整體支出績效評價個性指標體系，建立了本單位項目支出績效評價個性指標體系，本項自評分為2分；五是智庫建設，本項自評分為1分；六是宣傳培訓，組織了本單位預決算績效管理業務培訓和學習，利用網絡形式宣傳預決算績效管理工作，創造了良好的社會輿論氛圍，本項自評分為4分；七是信息公開，本單位能及時按要求發布本單位預決算績效年度報告和公開本單位預決算績效相關信息，本項自評分為2分。

（2）績效目標管理：一是申報規范，能夠在規定時間內向縣財政局報送績效目標，并組成審核組對績效目標進行了充分論證和審核，本項自評分為5分；二是申報質量，申報的績效目標符合規定的格式要求，內容完整，申報績效目標內容指向明確、細化可行，本項自評分為6分；三是管理規范，按要求認真填報本單位整體支出績效目標，本項自評分為6分。

（3）績效跟蹤管理：一是范圍和規模，能夠按要求做好績效跟蹤管理工作，本項自評分為2分；二是跟蹤質量，能夠定期報送本單位績效跟蹤信息并進行匯總分析，能夠保證本單位所實施項目績效目標的如期實現，并對偏離本績效目標、預期無效項目及時提出糾正和調整意見，本項自評分為5分。

（4）績效評價管理：一是范圍和規模，能夠按照《龍陵縣財政局關于印發〈龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》（龍財發〔2017〕74號）要求規定的范圍開展單位項目支出績效自評，本項自評分為5分；二是報送要求，能夠及時完成績效評價工作并能按時報送績效評價報告，本項自評分為4分；三是報告質量，能夠按照《龍陵縣財政局關于印發〈龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》（龍財發〔2017〕74號）要求，績效評價報告格式規范、各項內容完整，績效評價中的各項指標明確，相關數據齊全、標準清楚，評價結論客觀合理，績效評價報告中對問題分析全面深入，所提建議針對性強，本項自評分為6分；四是評價創新，開展了政策制度評價工作，本項自評分為1分。

（5）結果應用管理：一是反饋與整改，能及時反饋評價結果，落實評價整改情況，本項自評分為3分；二是結果應用，能夠及時將評價結果報送縣委、縣政府、縣教育局，并將績效評價結果作為編制單位下一年度預算的重要依據，加強內部控制，完善項目管理，建立了本單位績效問責機制，能夠按時向縣教育局、縣財政局報送評價結果整改落實情況，并將評價結果作為對所屬預算單位考核的依據，本項自評分為14分。

（6）附加項，能夠在規定的時間內及時、規范的報送績效評價所需的考核材料，并積極配合好縣教育局開展績效再評價工作，能夠積極參與縣教育局組織的績效評價指標體系共建工作，并能按時完成相關材料的報送，本項自評分為7分。

我單位按照績效目標設定，選用了評價指標的評價方法，針對項目資金的投入、組織實施過程的管理和產出效益進行了綜合評價。本次評價主要采用比較法，認為項目總體完成情況良好，項目自評80分。

2.項目評價工作情況

（1)我單位領導高度重視此次項目評價工作，開展了績效監控工作，促進了評價具體工作的落實。對具體工作作了周密部署，統籌協調各方面力量，把績效監控工作列入重要議事日程，并將其作為加強自身財務建設，提高項目資金使用效益的重要手段，切實抓緊抓好。

（2)精心組織，密切配合。充分認識和發揮自身預算績效管理作用，理順工作機制，制定具體措施，形成工作合力，切實做好本單位的預算績效監控工作。明確了責任，確定專人，將項目績效運行工作責任落到實處。在具體工作中，做到和各相關預算人員的溝通、協調和聯系，共同配合，促進績效監控工作的規范、有序、順利開展。

（3)積極工作，穩步推進。財政支出項目績效監控是一項全新的工作，各相關人員都能認真對待，積極探索建立適合本單位實際的績效運行跟蹤監控管理機制，認真做好績效監控工作。

（五）其他重要事項情況說明

無

（六）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政事業單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指龍陵縣第一中學用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。