2016年，在市教育局、財(cái)政局的大力支持下，在縣委、縣政府的高度重視和正確領(lǐng)導(dǎo)下，經(jīng)過(guò)各級(jí)政府和相關(guān)部門(mén)的共同努力，我縣努力完善以政府投入為主，多渠道籌措教育經(jīng)費(fèi)的投入體制，公共財(cái)政預(yù)算投入力度不斷加大，為改善各級(jí)各類(lèi)學(xué)校辦學(xué)條件，提高辦學(xué)水平和辦學(xué)質(zhì)量，促進(jìn)教育事業(yè)健康發(fā)展提供了有力的資金保障。按照市級(jí)通知要求，現(xiàn)將我縣教育經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況分析報(bào)告如下：

一、基本情況

龍陵縣位于云南省西部邊陲的龍川江和怒江之間，東南隔江與施甸、永德、鎮(zhèn)康三縣為鄰，南與緬甸隔江相望，西與芒市和梁河縣毗鄰，北與隆陽(yáng)區(qū)和騰沖市相連。全縣國(guó)土面積2883 平方千米， 其中山區(qū)面積占98%，轄5鎮(zhèn)5鄉(xiāng)、121個(gè)村（社區(qū)）委會(huì)，有漢、彝、傣、苗等8 個(gè)世居民族，是一個(gè)少數(shù)民族較多的山區(qū)農(nóng)業(yè)縣。2016年全縣常住人口28.81萬(wàn)人，地區(qū)生產(chǎn)總值68.7億元，公共財(cái)政預(yù)算收入5.37億元，財(cái)政經(jīng)常性收入2.3億元，公共財(cái)政預(yù)算支出25.52億元，上級(jí)教育轉(zhuǎn)移支付1.79億元。

2016年末，我縣共有辦學(xué)機(jī)構(gòu)197個(gè)。其中：教師進(jìn)修學(xué)校1所，中等職業(yè)技術(shù)學(xué)校1所，完全中學(xué)4所，普通初中13所，普通小學(xué)112所，特殊學(xué)校1所，幼兒園63所（民辦幼兒園2所），教育行政單位1所（縣教育局）。其他部門(mén)各級(jí)各類(lèi)學(xué)校1所（縣委黨校）。年末在職教職工3402人，有各類(lèi)學(xué)校專(zhuān)用教師3132人。年末離退休1369人。年末在校學(xué)生52092人，其中：幼兒7970人，小學(xué)24626人，初中11043人，普高生995人，職高生3391人，特殊教育67人。寄宿生人25496人，其中：普通高中4003人，初中8705人，小學(xué)12726人，特殊教育62人。年末產(chǎn)權(quán)房屋建筑509186平方米（危房面積41276平方米），其中：職業(yè)技術(shù)學(xué)校29340平方米，教師進(jìn)修學(xué)校2987平方米，普通高中52192平方米，初中143888平方米，小學(xué)234872平方米，幼兒36643平方米，特殊教育學(xué)校2706平方米，縣教育局3870平方米，縣委黨校2688平方米；年末非產(chǎn)權(quán)房屋建筑3521平方米。年末固定資產(chǎn)總值51668.98萬(wàn)元（其中：房屋建筑物39320.9萬(wàn)元，通用設(shè)備2047.3萬(wàn)元，專(zhuān)用設(shè)備5754.27萬(wàn)元，圖書(shū)650.44萬(wàn)元，文物和成列品131.51萬(wàn)元，家具用具3764.56萬(wàn)元）。年末圖書(shū)1270153冊(cè)，其中：普通高中144395冊(cè)人，初中405201冊(cè)，小學(xué)642214冊(cè)，幼兒43323冊(cè)，特殊教育學(xué)校3000冊(cè)，職業(yè)技術(shù)學(xué)校31820冊(cè),黨校200冊(cè)。

二、教育經(jīng)費(fèi)投入總體情況

2016年，各級(jí)各類(lèi)學(xué)校教育經(jīng)費(fèi)總收入57162萬(wàn)元，比上年47490萬(wàn)元增加了9672萬(wàn)元，增加了20.37%。其中：2016年公共財(cái)政預(yù)算安排的教育經(jīng)費(fèi)55702萬(wàn)元，比上年的46154萬(wàn)元增加了9548萬(wàn)元，增加了20.69%;教育費(fèi)附加收入1858萬(wàn)元，比上年的1175萬(wàn)元增加了683萬(wàn)元，增加了36.8%；政府性基金預(yù)算安排的教育經(jīng)費(fèi)27萬(wàn)元，比上年225萬(wàn)元減少了198萬(wàn)元，增加了-88%；事業(yè)收入1055萬(wàn)元，比上年的2020萬(wàn)元減少了965萬(wàn)元，增加了-47.76%。

三、“兩個(gè)比例”、“三個(gè)增長(zhǎng)”情況

（一）“兩個(gè)比例”情況

2016年我縣國(guó)家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比例為7.79%，比上年的7.48%增長(zhǎng)了0.31個(gè)百分點(diǎn)，國(guó)家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比例大于4%，公共財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)占公共財(cái)政預(yù)算支出的比例為18.2%，比上年的17.39%增長(zhǎng)了0.81個(gè)百分點(diǎn)。

（二）“三個(gè)增長(zhǎng)”情況

（1）2016年公共財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)增長(zhǎng)與財(cái)政經(jīng)常性收入增長(zhǎng)情況。2016公共財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)46449萬(wàn)元，比上年的39341萬(wàn)元增長(zhǎng)了7108萬(wàn)元，增長(zhǎng)了18.07%。

2016年財(cái)政經(jīng)常性收入22964萬(wàn)元，比上年的21765萬(wàn)元增長(zhǎng)了1199萬(wàn)元，增長(zhǎng)了5.51%。

公共財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)增長(zhǎng)高于財(cái)政經(jīng)常性收入增長(zhǎng)12.56個(gè)百分點(diǎn)。2016年公共財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)增長(zhǎng)比上年增幅較大的主要原因是：2016年工資調(diào)整，2016年我縣教職工工資福利支出21531.47萬(wàn)元，2015年是18408.22萬(wàn)元，增加3123.25萬(wàn)元，增長(zhǎng)了16.97%，增長(zhǎng)幅度較大；2017年我縣迎接義務(wù)教育均衡發(fā)展國(guó)家級(jí)驗(yàn)收，義務(wù)教育學(xué)校加大了投入。

(2)2016年生均公共財(cái)政預(yù)算教育事業(yè)費(fèi)支出增長(zhǎng)情況，具體情況如下表：

生均公共財(cái)政預(yù)算教育事業(yè)費(fèi)支出情況

2016年公共財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)增長(zhǎng)比上年增幅較大的主要原因是：2016年工資調(diào)整，2016年我縣教職工工資福利支出21531.47萬(wàn)元，2015年是18408.22萬(wàn)元，增加3123.25萬(wàn)元，增長(zhǎng)了16.97%，增長(zhǎng)幅度較大；2017年我縣迎接義務(wù)教育均衡發(fā)展國(guó)家級(jí)驗(yàn)收，義務(wù)教育學(xué)校加大了投入；職業(yè)高中、中等職業(yè)學(xué)校出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)，是因?yàn)?015年職業(yè)中學(xué)學(xué)生宿舍、餐廳項(xiàng)目的投入3600多萬(wàn)元，而2016年只有玉雕實(shí)訓(xùn)樓一個(gè)項(xiàng)目1000多萬(wàn)元投入，出現(xiàn)了負(fù)增長(zhǎng)。

(3)2016年生均公共財(cái)政預(yù)算公用經(jīng)費(fèi)支出增長(zhǎng)情況 ，具體情況如下表：

生均公共財(cái)政預(yù)算公用經(jīng)費(fèi)支出情況

2016年公共財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)增長(zhǎng)比上年增幅較大的主要原因是：2016年工資調(diào)整，2016年我縣教職工工資福利支出21531.47萬(wàn)元，2015年是18408.22萬(wàn)元，增加3123.25萬(wàn)元，增長(zhǎng)了16.97%，增長(zhǎng)幅度較大；2017年我縣迎接義務(wù)教育均衡發(fā)展國(guó)家級(jí)驗(yàn)收，義務(wù)教育學(xué)校加大了投入；職業(yè)高中、中等職業(yè)學(xué)校出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)，是因?yàn)?015年職業(yè)中學(xué)學(xué)生宿舍、餐廳項(xiàng)目的投入3600多萬(wàn)元，而2016年只有玉雕實(shí)訓(xùn)樓一個(gè)項(xiàng)目1000多萬(wàn)元投入，出現(xiàn)了負(fù)增長(zhǎng)。

四、學(xué)前教育、普通高中、中等職業(yè)學(xué)校學(xué)生資助情況

（一）2016年我縣學(xué)前教育學(xué)校共有在校學(xué)生7984人，其中享受學(xué)前教育困難學(xué)生補(bǔ)助830人次，受助金額24.9萬(wàn)元。

（二）2016年我縣普通高中在校學(xué)生4963人，其中享受普通高中國(guó)家助學(xué)金1913人次（其中一等助學(xué)金547人次，二等助學(xué)金1366人次），受助金額375.05萬(wàn)元。

（三）2016年我縣中等職業(yè)學(xué)校共有在校學(xué)生3126人，其中享受中等職業(yè)學(xué)校國(guó)家助學(xué)金2226人次，受助金額544.8萬(wàn)元；享受涉農(nóng)專(zhuān)業(yè)免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助3072人，受助金額614.4萬(wàn)元。以上兩項(xiàng)共計(jì)資助資金1159.2萬(wàn)元。

五、政府對(duì)民辦學(xué)校、學(xué)前教育和職業(yè)教育的投入情況

2016年，龍陵縣政府對(duì)民辦教育投入資金10萬(wàn)元，用于幫助龍陵縣凱龍城兒園校舍設(shè)施建設(shè)。

2016年，政府對(duì)學(xué)前教育的投入3864.44萬(wàn)元，其中，用于教師工資福利支出1005.67萬(wàn)元，用于學(xué)前教育困難學(xué)生補(bǔ)助24.9萬(wàn)元,學(xué)前教育營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃資金698萬(wàn)元。

2016年，政府對(duì)職業(yè)教育的投入共計(jì)2730.4萬(wàn)元，其中，用于教師工資福利支出901.68萬(wàn)元，用于職業(yè)技術(shù)學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)484.55萬(wàn)元。

六、年末債務(wù)情況及本年化解情況

2016年末龍陵縣各級(jí)各類(lèi)學(xué)校年末債務(wù)148.00萬(wàn)元，其中：欠施工單位工程款148.00萬(wàn)元。

七、教育部門(mén)教育經(jīng)費(fèi)總收入表與統(tǒng)計(jì)季報(bào)差異分析

2016年，我縣《教育部門(mén)教育經(jīng)費(fèi)總收入表》（綜1附）存在《全國(guó)教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)季報(bào)表》差異原因：

1.教育部門(mén)撥給其他單位辦教育和民辦教育的資金，在季報(bào)中填在教育部門(mén)，在正式報(bào)表中分別填報(bào)在其他部門(mén)和民辦教育中。

2.由于填報(bào)季報(bào)表時(shí)財(cái)政決算尚未完成，年報(bào)按照決算數(shù)據(jù)填報(bào)，部分?jǐn)?shù)據(jù)存在差異。

八、下一步教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)工作政策措施和計(jì)劃

進(jìn)一步建立健全以政府投入為主、多渠道籌集教育經(jīng)費(fèi)的體制，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，落實(shí)籌資政策，確保教育投入大幅度增長(zhǎng)。

（一）大力發(fā)展學(xué)前教育。進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)前教育資源建設(shè)，提升改造幼兒園特別是農(nóng)村地區(qū)幼兒園基礎(chǔ)條件，實(shí)施好學(xué)前教育五年行動(dòng)計(jì)劃，推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化村辦幼兒園建設(shè)，促進(jìn)學(xué)前教育城鄉(xiāng)均衡發(fā)展。扶持普惠性民辦幼兒園發(fā)展，完善農(nóng)村學(xué)前教育管理體制，提升我縣幼兒園保育教育質(zhì)量。

（二）促進(jìn)義務(wù)教育高水平均衡發(fā)展。做好義務(wù)教育學(xué)校現(xiàn)代化標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)工程，推進(jìn)學(xué)校資源建設(shè)、文化建設(shè)、質(zhì)量提升、教師專(zhuān)業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)項(xiàng)目，完成2017年義務(wù)教育學(xué)校評(píng)估驗(yàn)收任務(wù)。進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，完善縣域內(nèi)教師校長(zhǎng)交流輪崗機(jī)制。制定中小學(xué)課堂教學(xué)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，完善課業(yè)負(fù)擔(dān)監(jiān)測(cè)制度，鞏固中小學(xué)減負(fù)成果。推進(jìn)特殊教育提升計(jì)劃，加強(qiáng)資源教室建設(shè)。做好居住證持有人隨遷子女教育工作。支持校園足球發(fā)展。落實(shí)民族教育、美育教育、鄉(xiāng)村教師支持計(jì)劃等政策措施。

（三）促進(jìn)普通高中多樣化特色發(fā)展。以推動(dòng)普通高中學(xué)校優(yōu)勢(shì)特色、多樣化發(fā)展和內(nèi)涵質(zhì)量提升為重點(diǎn)，啟動(dòng)實(shí)施普通高中學(xué)校現(xiàn)代化建設(shè)工程（2016-2020年），改革高中教學(xué)組織形式，探索“選課制”、“走班制”教學(xué)。開(kāi)展學(xué)生生涯與學(xué)涯指導(dǎo)。落實(shí)建檔立卡的家庭經(jīng)濟(jì)困難普通高中學(xué)生免除學(xué)雜費(fèi)政策。

（四）加快現(xiàn)代職業(yè)教育體系建設(shè)。探索符合職業(yè)教育特點(diǎn)，搭建職業(yè)教育人才多樣化成長(zhǎng)、職業(yè)可持續(xù)發(fā)展的“立交橋”，深化職教改革。

（五）完善教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)工作，嚴(yán)格依法統(tǒng)計(jì)，明確責(zé)任分工。嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》等法律法規(guī)和教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)調(diào)查制度，實(shí)施教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)工作。教育部門(mén)、財(cái)政部門(mén)組織實(shí)施教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)工作，根據(jù)“分級(jí)負(fù)責(zé)、屬地管理”和“誰(shuí)主管、誰(shuí)審核，誰(shuí)填報(bào)、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則履行教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)職責(zé)。教育部門(mén)主要負(fù)責(zé)人對(duì)教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)組織工作負(fù)總責(zé)，各教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)調(diào)查對(duì)象主要負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)(單位)教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)填報(bào)工作負(fù)總責(zé)。教育部門(mén)要嚴(yán)格執(zhí)行資料采集、數(shù)據(jù)審核與匯總、情況分析、報(bào)表報(bào)送以及統(tǒng)計(jì)資料歸檔等工作流程;各教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)調(diào)查對(duì)象要依法依規(guī)履行教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表填報(bào)義務(wù)，對(duì)其填報(bào)、審核、簽署的統(tǒng)計(jì)資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)，并確保統(tǒng)計(jì)工作有序開(kāi)展。有關(guān)部門(mén)和學(xué)校應(yīng)當(dāng)按照及時(shí)向教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)部門(mén)提供教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)所需的資料。

（六）繼續(xù)保持教育經(jīng)費(fèi)法定增長(zhǎng)。繼續(xù)把教育作為財(cái)政支出重點(diǎn)領(lǐng)域予以?xún)?yōu)先保障，財(cái)政新增財(cái)力優(yōu)先安排教育，確保教育支出的增長(zhǎng)比例高于財(cái)政經(jīng)常性收入增長(zhǎng)比例，確保在校生人均教育事業(yè)費(fèi)逐步增長(zhǎng)，確保教師工資和生均公用經(jīng)費(fèi)逐步增長(zhǎng)，逐步使生均公用經(jīng)費(fèi)達(dá)到全市平均水平。逐步提高普通高中、職業(yè)高中、學(xué)前教育的公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。財(cái)政性教育支出的比重繼續(xù)保持在國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的4%以上，依法確保財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政收入增加穩(wěn)定增長(zhǎng)。并且縣財(cái)政每年安排不低于50萬(wàn)元教師繼續(xù)教育經(jīng)費(fèi)，各學(xué)校要按照公用經(jīng)費(fèi)管理使用的相關(guān)規(guī)定足額列支教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)，重點(diǎn)培訓(xùn)一批優(yōu)秀校長(zhǎng)和骨干教師。