監督索引號53052300630301000

目錄

第一部分 龍陵縣發展和改革局概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（整體部門）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣發展和改革局概況

一、主要職能

（一）主要職能

（1）擬訂并組織實施全縣國民經濟和社會發展戰略、中長期規劃和年度計劃，受縣人民政府委托向縣人民代表大會提交國民經濟和社會發展計劃的報告。牽頭組織全縣國民經濟和社會發展規劃體系建設，負責縣級國民經濟和社會發展規劃、區域規劃、專項規劃與國家和省、市發展規劃的統籌銜接。起草縣級國民經濟和社會發展、經濟體制改革和對外開放的有關規范性文件草案。

（2）負責提出加快建設現代化經濟體系、推動高質量發展的總體目標、重大任務以及相關政策措施。組織開展重大戰略規劃、重大政策、重大工程、重大項目等評估督導，提出相關調整建議。

（3）負責提出全縣國民經濟和社會發展主要目標建議，監測預警經濟和社會發展態勢趨勢，提出調控政策建議。綜合協調經濟和社會發展政策，牽頭研究經濟和社會發展應對措施。調節經濟運行，協調解決經濟運行中的重大問題。負責組織全社會重要物資的緊急調度，參與應對有關重大突發事件。

（4）負責研究全社會資金平衡和財政、金融體制改革等問題。參與擬訂財政、金融等政策，綜合分析財政、金融政策執行效果并提出對策建議。研究提出直接融資的發展戰略和政策建議。牽頭研究全縣財經領域重大問題，提出綜合運用各種經濟手段和政策的建議，負責綜合協調、督促落實全縣財經工作方面的重要事項。牽頭開展社會信用體系建設。

（5）負責指導推進和綜合協調經濟體制改革有關工作，提出相關改革建議。推動現代市場體系建設和供給側結構性改革。協調推進產權制度和要素市場化配置改革。會同相關部門組織實施市場準入負面清單制度，推進國有企業混合所有制和壟斷行業改革。

（6）負責提出利用外資和境外投資的戰略、規劃、總量平衡和結構優化政策建議，牽頭推進實施。擬訂并組織實施龍陵主動融入和服務“一帶一路”建設、長江經濟帶發展、建設面向南亞東南亞輻射中心等國家戰略的規劃和政策。負責龍陵縣參與國際、國內區域合作項目的協調指導工作，擬訂參與國際、國內區域合作的中長期規劃和政策措施。牽頭貫徹執行國家、省外商投資準入負面清單制度。負責全口徑外債的總量控制、結構優化和監測工作。

（7）負責投資綜合管理，擬訂固定資產投資總規模、結構調控目標、政策及措施。負責銜接平衡需要安排中央和省、市、縣投資及有關重大建設項目的專項規劃，負責對龍陵縣基本建設投資計劃進行統一管理，指導基本建設投資計劃的執行。按照規定權限審批、核準、備案和審核重大項目。按權限審核或上報涉外重大項目。指導上報和協助管理國外貸款項目。規劃重大建設項目和生產力布局。擬訂并推動落實鼓勵民間投資政策措施。按照規定指導和協調招投標工作。

（8）負責推進落實區域協調發展戰略、新型城鎮化戰略和重大政策，組織擬訂相關區域規劃和政策，負責推進實施重大區域發展戰略。組織擬訂和實施老、少、邊、窮及其他特殊困難地區發展規劃和政策，組織實施易地扶貧搬遷、以工代賑等。協調區域合作。組織編制并推動實施新型城鎮化規劃。

（9）負責組織擬訂重點產業發展規劃，協調推進經濟結構戰略性調整。協調第一、二、三產業發展重大問題并統籌銜接相關發展規劃、計劃和重大政策。協調農業農村經濟社會發展的重大問題。協調推進重大基礎設施建設發展，組織擬訂并推動實施服務業及現代物流業戰略、規劃和重大政策。綜合研判消費變動趨勢，擬訂實施促進消費的綜合性政策措施。

（10）負責推動實施創新驅動發展戰略。會同相關部門擬訂推進創新創業的規劃和政策，提出創新發展和培育經濟發展新動能的政策。會同相關部門規劃布局重大科技基礎設施。負責高新技術產業發展的綜合管理，推動高新技術產業和戰略性新興產業發展規劃政策落實，協調產業升級、重大技術裝備推廣應用等方面的重大問題。負責按照省“數字云南”“數字保山”的發展規劃部署，組織協調推進相關工作落實。

（11）負責重要商品總量平衡和宏觀調控，按照規定權限編制重要工業品、原材料和農產品進出口總量計劃并監督執行，根據經濟運行情況對進出口總量計劃進行調整。會同有關部門擬訂縣級儲備物資品種目錄、總體發展規劃。

（12）負責社會發展與國民經濟發展的政策銜接，協調有關重大問題。擬訂社會發展戰略、總體規劃和年度計劃，負責推進基本公共服務體系建設和收入分配制度改革，提出促進就業、完善社會保障與經濟協調發展的政策建議，協調社會事業發展和改革中的重大問題。參與起草人口和計劃生育、科學技術、教育、文化、衛生、民政等推進社會事業的發展草案。

（13）負責推進實施可持續發展戰略，推動生態文明建設和改革。綜合分析研究經濟社會與資源環境協調發展的重大戰略問題，擬訂發展循環經濟、能源資源節約和綜合利用規劃及政策并組織實施，參與編制生態建設、環境保護規劃，協調生態建設和資源節約綜合利用的重大問題。綜合協調環保產業和清潔生產促進有關工作。提出能源消費控制目標、任務并組織實施。負責縣級權限范圍內水庫、電站移民后期扶持行政管理。

（14）負責組織起草價格規范性文件草案，貫徹落實省、市相關收費政策并組織實施。按權限組織擬訂價格和收費改革調整方案以及管理范圍、原則和辦法并組織實施。擬訂實行政府定價和政府指導價的商品和服務價格，參與重要建設項目的可行性研究，提出有關價格建議。負責重要農產品、重要商品和服務的成本調查、監督管理及政府制定價格的重要商品和服務價格的成本監審工作。

（15）擬訂價格調控和監管的政策措施。負責價格運行分析，監測分析價格總水平、重要商品和服務價格、專項價格，建立價格監測預警體系，實施價格預測預警和應急監測，提出價格總水平控制目標和實施價格干預措施的建議，負責價格調節基金管理、價格認定監管和涉案財物價格認定工作。

（16）貫徹落實國家和省、市、縣有關能源發展的方針政策和決策部署。研究提出全縣能源發展戰略和重大政策建議，組織實施能源發展規劃、計劃和政策，推進能源體制改革，協調能源發展和改革中的重大問題。按照規定權限審批、核準轄區能源固定資產投資項目，轉報由國家和省、市核準的電網、水電、新能源和可再生能源項目，指導協調農村能源發展工作。負責石油、天然氣、煤炭、電力、新能源和可再生能源等能源產業發展和實施，銜接能源生產建設和供需平衡，參與能源運行調節和應急保障，開展能源領域行業安全生產監管工作。

（17）負責擬訂電網等有關發展規劃、計劃，編制年度電力電量平衡計劃并組織實施。負責電力運行監測、預測和協調工作，提出電力運行的措施和建議。負責農村電網建設與改造升級，擬訂并組織實施電力運行應急方案，監管電網調度，協調解決電力運行中的有關問題，保障電力運行安全。負責電力運行和電力行業行政執法。組織實施電力調度，負責電力需求管理工作，推進電力工業結構調整。

（18）負責提出煤炭工業發展的政策措施建議。負責權限內煤炭建設項目核準和初步設計審批、煤炭生產能力核定有關工作。負責煤炭交易市場體系建設、煤炭行業統計分析和信息發布。組織開展淘汰煤炭落后產能、煤礦瓦斯治理和利用工作。指導煤炭行業技術創新和技術進步。負責煤炭體制改革有關工作。

（19）負責貫徹落實國家關于糧食流通和物資儲備工作的法律法規和規章。負責全縣軍糧供應的相關工作。承擔縣級糧食安全行政首長責任制考核領導小組辦公室日常工作。負責全縣糧食流通宏觀調控的具體工作。研究提出糧食購銷政策和最低收購價原則的建議并組織實施。負責縣級糧食、棉花、食糖等重要物資和應急儲備物資的管理。根據全縣儲備總體發展規劃和品種目錄，組織實施縣級重要物資和應急儲備物資的收儲、輪換和日常管理，落實有關動用計劃和指令。貫徹落實國家和省、市制定的物資儲備倉儲管理有關技術標準和規范并監督執行。監測重要物資供求變化并預測預警。負責全縣糧食流通統計工作。負責縣級物資儲備單位安全生產的監管責任。承擔全縣儲備總體發展規劃、儲備基礎設施建設和管理。指導國有糧食企業的財務管理，協調落實糧食風險基金的使用、管理和糧食信貸、稅收、財務的相關政策。負責糧食和物資儲備的對外合作與交流。

（20）完成縣委、縣人民政府交辦的其他任務。

（二）2020年度重點工作任務介紹

1.千方百計促進經濟增長

做好經濟運行預警監測，積極承擔全縣經濟運行領導小組辦公室職能，強化經濟指標預測、分析、跟進等工作，按月對主要經濟指標進行預測、明確目標、通報情況，逐季分析經濟發展現狀與趨勢、存在問題，并提出相關建議，為縣委、縣政府決策做參考。2020年，預計實現生產總值12130000000元，增5.5%，其中，第一產業增加值3380000000元、增長4%；第二產業增加值4930000000元、增長6.4%；第三產業增加值3820000000元、增長4.7%。規模以上工業增加值增長9%；固定資產投資下降7.5%；一般公共預算收入653000000元，與2019年持平；一般公共預算支出3249000000元，與2019年持平；社會消費品零售總額3776000000元、增長3.2%；金融機構存貸款余額分別達10514000000元、7929000000元，分別增長7.8%、15.1%；城鄉常住居民人均可支配收入32310元、12700元，分別增長6%、8%。

2.集中精力推進項目建設

（1）抓實項目謀劃儲備。緊盯“兩新一重”、中央預算內投資、新增ZY投資、地方政府專項債券等國家政策導向，圍繞云南打造“世界一流三張牌”、“美麗縣城”建設、培育“萬億級”“千億級”產業戰略布局，結合龍陵實際，積極謀劃儲備規模大、拉動強、利長遠、增后勁的重大項目，為“十四五”做好重點項目儲備庫工作，形成滾動接續機制。截至目前，已謀劃儲備新型城鎮化項目156個，總投資49155000000元；新基建項目41個，總投資11600000000元；正在組織申報2020年第二批地方政府專項項目23項、擬申請專項債2005000000元。申報新增ZY投資項目19項、擬申請ZY投資388000000元。

（2）抓實推進項目建設。全面落實領導干部掛鉤聯系重點項目制度，完善重點項目協調推進機制，做好項目跟蹤服務，積極協調解決項目推進中的困難和問題。強化資金、土地、林地及水電等要素保障，著力破解投融資、要素保障等項目推進難題，推動新開項目按時開工、在建項目加快進度形成最大投資量。

（3）積極爭取各類資金扶持。一是緊盯中央預算內資金。截至目前，已下達中央預算內投資計劃22個，共下達中央預算內資金76570000元。二是緊盯地方政府專項債券。2020年謀劃儲備地方政府專項債券63個，總投資63120000000元，債券需求7840000000元。2020年獲得地方政府專項債券3個，獲得資金911000000元，抗疫國債2個，獲得資金186000000元。

3.全力以赴推動復工復產

（1）全力推動重點企業、重點工程、重點項目復工復產。1-9月。全縣新增轉移就業建檔立卡貧困勞動力2646人，新開發公益性崗位605個。目前，全縣規上企業累計復工復產38戶，復產率100%；企業實到崗7235人，復產率100%；限上企業累計復工復產60個，復產率100%；企業實到崗1765人，復工率100%；縣內企業在崗建檔立卡貧困戶474人，比2019年增加84人。全縣重大項目復工10個，新開工107個，預計1-9月累計完成投資5563000000元。

（2）著力推動能源企業復工復產。結合云應疫指發〔2020〕6號文件、保疫指發〔2020〕3號、縣疫情防控指揮部辦公室〔2020〕—26號等相關文件以及云南省8號通告、云南省9號通告、龍陵縣第5號通告要求，扎實做好涉及能源企業復工復產工作。結合全縣能源行業實際，印發了《龍陵縣發展和改革局關于做好能源及糧食企業復產和項目復工的通知》（龍發改便簽〔2020〕12號）。我縣轄區共有能源企業有29個，其中煤礦企業1個，油氣管道企業1個、天然氣企業1個，供電企業1個，發電企業25個。龍陵能源供應各項工作正常，安全生產局面穩定，除鎮安煤礦政策性關閉外，其余電力、油氣未出現停產情況。縣發改局積極幫助能源企業協調市外省內返崗員工共40余人次，所有能源企業復工863人。2020年1-9月，全縣發電量為173641.11萬千瓦時，用電量為168374.75萬千瓦時。

（3）著力增強糧食應急保障能力。為了確保我縣糧食安全，千方百計確保廣大城鄉居民對糧油的消費需求，滿足市場供應，面對疫情防控的嚴峻形勢和城鄉居民對糧食消費的迫切需求，縣發展和改革局在指導好企業做好相關防疫防控工作的同時，積極推進企業復工復產，督導應急企業按市場需求加工糧油，確保市場糧油不斷供、價穩定。為扎實做好我縣重點物資保障有關工作，增強我縣糧食應急保障能力，正在新增儲備糧（稻谷）1500噸、油脂40噸、成品糧動態大米150噸，確保在應對突發情況時能夠調得動、用得上，保證全縣糧食安全。全縣的2家應急生產企業工人共27人，已全部復工，已穩定向市場及10個鄉鎮供應大米1000多噸。

4.堅決打好打贏脫貧攻堅戰

（1）繼續結對，不摘幫扶。一是掛包幫扶重實效。2020年5月，組織相關專家到龍山鎮核桃坪村、新下寨村開展家政服務、肉牛養殖等實用技術培訓，進一步提升農戶產業發展技能，促進農戶增產增收。開展消費扶貧幫扶工作，通過單位集中采購，向核桃坪村購買“佧佤翁”牌茶葉約5000元，掛包干部在入戶走訪過程中主動向農戶購買土雞、大米、核桃、血桃等約10000元。同時，我局投入資金20000元，用于支持核桃坪村易地扶貧搬遷拆舊復墾工作，掛鉤干部為掛鉤貧困戶捐助資金約66000元用于拓展增收渠道鞏固拓展脫貧攻堅成果、人居環境提升等方面的實際問題。二是爭取項目支持強基礎。2020年，共幫助龍山鎮核桃坪村、新下寨村申報、爭取項目3個，總投資9700000元。三是結對共建增活力。為深入推進掛鉤村（社區）黨組織結對共建活動，強化工作責任落實，進一步激發黨組織的內生動力，研究制定了《中共龍陵縣發展和改革局支部委員會結對共建實施方案》，結合黨員日活動，組織黨員到掛鉤村與村支部黨員共同開展人居環境整治、禁毒防艾宣傳、掃黑除惡宣傳等工作。通過共建活動的開展，有力推動了城鄉黨建工作城鄉互促、共建共享、協調共進。

（2）易地扶貧搬遷掃尾工作成效明顯。一是專題研究，明確責任。多次組織召開縣易地扶貧搬遷項目建設指揮部會議，專題研究安置點小組命名、基層黨組織設置、項目工程質量驗收、竣工決算及財務決算、養殖小區建設、拆舊復墾、污水處理設施建設、檔案資料管理、項目審計及竣工驗收等工作，梳理形成了《龍陵縣易地扶貧搬遷掛牌作戰事項問題整改清單》及《龍陵縣易地扶貧搬遷評估核查補短板工作清單》，提出了解決方案，明確責任抓落實。二是強化督導，跟蹤問效。強化統籌協調作用發揮，督導責任單位和責任人嚴格抓實工作推進。截至目前，安置點小組命名全部完成、基層黨組織設置完畢、項目工程質量驗收全部結束、52個項目已全部完成竣工決算及財務決算、26個養殖小區已經投入使用、完成10個鄉鎮拆舊復墾驗收、污水處理項目順利實施、檔案資料基本完善、項目審計和驗收工作有序推進。

5.“美麗縣城”建設強力推進

龍陵縣“美麗縣城”建設按照“短板銷號項目化”的思路，結合今年疫情防控發現的短板和不足，“美麗縣城”建設共列入項目57個，計劃總投資3399000000元，3年計劃完成投資3326000000元。截至目前，已完成投資2667000000元，占三年計劃完成投資的80.2%，所涉及的四大類（干凈、宜居、特色、智慧）24項二級指標67項細化評價指標全部達標。

6.優化服務改善營商環境

（1）穩步推進“放管服”改革。依托投資項目在線審批監管平臺推進投資項目集中審批工作，提高服務效率，實現了企業和群眾辦事“全程網上大廳申報”“最多跑一次”“項目審批時間提速一半的服務承諾”“一件事一次辦”。截至2020年10月底，縣發展和改革局共審批文件317件，其中：企業投資備案項目備案48件；依法必須招標的基建工程、特許經營項目1件；政府出資的投資項目初步設計審批7件；政府出資的投資項目建議書審批204件；政府出資的投資項目可行性研究報告審批42件；政府出資的投資項目實施方案審批15件。

（2）認真貫徹落實用電價格政策。2020年1—3季度為全縣實體經濟企業累計減負284077900元，其中：下調基本電費減負27916600元；停征電力價格調節基金減負7930600元；下調一般工商業用電價格減負7074700元；執行硅電價格聯動方案及規模工業企業電價優惠政策減負241156000元。

（3）誠信體系建設日趨完善。一是抓共享，平臺網站更加優化。目前，平臺與48家縣直成員單位實現了互聯互通和數據自動抓取，與稅務局、自然資源局等40余家單位實現了實時共享交換。網站設置進一步優化，服務功能、信息安全不斷增強。二是抓基礎，統一代碼更加完善。目前我縣企業和其他法人單位存量主體約2598戶，個體工商戶13920戶。通過縣市場監管局、縣民政局、縣委編辦等多個部門的統一協調和相互配合，截至2020年10月底，我縣企業和其他法人單位、個體工商戶存量代碼轉換率均達到100%，重碼錯碼率進一步降低，基本實現“一戶一碼、唯一識別”的預期目標。三是抓創新，信用產品應用更加廣泛。為切實貫徹落實好我縣“信易貸”工作，確保9月30日前全縣金融機構入駐全國信易貸平臺并發布融資產品、10月30日前完成650戶以上企業入駐全國信易貸平臺工作，印發了《龍陵縣社會信用體系建設領導小組辦公室關于貫徹落實開展“信易貸”支持中小微企業融資工作任務分解的通知》，通過“信易貸”的創新應用一定程度緩解了中小微企業融資貴、融資難、融資慢問題，降低了我縣金融行業風險，保證行業健康發展。

4.能源工作穩步推進，安全管理有序落實

（1）完成鎮安煤礦現場關閉退出工作。根據《云南省煤礦整治工作領導小組辦公室關于印發推進全省煤炭行業整治工作實施方案的通知》（云煤整治辦〔2020〕11號）要求，堅持依法依規按程序開展煤礦關閉退出工作。于2020年6月30日組織完成了鎮安煤礦現場關閉，7月30日組織對鎮安煤礦關閉退出工作開展縣級驗收，7月31日完成縣級關閉退出驗收公告，并上報請示申請組織市級驗收。8月25日通過市級驗收。

（2）開展全縣中型水電站清理整改工作。我縣共有中型水電站4座，分別是阿鳩田電站、三江口電站、臘寨電站、等殼電站，全部處于運行狀態，總裝機容量達41.75萬千瓦。根據小水電評估分類，中型水電清理整改的4座中型水電站全部列為整改類。于2020年10月13日完成中型水電站清理整改縣級驗收，并上報市級中型水電站清理整改工作領導小組審批，目前各項工作有序推進。小水電清理整改共涉及已建、在建小水電站35座，處于運行狀態的電站32座，在建的電站2座，拆除的電站1座，總裝機容量達25.46萬千瓦。根據小水電評估分類，小水電列為保留類電站8座，整改類電站24座，退出類電站3座。2020年4月30日完成小水電整理整改退出類電站“一站一策”和整改類電站“一站一策”方案編制及縣級審批，并上報保山市小水電清理整改工作領導小組審批，目前各項工作有序推進。

8.黨建引領錘煉過硬干部作風

（1）黨建工作扎實推進。以深化“不忘初心、牢記使命”主題教育成果為載體，強化學習型黨組織建設。采取注重“自學”、倡導“領學”、分類“促學”、創新“導學”的方式，創新學習載體，靈活學習方式。今年共開展黨組理論學習中心組集中學習8次，“主題黨日”活動10次，專題黨課6次，廉政黨課3次，開展黨章黨規、脫貧攻堅應知應會知識、民族團結進步創建知識測試3次。圍繞打造好“黨建引領項目跑起來”，制定了《龍陵縣發展和改革局黨組書記特色項目實施方案》，持續抓好抓實書記特色項目工作。

（2）黨風廉政建設工作成效顯著。建立完善領導班子全面從嚴治黨主體責任清單，壓緊壓實管黨治黨責任，為推進全面從嚴治黨各項工作落實、落細奠定了堅實的基礎。切實抓好黨組書記專題報告落實全面從嚴治黨主體責任情況綜合評價意見及民主測評情況反饋問題整改工作。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣發展和改革局2020年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位0個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣發展和改革局2020年末實有人員編制23人。其中：行政編制17人（含行政工勤編制3人），事業編制6人；在職在編實有行政人員29人（含行政工勤人員3人），事業人員5人。離退休人員34人。其中：離休3人，退休31人。

實有車輛編制2輛，在編實有車輛2輛。

第二部分 2020年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣發展和改革局2020年度收入合計10874417.65元。其中：財政撥款收入10874417.65元，占總收入的100%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入0元（含教育收費0元），占總收入的0%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比增加3423282.58元，增長45.94%，主要原因分析：

1.一般公共服務支出3851650.35元，減少收入1097600.09元;

2.社會保障和就業支出（離休干部工資及死亡撫恤資金）937001.84元，減少收入198781.64元；

3.衛生健康支出453426.89元，增加收入111544.49元；

4.農林水支出3174251.84元，增加收入2052433.71元；

5.糧油物資儲備支出2458086.73元，增加收入1438086.73元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣發展和改革局2020年度支出合計10874417.65元。其中：基本支出5070726.84元，占總支出的46.63％；項目支出5803690.81元，占總支出的53.37％；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0％。與上年對比增加2305683.2元，增長26.91%，主要原因分析：

1.一般公共服務支出3851650.35元，減少支出1097600.09元;

2.社會保障和就業支出（離休干部工資及死亡撫恤資金）937001.84元，減少收入198781.64元；

3.衛生健康支出453426.89元，增加支出111544.49元；

4.農林水支出3174251.84元，增加支出2052433.71元；

5.糧油物資儲備支出2458086.73元，增加支出1438086.73元。

（一）基本支出情況

2020年度用于保障龍陵縣發展和改革局正常運轉的日常支出5070726.84元。與上年對比減少938590.1元，下降15.62%，主要原因分析一般公共服務支出3851650.35元，減少1097600.09元；社會保障和就業支出（離休干部工資及死亡撫恤資金）937001.84元，減少收入198781.64元；衛生健康支出453426.89元，新增收入111544.49元。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出3680298.11元，占基本支出的72.58％，人均108244.06元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費171352.24元，占基本支出的3.38％，人均5039.77元。

（二）項目支出情況

2020年度用于保障龍陵縣發展和改革局為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出5803690.81元。與上年對比增加3244273.3元，增長126.76%，主要原因分析農林水支出3174251.84元，增加支出2052433.71元；糧油物資儲備支出2458086.73元，增加支出1438086.73元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣發展和改革局2020年度一般公共預算財政撥款支出10874417.65元,占本年支出合計的100%。與上年對比增加3423282.58元，增長45.94%，主要原因分析：

1.一般公共服務支出3851650.35元，減少支出1097600.09元;

2.社會保障和就業支出（離休干部工資及死亡撫恤資金）937001.84元，減少收入198781.64元；

3.衛生健康支出453426.89元，增加支出111544.49元；

4.農林水支出3174251.84元，增加支出2052433.71元；

5.糧油物資儲備支出2458086.73元，增加支出1438086.73元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出3680298.11元，占一般公共預算財政撥款總支出的33.84%。主要用于基本工資支出282596.04元、津貼補貼支出680242元、獎金支出83911元、績效工資支出15120.00元、其他社會保障繳費支出248105.65元、辦公費支出46186.78元、公務接待費支出76805元、工會經費支出45590.64元、公務用車運行維護費支出114565元、其他交通費用支出2087176元。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業（類）支出937001.84元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.62%。主要用于機關事業單位基本養老保險繳費支出463327.84元、其他商品和服務支出12750元、離休費支出424728元、生活補助支出31032元、其他對個人和家庭的補助支出5164元。

9.衛生健康（類）支出453426.89元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.17%。主要用于職工基本醫療繳費支出257946.05元、公務員醫療補助繳費支出184504.84元、其他社會保障繳費支出5684元、醫療費支出588元、其他工資福利支出4704元。

10.節能環保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉社區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農林水（類）支出3174251.84元，占一般公共預算財政撥款總支出的29.19%。主要用于辦公費支出614629.43元、印刷費支出12710.5元、水費支出4076.6元、電費支出4336.79元、郵電費支出8052.84元、差旅費支出106016元、會議費支出500元、培訓費支出2400元、公務接待費支出925元、其他交通費用支出604.68元、其他商品和服務支出2420000元。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出2458086.73元，占一般公共預算財政撥款總支出的22.6%。主要用于辦公費支出2458086.73元。

21.國有資本經營預算（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

24.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

25.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣發展和改革局2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為194000元，支出決算為192295元，完成預算的99.12%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為114565元，完成預算的100%；公務接待費支出決算為77730元，完成預算的97.85%。2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因：我單位嚴格執行中央八項規定，不搞鋪張浪費，勤儉節約。

2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2019年減少37510元，下降16.32%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，與上年持平；公務用車購置及運行費支出決算減少25545.46元，下降18.23%；公務接待費支出決算減少10259.54元，下降11.44%。2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因：我單位嚴格執行中央八項規定，不搞鋪張浪費，勤儉節約。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出114565元，占59.58%；公務接待費支出77730元，占40.42%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出114565元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出114565元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為2輛。主要用于（相關工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出77730元。其中：

國內接待費支出77730元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待120批次（其中：外事接待0批次），接待人次1110人（其中：外事接待人次0人）。主要用于投資項目審批工作、糧食和物資儲備工作、農村經濟工作、能源工作、脫貧攻堅工作、易地扶貧搬遷工作、“美麗縣城”建設工作發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣發展和改革局2020年機關運行經費支出2383073.42元，與上年對比增加1068133.52元，增長81.23%。機關運行經費主要用于辦公費46186.78元、公務接待費76805元、工會經費45590.64元、公務用車運行維護費114565元、其他交通費2087176元、其他商品和服務支出12750元。

二、國有資產占用情況

截至2020年12月31日，龍陵縣發展和改革局資產總額3939769.71元，其中，流動資產179782.21元，固定資產1440680元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產2319307.5元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加1668763.55元，其中固定資產增加11060元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2020年度，部門政府采購支出總額59143元，其中：政府采購貨物支出59143元；政府采購工程支出0元；政府采購服務支出0元。授予中小企業合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱：2019年糧食風險基金

2.項目基本情況

根據《云南省財政廳關于提前下達2019年糧食風險基金包干補助指標的通知》（云財產業〔2018〕157號），龍陵縣2019年糧食風險基金，資金1500000元。主要用于縣級儲備糧費用補貼。

3.項目績效自評工作開展情況

績效自評目的：

我局通過對資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我局的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

自評組織過程：

（1）準備階段（2020年3月1日——30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

（2）實施階段（2020年4月1日——11月30日）

根據績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目績效自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

（3）總結階段（2020年12月1日——31日）

總結評價工作經驗，進行一步完善績效自評指標體系。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。

我縣糧食風險基金規模為1500000元，其中省級補助830000元，縣級預算配套670000元。項目資金到位1500000元，到位率100%。

②項目資金執行情況。

1500000元資金全部支付。

③項目資金管理情況。

按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求。在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，專款專用，規范使用項目資金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：良好。

②效益指標完成情況：良好。

③滿意度指標完成情況：群眾滿意。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施

2019年糧食風險基金項目無績效目標未完成的情況。

6.績效自評結果

對照績效評價指標體系，2019年糧食風險基金項目目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時間高效、有序地完成了各項目標任務，評價結果為優。

7.結果公開情況和應用打算

在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。通過整體支出績效自評，一是資金支出更加合理，預算執行更加科學；二是促進單位規范使用項目資金；三是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

（1）細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

（2）加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

（3）完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。

（4）對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

9.其他需說明的問題

無其他需說明的情況。

項目二：

1.項目名稱：2020年“美麗縣城”建設前期工作經費

2.項目基本情況

2020年“美麗縣城”建設前期工作經費，資金233354.37元。主要為按照“干凈、宜居、特色、智慧”的總要求，對標對表、上下一心，合力推動建設“美麗縣城”。

3.項目績效自評工作開展情況

績效自評目的

我局通過對資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我局的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

自評組織過程

（1）準備階段（2020年3月1日——30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

（2）實施階段（2020年4月1日——11月30日）

根據績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目績效自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

（3）總結階段（2020年12月1日——31日）

總結評價工作經驗，進行一步完善績效自評指標體系。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。

2020年項目前期費到位233354.37元，到位率100%。

②項目資金執行情況。

項目資金全部支付。

③項目資金管理情況。

按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求。在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，專款專用，規范使用項目資金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：良好。

②效益指標完成情況：良好。

③滿意度指標完成情況：群眾滿意。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施

2020年“美麗縣城”建設前期工作經費項目無績效目標未完成的情況。

6.績效自評結果

對照績效評價指標體系，2020年“美麗”縣城工作經費項目目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時間高效、有序地完成了各項目標任務，評價結果為優。

7.結果公開情況和應用打算

在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。通過整體支出績效自評，一是資金支出更加合理，預算執行更加科學；二是促進單位規范使用項目資金；三是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

（1）細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

（2）加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

（3）完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。

（4）對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

9.其他需說明的問題

無其他需說明的情況。

項目三：

1.項目名稱：龍陵縣“十四五”規劃編制工作經費

2.項目基本情況

龍陵縣“十四五”規劃編制工作經費，資金171352.24元。主要用于綜合協調、日常辦公、組織專家評審、組織調研論證及其他支出，進而高標準、高質量謀劃好編制好“十四五”規劃各項工作。

3.項目績效自評工作開展情況

績效自評目的

我局通過對資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我局的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

自評組織過程

（1）準備階段（2020年3月1日——30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

（2）實施階段（2020年4月1日——11月30日）

根據績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目績效自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

（3）總結階段（2020年12月1日——31日）

總結評價工作經驗，進行一步完善績效自評指標體系。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。

2020年龍陵縣“十四五”規劃編制工作經費171352.24元，到位率100%。其中：辦公費97645.14元，印刷費7363.00元，電費1876.32元，郵電費6276.78元，差旅費58191.00元。

②項目資金執行情況。

項目資金全部支付。

③項目資金管理情況。

按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求。在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，專款專用，規范使用項目資金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：良好。

②效益指標完成情況：良好。

③滿意度指標完成情況：群眾滿意。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施

2020年龍陵縣“十四五”規劃編制工作經費項目無績效目標未完成的情況。

6.績效自評結果

對照績效評價指標體系，2020年龍陵縣“十四五”規劃編制工作經費項目目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時間高效、有序地完成了各項目標任務，評價結果為優。

7.結果公開情況和應用打算

在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。通過整體支出績效自評，一是資金支出更加合理，預算執行更加科學；二是促進單位規范使用項目資金；三是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

（1）細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

（2）加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

（3）完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。

（4）對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

9.其他需說明的問題

無其他需說明的情況。

項目四：

1.項目名稱：軍糧籌措供應費用省級補助資金

2.項目基本情況

2020年軍糧籌措供應費用省級補助資金2000元。主要用于建立應急成品糧儲備，保障我縣應急狀態下的成品糧供應，保供穩價，維護社會穩定。

3.項目績效自評工作開展情況

績效自評目的

我局通過對資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我局的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

自評組織過程

（1）準備階段（2020年3月1日——30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

（2）實施階段（2020年4月1日——11月30日）

根據績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目績效自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

（3）總結階段（2020年12月1日——31日）

總結評價工作經驗，進行一步完善績效自評指標體系。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。

2020年軍糧籌措供應費用省級補助資金2000元，到位率100%。

②項目資金執行情況。

2000元資金全部支付。

③項目資金管理情況。

按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求。在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，專款專用，規范使用項目資金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：良好。

②效益指標完成情況：良好。

③滿意度指標完成情況：群眾滿意。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施

2020年軍糧籌措供應費用省級補助資金無績效目標未完成的情況。

6.績效自評結果

對照績效評價指標體系2020年軍糧籌措供應費用省級補助資金目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時間高效、有序地完成了各項目標任務，評價結果為優。

7.結果公開情況和應用打算

在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。通過整體支出績效自評，一是資金支出更加合理，預算執行更加科學；二是促進單位規范使用項目資金；三是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

（1）細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

（2）加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

（3）完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。

（4）對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

9.其他需說明的問題

無其他需說明的情況。

項目五：

1.項目名稱：糧食生產經營補助資金

2.項目基本情況

2020年糧食生產經營補助資金666086.73元。主要用于龍陵縣糧食購銷公司開展生產經營，做好全縣地方儲備糧管理和糧食流通工作，保障糧食安全，維護糧油市場穩定。

3.項目績效自評工作開展情況

績效自評目的

我局通過對資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我局的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

自評組織過程

（1）準備階段（2020年3月1日——30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

（2）實施階段（2020年4月1日——11月30日）

根據績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目績效自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

（3）總結階段（2020年12月1日——31日）

總結評價工作經驗，進行一步完善績效自評指標體系。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。

2020年糧食生產經營補助資金666086.73元，到位率100%。

②項目資金執行情況。

666086.73元資金全部支付。

③項目資金管理情況。

按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求。在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，專款專用，規范使用項目資金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：良好。

②效益指標完成情況：良好。

③滿意度指標完成情況：群眾滿意。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施

2020年糧食生產經營補助資金無績效目標未完成的情況。

6.績效自評結果

對照績效評價指標體系2020年糧食生產經營補助資金目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時間高效、有序地完成了各項目標任務，評價結果為優。

7.結果公開情況和應用打算

在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。通過整體支出績效自評，一是資金支出更加合理，預算執行更加科學；二是促進單位規范使用項目資金；三是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

（1）細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

（2）加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

（3）完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。

（4）對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

9.其他需說明的問題

無其他需說明的情況。

項目六：

1.項目名稱：糧油儲備倉庫修繕資金

2.項目基本情況

2020年糧油儲備倉庫修繕資金160000元。主要用于充實儲備糧油庫存，維護糧油市場穩定作用，保障軍供民需，確保糧食安全。

3.項目績效自評工作開展情況

績效自評目的

我局通過對資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我局的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

自評組織過程

（1）準備階段（2020年3月1日——30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

（2）實施階段（2020年4月1日——11月30日）

根據績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目績效自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

（3）總結階段（2020年12月1日——31日）

總結評價工作經驗，進行一步完善績效自評指標體系。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。

2020年糧油儲備倉庫修繕資金160000元，到位率100%。

②項目資金執行情況。

160000元資金全部支付。

③項目資金管理情況。

按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求。在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，專款專用，規范使用項目資金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：良好。

②效益指標完成情況：良好。

③滿意度指標完成情況：群眾滿意。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施

2020年糧油儲備倉庫修繕資金無績效目標未完成的情況。

6.績效自評結果

對照績效評價指標體系2020年糧油儲備倉庫修繕資金目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時間高效、有序地完成了各項目標任務，評價結果為優。

7.結果公開情況和應用打算

在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。通過整體支出績效自評，一是資金支出更加合理，預算執行更加科學；二是促進單位規范使用項目資金；三是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

（1）細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

（2）加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

（3）完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。

（4）對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

9.其他需說明的問題

無其他需說明的情況。

項目七：

1.項目名稱：2020年易地扶貧搬遷工作經費項目

2.項目基本情況

2020年易地扶貧搬遷工作經費項目370897.47元。主要用于推動貧困地區人口、產業集聚和城鎮化進程；引導搬遷對象發展現代農業和勞務經濟，大幅度提高居民收入水平，加快脫貧致富步伐。

3.項目績效自評工作開展情況

績效自評目的

我局通過對資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我局的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

自評組織過程

（1）準備階段（2020年3月1日——30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

（2）實施階段（2020年4月1日——11月30日）

根據績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目績效自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

（3）總結階段（2020年12月1日——31日）

總結評價工作經驗，進行一步完善績效自評指標體系。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。

2020年易地扶貧搬遷工作經費項目資金到位370897.47元，到位率100%。其中：辦公費293993.72元，印刷費12,413.00元，水費3000元，電費2,837.75元，差旅費36,693.00元，會議費500元，公務接待費925元，其他交通費用535元，其他商品和服務支出20000元。

②項目資金執行情況。

項目資金全部支付完畢。

③項目資金管理情況。

按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求。在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，專款專用，規范使用項目資金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：良好。

②效益指標完成情況：一是經濟效益。有力推動了貧困地區人口、產業集聚和城鎮化進程；引導搬遷對象發展現代農業和勞務經濟，大幅度提高了居民收入水平，加快了脫貧致富步伐。二是社會效益。改善搬遷對象生存和發展環境，實現脫貧致富。三是生態效益。改變了搬遷對象“越窮越墾、越墾越窮”的生產狀況，有效遏制了遷出區生態環境惡化的趨勢，實現脫貧致富與生態保護“雙贏”。

③滿意度指標完成情況：易地扶貧搬遷項目使搬遷對象搬出“窮窩”，為搬遷對象增收創益，獲得廣大搬遷對象的高度好評。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施

2020年易地扶貧搬遷工作經費項目無績效目標未完成的情況。

6.績效自評結果

對照績效評價指標體系，2020年易地扶貧搬遷工作經費項目目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時間高效、有序地完成了各項目標任務，評價結果為優。

7.結果公開情況和應用打算

在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。通過整體支出績效自評，一是資金支出更加合理，預算執行更加科學；二是促進單位規范使用項目資金；三是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

（1）細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

（2）加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

（3）完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。

（4）對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

9.其他需說明的問題

無其他需說明的情況。

項目八：

1.項目名稱：2019年優質糧食工程補助資金

2.項目基本情況

根據《龍陵縣財政局關于下達2019年產糧大縣“優質糧食工程”補助資金的通知》（龍財建〔2019〕58號）要求，2019年優質糧食工程補助資金130000元。主要用于購置檢驗檢測設備。

3.項目績效自評工作開展情況

績效自評目的

我局通過對資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我局的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

自評組織過程

（1）準備階段（2020年3月1日——30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

（2）實施階段（2020年4月1日——11月30日）

根據績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目績效自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

（3）總結階段（2020年12月1日——31日）

總結評價工作經驗，進行一步完善績效自評指標體系。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。

2020年優質糧食工程補助資金130000元，到位率100%。

②項目資金執行情況。

130000元資金全部支付。

③項目資金管理情況。

按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求。在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，專款專用，規范使用項目資金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：良好。

②效益指標完成情況：良好。

③滿意度指標完成情況：群眾滿意。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施

2020年優質糧食工程補助資金無績效目標未完成的情況。

6.績效自評結果

對照績效評價指標體系2020年優質糧食工程補助資金目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時間高效、有序地完成了各項目標任務，評價結果為優。

7.結果公開情況和應用打算

在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。通過整體支出績效自評，一是資金支出更加合理，預算執行更加科學；二是促進單位規范使用項目資金；三是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

（1）細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

（2）加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

（3）完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。

（4）對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

9.其他需說明的問題

無其他需說明的情況。

項目九：

1.項目名稱：重點項目前期工作經費

2.項目基本情況

根據《龍陵縣發展和改革局龍陵縣財政局關于下達2020年重點項目前期工作經費的通知》（龍發改投資〔2020〕204號）要求，2020年重點項目前期工作經費2570000元。主要用于保障全縣重大項目前期工作順利開展，推進項目儲備工作，保持投資拉動經濟穩定增長。

3.項目績效自評工作開展情況

績效自評目的

我局通過對資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我局的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

自評組織過程

（1）準備階段（2020年3月1日——30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

（2）實施階段（2020年4月1日——11月30日）

根據績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目績效自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

（3）總結階段（2020年12月1日——31日）

總結評價工作經驗，進行一步完善績效自評指標體系。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。

2020年重點項目前期工作經費2570000元，到位率100%。

②項目資金執行情況。

2570000元資金全部支付。

③項目資金管理情況。

按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求。在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，專款專用，規范使用項目資金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：良好。

②效益指標完成情況：良好。

③滿意度指標完成情況：群眾滿意。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施

2020年重點項目前期工作經費無績效目標未完成的情況。

6.績效自評結果

對照績效評價指標體系2020年重點項目前期工作經費目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時間高效、有序地完成了各項目標任務，評價結果為優。

7.結果公開情況和應用打算

在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。通過整體支出績效自評，一是資金支出更加合理，預算執行更加科學；二是促進單位規范使用項目資金；三是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

（1）細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

（2）加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

（3）完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。

（4）對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

9.其他需說明的問題

無其他需說明的情況。

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況

根據《中共龍陵縣委辦公室龍陵縣人民政府辦公室關于印發《龍陵縣發展和改革局職能配置、內設機構和人員編制規定》的通知》（龍辦發〔2019〕32號）精神，設立龍陵縣發展和改革局，為縣政府工作部門，正科級，加掛龍陵縣糧食和物資儲備局牌子。

內設機構7 個,分別為：辦公室、國民經濟綜合股、固定資產投資股、農村經濟和輻射股、能源股、價格管理股、糧食和物資儲備股。

（2）部門績效目標的設立情況

根據《龍陵縣發展和改革局2020年工作計劃》，圍繞縣發展和改革局部門職能職責，整理歸納出2020年龍陵縣發展和改革局重點項目績效目標。

（3）部門整體收支情況

①2020年決算收入10874400元，其中財政撥款收入10874400元，占總收入100%；其他收入0元，占總收入0%。

②2020年決算支出10874400元，其中：財政撥款支出10874400元，占總支出100%。基本支出5070700元，占總支出46.63%；項目支出5803700元，占總支出53.37%。

（4）部門預算管理制度建設情況

縣發展和改革局按照縣級財政部門的相關要求編制部門預算、執行部門預算，具體情況為：一是按相關要求、程序、預算報表格式編制下一年度部門預算（包括預算說明），并按規定的時間報送縣財政局；二是按照統籌兼顧、確保重點的原則安排各項支出；三是在預算執行中嚴格控制各支出，嚴格按照國家有關財務規章規定的開支范圍和開支標準進行開支，不隨意改變資金用途和支出規模；四是嚴格控制“三公”經費；五是在預算執行中嚴格預算支出規定，加快預算支出進度。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

我局通過對資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我局的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

（2）自評指標體系（附表10-附表11）

（3）自評組織過程

①準備階段（2020年3月1日——30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

②實施階段（2020年4月1日——11月30日）

根據績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目績效自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

③總結階段（2020年12月1日——31日）

總結評價工作經驗，進行一步完善績效自評指標體系。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

2020年部門整體投入財政資金10874400元，其中一般公共服務支出3851700元，社會保障和就業支出937000元，衛生健康支出453400元，農林水支出3174200元，糧油物資儲備支出2458100元。

（2）過程情況分析

2020年，根據縣發展和改革局年初重點工作計劃、圍繞縣委、縣政府發展藍圖，積極履職，強化管理，健全內部管理制度，加強預算執行，部門整體支出情況得到提升。

（3）產出情況分析

2020年部門支出10874400元，其中工資福利支出2226700元，商品和服務支出8186800元，對個人和家庭的補助460900元。

（4）效果情況分析

在預算執行方面，“三公”經費總體控制較好，預算管理方面，制度執行總體較為有效，資金管理方面，總體執行較好；預算安排的基本支出保障了正常工作運轉，發揮了效益。

4.存在的問題和整改情況

（1）預算編制合理性有待進一步提升

（2）績效目標設立不夠明確、細化和量化

針對上述問題，我局已進一步加強局內各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；在編制預算項目時，優化預算項目，提高預算編制的科學系、嚴謹性；進一步規范績效目標編制。在編制項目資金績效目標時要求指向明確、細化量化、合理可行、相應匹配。

5.績效自評結果應用

通過整體支出績效自評，一是資金支出更加合理，預算執行更加科學；二是促進單位規范使用項目資金；三是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制。

6.主要經驗及做法

（1）細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

（2）加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

（3）完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。

（4）對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

7.其他需說明的情況

無其他需說明的情況。

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表12）

五、其他重要事項情況說明

無。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

龍陵縣發展和改革局

2021年9月16日

監督索引號53052300630301111