監督索引號53052300630301000

龍陵縣發展和改革局2018年度部門決算

第一部分 龍陵縣發展和改革局概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2018年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

（二）項目整體支出績效自評報告

五、其他重要事項情況說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣發展和改革局概況

一、主要職能

（一）主要職能

（1）研究制定并組織實施國民經濟和社會發展戰略、中長期規劃和年度計劃，統籌協調經濟社會發展，研究分析國內外經濟形勢，制定國民經濟發展和優化重大經濟結構的目標、政策，提出綜合運用各種經濟手段和政策的建議，受縣人民政府委托向縣人民代表大會提交國民經濟和社會發展計劃的報告。負責監測宏觀經濟和社會發展態勢，承擔預測預警和信息引導的責任，研究宏觀經濟運行、經濟安全和產業安全等重要問題并提出調控政策建議，負責協調解決經濟運行中的重大問題。負責組織全社會重要物資的緊急調度，編制重要商品儲備規劃，會同有關部門管理糧食、食用油、豬肉、食糖、化肥、成品油等儲備，參與應對有關重大突發事件。

（2）承擔指導推進和綜合協調經濟體制改革的責任，研究經濟體制改革和對外開放的重大問題，組織擬訂綜合性經濟體制改革方案，協調實施有關專項經濟體制改革方案，會同有關部門搞好重要專項經濟體制改革之間的銜接，指導經濟體制改革試點和改革試驗區工作。

（3）承擔規劃重大建設項目和生產力布局的責任，制定固定資產投資總規模和投資結構的調控目標、政策及措施，銜接平衡需要安排中央、省、市和縣投資及有關重大建設項目的專項規劃，負責對縣級基本建設投資計劃進行統一管理，指導基本建設投資計劃的執行，安排中央、省、市分配的和縣財政性建設資金，按照規定權限審批、核準、備案和審核重大建設項目、重大外資項目、境外資源開發類重大投資項目和大額用匯投資項目，指導、擬訂上報和管理國外貸款，規劃和建設項目，制定利用外資和境外投資的戰略、規劃、政策，負責縣本級預算內投資公益性項目實行代建的組織實施，指導推行公益性項目代建制，組織開展重點建設項目稽查，指導工程咨詢業發展。

（4）推進經濟結構戰略性調整，組織制定綜合性產業政策和實施意見，負責協調第一、二、三產業發展重大問題并銜接平衡有關發展規劃和重大政策，做好與國民經濟和社會發展規劃、計劃的銜接平衡，協調農業和農村經濟社會發展的重大問題，會同有關部門制定服務業發展戰略、重大政策和現代物流業發展戰略、規劃，負責高新技術產業發展的綜合管理，組織制定高新技術產業發展、產業技術進步的戰略、規劃和重大政策，協調解決重大技術裝備推廣應用等方面的重大問題。

（5）承擔組織編制主體功能區規劃并協調實施和進行監測評估的責任，負責規劃編制的綜合管理，負責統籌協調經濟社會發展重大專項規劃和區域規劃，受理縣級重大專項規劃和鄉鎮跨區域規劃的立項申請，負責牽頭編制起草縣級總體規劃和區域規劃，指導和銜接鄉鎮總體規劃，負責草擬縣級專項規劃年度審批計劃，與有關部門共同組織論證縣級專項規劃草案，負責專項規劃的相關協調和銜接工作，會同有關主管部門聯合審批發布部分縣級專項規劃，負責其他專項規劃、區域規劃、地方中長期規劃等與縣中長期規劃的銜接，組織制定區域協調發展及全縣推進西部大開發的戰略、規劃和重大政策，研究提出城鎮化發展戰略和重大政策，負責地區經濟協作的統籌協調。

（6）負責社會發展與國民經濟發展的政策銜接，研究制定社會發展戰略、總體規劃和年度計劃，參與起草科學技術、教育、文化、衛生、民政等發展政策，推進社會事業建設，研究提出促進就業、調整收入分配、完善社會保障與經濟協調發展的政策建議，協調社會事業發展和改革中的重大問題。

（7）推進可持續發展戰略，綜合分析研究經濟社會與資源、環境協調發展的重大戰略問題。負責電、油、氣等能源資源管理，制定發展戰略、規劃、產業政策并組織實施，協調能源發展和改革中的重大問題，按照規定權限，審批、核準、審核國家、省、市、縣規劃內能源固定資產投資項目。組織制定發展循環經濟、能源資源節約和綜合利用規劃及政策措施并組織實施，參與編制生態建設、環境保護規劃，協調生態建設、能源資源節約和綜合利用的重大問題，綜合協調環保產業和清潔生產促進有關工作，負責節能減排的綜合協調和項目申報、資金爭取等工作，綜合分析氣候變化對經濟社會發展的影響，組織開展應對氣候變化重大戰略、規劃和重大政策研究。

（8）起草國民經濟和社會發展、經濟體制改革和對外開放的有關政策，參與非公經濟發展政策的制定，按照規定指導和協調招投標工作；組織編制國民經濟動員規劃、計劃，研究國民經濟動員與國民經濟、國防建設的關系，協調有關重大問題，組織實施國民經濟動員有關工作；負責全縣參與國際、國內區域合作項目的協調指導工作，擬訂參與國際、國內區域合作的中長期規劃和具體政策措施；承擔全縣國民經濟動員有關具體工作和縣節能減排工作領導小組、縣西部大開發領導小組、縣“橋頭堡”建設工作領導小組、縣“興邊富民工程”領導小組的具體工作。

（9）組織起草價格和收費方面的規范性文件草案，制定政策措施并組織實施。制定實行政府定價和政府指導價的商品和服務價格。負責監測分析價格總水平、重要商品和服務價格、專項價格，建立價格監測預警體系，實施價格預測預警和應急監測。負責價格、收費的管理和監督檢查。協調重大價格及收費爭議。負責對價格和收費違法案件的查處。負責涉案財物價格鑒證和價格認證工作。

（10）負責全縣糧食流通的行政管理、行業指導。擬定糧食宏觀調控、總量平衡以及糧食流通產業發展規劃并組織實施；擬訂糧食市場體系建設與發展規劃并組織實施。編制糧食流通、倉儲、加工設施建設規劃，研究提出收儲、動用縣級儲備糧的建議；監督檢查糧食流通，以及縣級儲備糧的數量、質量和儲存安全；負責軍隊糧食供應管理；承擔糧食監測預警和應急責任。

（11）承辦中共龍陵縣委、龍陵縣人民政府交辦的其他事項。

（二）2018年度重點工作任務介紹

（1）適應新常態，保經濟平穩增長。面對國際國內市場需求繼續低迷的宏觀環境，全局上下及相關部門緊緊圍繞年初確定的各項目標任務，主動適應新常態，扎實苦干，攻堅克難，經濟社會繼續保持平穩增長的態勢。2018年，全年預計實現地區生產總值83億元，增長10.1%，其中，第一產業增加值增長6.2%；第二產業增加值增長17.8%；第三產業增加值增長2.2%。預計實現規模以上工業增加值增長18.6%；預計實現社會消費品零售總額增長12%；預計完成固定資產投資增長25%；預計金融機構存款余額增長5%；預計全縣城鎮、農村常住居民人均可支配收入分別分別增長9%、11%；居民消費價格指數漲幅控制在3%以內，城鎮登記失業率控制在4%以內。總體來看，面對國際國內市場需求繼續低迷的宏觀環境，全縣上下緊緊圍繞年初確定的各項目標任務，主動適應新常態，扎實苦干，攻堅克難，經濟社會繼續保持平穩增長的態勢。

（2）抓實項目建設，促投資穩增長。預計完成72億元,增長34.3%。一是持續推進重大項目建設。強化工作落實，實行固定資產投資責任目標考核、重大項目縣級領導掛鉤、投資月度調度等制度，現代生態循環農業穩定脫貧項目、保山隆基年產5GW單晶硅棒、保山隆基年產6GW單晶硅棒、保山硅基產業園年產2.5萬噸高純晶硅、中國鋼研科技硅深加工基地基礎設施建設、藍寶石產業基地建設、松山小鎮、健康小鎮、棚戶區改造、易地搬遷、龍陵縣人民醫院遷建等重大項目順利推進。二是重點項目前期工作有序開展。省道S235線隆陽區三達地至龍陵縣半斤壩公路、省道S234線龍陵縣半斤壩至隔界洼公路、龍陵縣火車站至象達（接瑞孟高速象達出口）二級公路、龍陵縣生活垃圾處理系統、保山市龍陵縣棚戶區改造項目（一期）、龍陵縣通用機場、勐堆水庫、大硝河水庫、龍陵縣旅游軌道交通、龍陵縣戶外運動自行車道等項目前期工作順利開展。三是特色小鎮創建工作順利開展。根據國家和省關于創建特色小鎮的有關要求，結合產業、城鎮、人口、文化等實際，龍陵縣初步提出建設龍陵松山小鎮、龍陵石斛小鎮和龍陵健康小鎮3個特色小鎮。龍陵松山小鎮和龍陵石斛小鎮已列入市級特色小鎮創建名單，其中，龍陵松山小鎮參照省級一流標準創建，龍陵石斛小鎮按照市級一流標準創建。目前，龍陵松山小鎮和龍陵健康小鎮建設順利推進。

（3）穩步推進“放管服”改革，提升政府效能。一是開展“減證便民”專項行動，深入推進“放管服”改革，大幅精簡群眾、企業辦事創業申辦材料，一是依托投資項目在線審批監管平臺推進投資項目集中審批工作，提高服務效率。認真落實“審批事項授權辦理制、重點項目并聯審批制、企業重大項目代辦制、三級聯動審批工作制”等四項制度，通過與全國投資項目在線審批監管平臺、全國信用信息共享平臺的數據共享，做到項目網上受理、在線辦理、監管服務“一條龍”。截至目前共受理投資項目233個，涉及事項278件，提速率達60%。2018年1—9月，累計完成民間投資8.5億元，為全縣經濟社會發展和保持固定資產投資穩定增長，提供重要支撐。二是清理投資項目目錄。截至目前龍陵縣發展改革局權力和責任清單事項已全部進駐政務服務大廳，實現“一窗式”受理，“一站式”審批，建立了“最多跑一次”“即到即辦”“一次不跑”服務事項清單并動態調整，不斷擴大“一次不跑”“最多跑一次”事項范圍，實現了企業和群眾辦事“全程網上大廳申報”“最多跑一次”“項目審批時間提速一半的服務承諾”。

（4）加強資金爭取，保經濟運行財力充足。截至2018年10月，從發改系統爭取到上級各類資金共計19285.9萬元，其中，中央資金19053.4萬元，省級資金62.5萬元，市級資金170萬元。為改善全縣基礎設施建設條件起到了重要作用。

（5）穩推能源工作，安全管理有序落實。一是水電開發安全有序。2018年龍陵縣在建水電站3座：帕掌河一級、騰龍橋一級、公養河四級，裝機容量9.16萬千瓦（界河按一半統計），投資目標任務為18164萬元，10月底完成投資14075萬元，完成投資目標任務的77.5%。截至2018年10月，龍陵縣共建成水電站34座，總裝機容量達到55.3萬千瓦（涉及界河裝機按一半計），發電量達21.48億千瓦時。建成220千伏變電站2座，擁有110千伏線路11條，全縣的戶通電率達99.99%。二是強化監督檢查確保油氣管道安全。中緬油氣輸送管道龍陵過境段全長44.5公里，認真履行油氣輸送管道行業安全職責，同時督促管道企業嚴格履行企業安全生產主體責任，牽頭組織召開了龍陵縣中緬油氣管道安全監管工作聯席會議，截至10月底組織協調解決安全隱患4起，確保了國家戰略能源輸送通道的安全。二是龍陵天然氣支線全長4.2km，設計輸量1.7億方/年。截至2018年10月底，龍陵支線已完成全部工程建設及投產相關手續辦理。于9月29日啟動投產準備，完成管道氮氣置換。待西南管道完成其龍陵分輸站內設備計量功能性驗收后即可正式通氣投產，計劃2018年底實現供氣。三是工業園區天然氣管網及配套設施建設。2018年7月14日縣人民政府組織縣直有關部門和云南中石油昆侖燃氣有限公司、恒泰天然氣有限公司召開了龍陵縣天然氣綜合利用工作協調會，會議要求云南中石油昆侖燃氣有限公司認真履行與龍陵縣簽訂的天然氣建設合作協議，于2019年6月30日前實現龍陵縣工業園區天然氣供氣。

（6）狠抓易地扶貧搬遷，脫貧攻堅穩步推進。一是突出全縣參與，強化責任落實。成立了易地扶貧搬遷工作推進協調小組和易地扶貧搬遷項目建設指揮部；建立了“縣級領導掛鉤、責任單位包保、鄉鎮組織實施、干部結對幫戶、黨員示范帶動、聯建委聯動配合”的易地扶貧搬遷工作推進機制，做到每個安置點均有縣級領導掛鉤、縣直部門包保，每戶搬遷戶均有縣鄉干部和村組黨員同志結對。累計開展專項紀律檢查3次、工程質量檢查8次，縣委縣政府約談縣級掛包領導30多人次，協調推進領導小組及各鄉鎮開展約談300多人次。二是堅持向上看齊，強化政策落實。按照“向上看齊、對下補齊，堅守底線、嚴守紅線，強化責任、穩妥整改”的要求，認真組織開展“找問題、補短板、促落實”專項行動，確保全縣易地扶貧搬遷工作與國家和省市政策保持高度一致。及時研究制定了《龍陵縣易地扶貧搬遷工作整改方案》，全面推進易地扶貧搬遷整改工作。三是嚴格對標對表，強化工作落實。加快推進項目建設。制發了《關于開展易地扶貧搬遷整改工作專項評價通報的通知》，對住房開工率、住房竣工率、累計入住率、超標住房整改率、協議簽訂率、補助資金發放率、產業覆蓋率、舊房拆除率、搬遷精準率、住房建設資金補助率進行定期督查通報，倒排工期加快工作進度。2014至2015年實施易地扶貧搬遷項目11個，投入資金2734萬元；2016—2018年全縣易地扶貧搬遷建檔立卡搬遷精準識別3267戶13630人，累計發放建房補助資金24995.85萬元。2018年投入興邊富民項目資金576萬元，以工代賑項目投入555萬元，大大改善了農村基礎設施。為進一步支持掛包村壯大集體經濟、開展人居環境整治及脫貧攻堅宣傳工作各補助核桃坪村8萬元和新下寨村8萬元、龍山社區1萬元，干部職工自發籌措資金7.855萬元用于支持掛鉤戶提升人居環境及產業發展，幫助協調項目資金80萬元。

（7）強化監督檢查，確保市場監管有序。認真做好月度、季度、年度價格走勢分析及預測，認真做好重要商品和服務價格的調、定價工作。堅持以穩價格、安民生、保改革、促發展為重點，強化價格監督，加強價格執法，規范價格秩序：一是按照“加強領導、明確責任，通力協作、形成合力”的原則，扎實抓好各項工作的落實。對龍陵縣農副產品在春節、清明、端午、中秋、國慶期間進行26人次的巡查。為穩定“米袋子、菜籃子”價格、規范農副產品流通秩序與價格行進行督查。二是積極開展成品油價格專項檢查。對全縣成品油加油站點進行了3次巡查。三是積極開展涉農涉企價格專項檢查。共檢查單位12個，查出價格違法案件1件，涉案金額39.89萬元。四是對縣城范圍內的4個超市業定期進行巡查。加強價格認定，為協助司法、行政執法機關及時準確的辦理刑事、行政案件，提供價格重要依據。2018年全縣共受理各類委托價格認定593件，認定金額5057萬元，其中：涉案350件，認定金額2048萬元；涉煙240件，認定金額622萬元；商品3件，認定金額2387萬元。

（8）確實減稅降費，提升企業活力。認真貫徹落實國家、省、市的各項價格和收費政策。認真貫徹落實涉企收費減免政策。2018年以來，我局及時貫徹執行國家和省、市關于取消、降低和免征部分行政事業性收費的相關文件精神。一是貫徹落實《財政部 國家發展改革委關于停征、免征和調整部分行政事業性收費有關政策的通知》（財稅〔2018〕37號）精神，自2018年4月1日起，停征首次申領居民身份證工本費；二是貫徹落實《國家發展改革委 財政部關于降低部分無線電頻率占用費標準等有關問題的通知》（發改價格〔2018〕601號）文件，切實減輕企業負擔。二是認真貫徹落實降低一般工商業用電價格政策。2018年以來，我局及時貫徹落實《保山市發展和改革委員會關于降低一般工商業用電價格的通知》（保發改價格〔2018〕351號）、《保山市發展和改革委員會關于轉發電力行業增值稅率調整相應降低一般工商業電價文件的通知》（保發改價格〔2018〕421號）、《保山市發展和改革委員會關于降低一般工商業目錄電價的通知》（保發改價格〔2018〕529號）等文件精神，分三次降低了我縣一般工商業用電價格，每千瓦時共降低0.0669元，完成了國家提出的一般工商業用電價格降低10%的目標。認真組織開展了我縣2018年行政事業性收費統計上報工作。應納入年度收費統計單位40個，實際開展收費統計單位40個，統計率100%，統計收費金額3791.17萬元（不含醫療服務收費收入15848.54萬元），其中：行政性收費1979.13萬元；事業性收費1812.04萬元。

（9）公務用車改革有序推進。2018年8月，我縣順利完成了全國黨政機關公務用車制度改革考核評估工作。9月，全市企事業單位公務用車制度改革政策培訓會于保山市發展和改革委員會召開，拉開了全市企事業單位公務用車制度改革工作的序幕?？h公務用車制度改革領導小組辦公室部分成員單位多次召開聯席會議，討論學習國有企事業單位公務用車制度改革相關政策及改革方案，目前已對全縣企事業單位公務用車制度改革開展了前期摸底調查工作，為順利推進我縣即將啟動的企事業單位公務用車制度改革工作打下了良好的基礎。

（10）糧食行政首長責任制得到全面落實。嚴格按照《縣級儲備糧管理辦法》的規定，完成2018年糧食收購3248噸及2017年縣級儲備油脂（菜籽油）60噸的儲備輪換工作任務。認真開展糧食購銷，搞活經營的過程中，積極與各駐龍部隊加強聯系，做好服務，確保了駐龍部隊官兵吃上放心糧、滿意糧，完成軍供糧油供應任務60噸；認真執行國家出臺的各項糧食政策，抓好糧食收購、儲備及倉儲管理等工作，進一步鞏固儲備管理整改成果，加強督促檢查，確保儲備糧油安全。

（11）強化黨建引領，助推脫貧攻堅。認真按照“基層黨建鞏固深化年”和“規范化支部達標創建”要求，牢牢把握“四個全面”戰略部局，以全面從嚴治黨為主線，以“兩學一做”常態化制度化為重點，切實加強機關黨支部建設，以示范點創建為契機，樹牢黨建與發展理念，提升勇于擔當精神，處理好黨建、發展、扶貧三者之間的關系。瞄準脫貧攻堅“靶心”，以強基固本入手，在基層黨建鞏固深化年中，以黨建為支點，以項目和產業為杠桿，用投資撬動經濟發展，促進脫貧攻堅顯成效。全面開展黨支部規范化創建、主題黨日等活動，把黨的政治優勢、組織優勢轉化為推動脫貧攻堅的“紅色引擎”，以黨建帶扶貧、以扶貧促黨建，有效拓寬了黨建工作的覆蓋面，促進基層黨建與精準扶貧工作深度融合。

（12）強化主體責任落實，推進黨風廉政建設工作。嚴格按照“管黨治黨寸言必爭、反腐倡廉寸土不讓、跨越發展寸勁不松”的要求，結合“兩學一做”學習教育，充分運用“四種形態”管好干部職工，防患于未然，加大黨風廉政建設責任制落實督促檢查力度。班子成員認真履行“一崗雙責”，做到廉潔自律，認真抓好局內黨風廉政建設工作。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣發展和改革局部門2018年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位0個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

本部門機構編制為32人，其中行政編制18人，暫定編制8人，事業編制3人，工勤編制3名。2018年底實有在職人數為30人。

離退休人員3人。其中：離休3人，退休0人。

實有車輛編制2輛，在編實有車輛2輛。

第二部分 2018年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2018年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

2018年度收入合計1161.3716萬元。其中：財政撥款收入1161.3716萬元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業收入0.00萬元，占總收入的0.00%；經營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入0.00萬元，占總收入的0.00%。與上年對比增加454.61741萬元，增長64.32%，主要原因為：

1.一般公共服務支出490.48524萬元，新增收入69.11608萬元;

2.社會保障和就業支出（離休干部工資及死亡撫恤資金）115.26636萬元，新增收入10.06372萬元；

3.醫療衛生和計劃生育新增收入0.52萬元；

4.農林水支出350萬元，新增收入173.32761萬元；

5.糧油物資儲備支出80.1萬元，新增收入67萬元。

二、支出決算情況說明

2018年度支出合計1036.3716萬元。其中：基本支出605.7516萬元，占總支出的58.45%；項目支出430.62萬元，占總支出的41.55%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00萬元，占總支出的0.00%。與上年對比增加306.01741萬元，增長41.9%，主要原因為：

1.一般公共服務支出490.48524萬元，新增支出69.11608萬元;

2.社會保障和就業支出（離休干部工資及死亡撫恤資金）115.26636萬元，新增支出10.06372萬元；

3.醫療衛生和計劃生育新增支出0.52萬元；

4.農林水支出350萬元，新增支出173.32761萬元；

5.糧油物資儲備支出80.1萬元，新增支出67萬元。

（一）基本支出情況

2018年度用于保障龍陵縣發展和改革局機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出605.7516萬元。與上年對比減少114.60259萬元，減少15.9%，主要原因為：

農林水支出在基本支出減少176.68239萬元。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的79.91%,人均16.1352萬元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的20.09%，人均4.0565萬元。

（二）項目支出情況

2018年度用于保障龍陵縣發展和改革局機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出430.62萬元。與上年對比增加420.62萬元，增長4206.2%，主要原因為：

1.農林水支出增加，項目支出增加350萬元；

2.糧油物資儲備支出增加，項目支出增加80.1萬元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2018年度一般公共預算財政撥款支出1036.3716萬元,占本年支出合計的100.00%。與上年對比增加306.01741萬元，增長41.9%，主要原因為：

1.一般公共服務支出490.48524萬元，新增一般公共預算財政撥款支出69.11608萬元;

2.社會保障和就業支出（離休干部工資及死亡撫恤資金）115.26636萬元，新增一般公共預算財政撥款支出10.06372萬元；

3.醫療衛生和計劃生育新增一般公共預算財政撥款支出0.52萬元；

4.農林水支出350萬元，新增一般公共預算財政撥款支出173.32761萬元；

5.糧油物資儲備支出80.1萬元，新增一般公共預算財政撥款支出67萬元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出490.48524萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的47.33%。主要用于基本工資支出124.8103萬元，津貼補貼支出162.9998萬元，獎金支出73.7219萬元，績效工資支出6.696萬元，機關事業單位基本養老保險支出1.232784萬元，辦公費支出29.6151萬元，印刷費支出0.976816萬元，咨詢費支出50.29萬元，郵電費支出0.305615元，差旅費支出7.1087萬元，公務接待費支出8.2179萬元，工會經費支出5.22024萬元，公務用車運行維護費支出7.794985萬元，其他商品和服務支出4萬元，其他交通費支出4.2451萬元，獎勵金支出0.75萬元，辦公設備購置支出1.07萬元，會議費支出1.43萬元；

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出115.26636萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的11.12%。主要用于機關事業單位基本養老保險費支出47.01016萬元，辦公費支出0.679萬元，印刷費支出0.3213萬元，其他商品和服務支出0.3567萬元，離休費支出34.5468萬元，撫恤金支出26.9698萬元，公務用車運行維護費支出0.083萬元，生活補助支出5.2996萬元；

9.醫療衛生與計劃生育（類）支出0.52萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.05%。

10.節能環保（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出350萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的33.77%。主要用于易地扶貧搬遷工作經費80萬元，重點項目前期工作經費270萬元；

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.國土海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出80.1萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.73%。主要用于糧食財務掛賬利息補貼13.1萬元，糧食風險基金67萬元；

21.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.債務還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為15.55萬元，支出決算為29.185173萬元，完成預算的187.69%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為13.359773萬元，完成預算的220.8%；公務接待費支出決算為15.8254萬元，完成預算的166.58%。2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數大于預算數的主要原因是我單位編制內車輛2輛，易地辦有1輛車從公車平臺借來未在編制內，但經費支出、車輛維修費都從我單位支出，且2018年易地搬遷各項督察檢查接待頻繁，公務用車使用由于各項工作原因更為頻繁，所以“三公”經費有所增加。

2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2017年增加12.695173萬元，增長76.99%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00萬元，增長0.00%；公務用車購置及運行費支出決算增加2.919773萬元，增長27.97%；公務接待費支出決算增加9.7754萬元，增長161.58%。2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因是易地辦合并到我單位，有1輛車從公車平臺借來未在編制內，但經費支出、車輛維修費都從我單位支出，且2018年易地扶貧搬遷各項督察檢查接待頻繁，公務用車使用由于各項工作原因更為頻繁，所以“三公”經費有所增加。

(二)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00萬元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出13.359773萬元，占45.78%；公務接待費支出15.8254萬元，占54.22%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00萬元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出13.359773萬元。其中：

公務用車購置支出0.00萬元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出13.359773萬元，開支財政撥款的公務用車保有量為2輛。主要用于干部職工出差所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出15.8254萬元。其中：

國內接待費支出15.8254萬元（其中：外事接待費支出0.00萬元），共安排國內公務接待80批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,950人（其中：外事接待人次0人）。主要用于投資項目審批工作、地區經濟工作、農村經濟工作、能源工作、脫貧攻堅工作，易地扶貧搬遷工作發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0.00萬元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣發展和改革局部門2018年機關運行經費支出121.714456萬元，與上年對比減少114.199308萬元,減少48.41%，主要原因為：農林水支出資金，減少基本支出176.68239萬元。部門機關運行經費121.714456萬元主要用于辦公費30.2941萬元、印刷費1.298116萬元、咨詢費50.29萬元、郵電費0.305615萬元、差旅費7.1087萬元、會議費1.43萬元、公務接待費8.2179萬元、工會經費5.22024萬元、公務用車運行維護費7.877985萬元、其他交通費用4.2451萬元、其他商品和服務支出4.356萬元、辦公設備購買1.07萬元資金的支出。

二、國有資產占用情況

截至2018年12月31日，龍陵縣發展和改革局部門資產總額1425.422995萬元，其中，流動資產153.997895萬元，固定資產160.2251萬元，對外投資及有價證券0.00萬元，在建工程0.00萬元，無形資產0.00萬元，其他資產1111.2萬元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加-8.067067萬元，其中;流動資產增加6.353533萬元，固定資產增加-14.4206萬元,對外投資及有價證券0.00萬元，在建工程0.00萬元，無形資產1111.2萬元，其他資產0.00萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產35項，賬面原值14.4206萬元，實現資產處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實現資產使用收入0萬元。

三、政府采購支出情況

2018年度，部門政府采購支出總額25.813075萬元,其中：政府采購貨物支出9.3521萬元;政府采購工程支出5.90665萬元;政府采購服務支出10.554325萬元;授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱：易地扶貧搬遷工作經費項目

2.項目基本情況：全縣“十三五”易地扶貧搬遷任務為搬遷安置建檔立貧困人口13630人，我縣實際落實建檔立卡搬遷對象3259戶13630人，規劃建設集中安置點42個安置2935戶12267人，在10個鄉鎮分散安置324戶1363人。目前，3259戶13630人建檔立卡搬遷對象已全部搬遷入住，入住率100%，累計脫貧3048戶12806人。

3.項目績效自評工作開展情況：前期準備、組織過程等相關情況：第一.準備階段（2018年3月1日——30日）組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。第二.實施階段（2018年4月1日——11月30日）根據績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目績效自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。第三.總結階段（2018年12月1日——31日）總結評價工作經驗，進一步完善績效自評指標體系，裝訂歸檔績效自評資料。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況2018年易地扶貧搬遷工作經費項目120萬元,實際到位120萬元，到位率100%。

②項目資金執行情況2018年易地扶貧搬遷工作經費項目80萬元，其中：其中：商品和服務支出79.82萬元（其中：辦公費6.44萬元，印刷費1.98萬元，咨詢費33.6萬元，差旅費7.89萬元，會議費2.57萬元，公務接待費6.1萬元，勞務費3.97萬元，公務用車運行維護費3.55萬元，其他交通費用0.12萬元，其他商品和服務支出13.6萬元），占總支出的99.78%；其他資本性支出0.18萬元（其中：辦公設備購置0.18萬元），占總支出的0.22%，撥付鄉鎮項目前期費30萬元。

③項目資金管理情況按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求;在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，?？顚Ｓ?，規范使用項目資金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：2018年，完成龍陵縣易地扶貧搬遷建設項目技術服務，支出33.6萬元，辦公費6.45萬元，印刷費1.98萬元，差旅費7.89萬元，會議費2.66萬元，公務接待費6.02萬元，勞務費3.97萬元，公務用車運行維護費3.54萬元，其他商品和服務支出13.6萬元，其他交通費用0.11萬元，辦公設備購0.18萬元。

②效益指標完成情況：一是經濟效益：有力推動了貧困地區人口、產業集聚和城鎮化進程；引導搬遷對象發展現代農業和勞務經濟，大幅度提高了居民收入水平，加快了脫貧致富步伐。二是社會效益：改善搬遷對象生存和發展環境，實現脫貧致富。三是生態效益：改變了搬遷對象“越窮越墾、越墾越窮”的生產狀況，有效遏制了遷出區生態環境惡化的趨勢，實現脫貧致富與生態保護“雙贏”。

③滿意度指標完成情況：易地扶貧搬遷項目使搬遷對象搬出“窮窩”，為搬遷對象增收創益，獲得廣大搬遷對象的高度好評。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：2018年易地扶貧搬遷工作經費項目無績效目標未完成的情況。

6.績效自評結果：對照績效評價指標體系，2018年易地扶貧搬遷工作經費項目目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時間高效、有序地完成了各項目標任務，評價結果為優。

7.結果公開情況和應用打算：第一、信息公開及完整：在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。第二、易地扶貧搬遷工作經費項目經費績效自評結果的運用主要是以下幾個方面：一是.增強單位的績效評價主體責任意識。二是.制定部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立長效機制。三是.促進單位規范使用項目資金。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：一是細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。二是加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。三是完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。四是對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

9.其他需說明的問題：無需要說明的情況

項目二：

1.項目名稱：龍陵縣旅游軌道交通建設項目

2.項目基本情況：龍陵縣旅游軌道交通建設項目主要建設龍陵縣旅游軌道交通95公里，連接龍陵縣城、邦臘掌、龍江特大橋、鎮安溫泉、松山等重點旅游景點；項目估算總投資2141800萬元。

3.項目績效自評工作開展情況：①.準備階段（2018年3月1日——30日）組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

②.實施階段（2018年4月1日——11月30日）根據績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目績效自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

③.總結階段（2018年12月1日——31日）總結評價工作經驗，進一步完善績效自評指標體系，裝訂歸檔績效自評資料。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況:2018年龍陵縣旅游軌道交通建設項目縣級前期工作經費100萬元，實際到位100萬元，到位率100%。

②項目資金執行情況:2018年龍陵縣旅游軌道交通建設項目前期工作經費100萬元，其中：支付龍陵縣旅游軌道交通線網規劃編制費用45萬元、龍陵縣旅游軌道交通客流分析報告30萬元、龍陵旅游輕軌航拍采集項目還需支付5.3萬元、項目其他費用19.7萬元。

③項目資金管理情況:按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求;在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，?？顚Ｓ?，規范使用項目資金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：2018年，完成《龍陵縣旅游軌道交通線網規劃》和《龍陵縣客流分析預測報告》的編制，并于2018年5月通過省住建廳組織的專家評審。

②效益指標完成情況：一是經濟效益：為進一步加快龍陵旅游產業的發展，加快第三產業快速發展。二是社會效益：更好地滿足人民群眾出行需求，構建綜合交通運輸體系，提升公共交通服務水平。三是生態效益：建設龍陵旅游區生態文明，保護景區自然環境，減少環境污染。

③滿意度指標完成情況：獲得廣大群眾的高度好評。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無

6.績效自評結果：對照績效評價指標體系，2018年龍陵縣旅游軌道交通建設項目工作經費目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時間高效、有序地完成了各項目標任務，評價結果為優。

7.結果公開情況和應用打算：第一、信息公開及完整：在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。第二、旅游軌道交通建設項目經費績效自評結果的運用主要是以下幾個方面：一是增強單位的績效評價主體責任意識。二是制定部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立長效機制。三是促進單位規范使用項目資金。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：一是細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。二是加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。三是完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。四是對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

9.其他需說明的問題：無需要說明的情況

項目三：

1.項目名稱：龍陵縣通用機場建設項目

2.項目基本情況：規劃建設一類通用機場，飛行區技術等級為1B，跑道長度1400米，機場規劃15個B類固定翼機位及3個直升機停機位，航空服務大樓（含候機樓、航管、塔臺、機場辦公等）2000平方米，機庫面積為4500平米，并按功能分區規劃建設生活區、機務維修區及配套基礎設施建設。

3.項目績效自評工作開展情況：①.準備階段（2018年3月1日——30日）組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

②.實施階段（2018年4月1日——11月30日）根據績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目績效自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

③.總結階段（2018年12月1日——31日）總結評價工作經驗，進一步完善績效自評指標體系，裝訂歸檔績效自評資料。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況:2018年龍陵縣通用機場建設項目縣級項目前期工作經費100萬元，實際到位100萬元，到位率100%。

②項目資金執行情況:2018年龍陵縣通用機場建設項目前期工作經費100萬元，其中：支付龍陵通用機場選址報告編制費52.5萬元、龍陵縣直升機場布點規劃編制費22.5萬元、項目其他費用25萬元。

③項目資金管理情況:按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求;在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，?？顚Ｓ茫幏妒褂庙椖抠Y金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：2018年，完成《龍陵通用機場選址報告》和《龍陵縣直升機場布點規劃》的編制及修編。

②效益指標完成情況：一是經濟效益：加快龍陵縣及周邊地區旅游資源開發及促進農林產業健康發展。 二是社會效益：改善地區交通條件、維護邊境穩定與安全，促進全縣民族和諧。 三是生態效益：建設龍陵旅游區生態文明，保護景區自然環境，減少環境污染。

③滿意度指標完成情況：獲得廣大群眾的高度好評。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無

6.績效自評結果：對照績效評價指標體系，2018年龍陵縣通用機場建設項目工作經費目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時間高效、有序地完成了各項目標任務，評價結果為優。

7.結果公開情況和應用打算：第一、信息公開及完整：在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。第二、通用機場建設項目經費績效自評結果的運用主要是以下幾個方面：一是增強單位的績效評價主體責任意識。二是制定部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立長效機制。三是促進單位規范使用項目資金。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：一是細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。二是加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。三是完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。四是對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

9.其他需說明的問題：無需要說明的情況

項目四：

1.項目名稱：龍陵縣2018年興邊富民建設項目

2.項目基本情況：龍陵縣2018年興邊富民建設項目主要建設興邊富民梁子寨至熊墳寨道路建設項目，興邊富民百花寨至冷硝坡道路建設項目，興邊富民朝陽加油站至百花寨道路建設項目。項目總投資639萬元，其中，中央預算內資金576萬元，自籌63萬元。

3.項目績效自評工作開展情況：通過整合新農辦、財政局等部門扶持資金，重點打造興邊富民片區綜合開發建設項目示范區，把朝陽社區、赧灑社區、邦工村創建成“基礎設施完善，生產方式改善，產業基礎增強，服務體系健全，社會事業進步，基層組織鞏固，群眾文化生活豐富”的邊境綜合開發示范區。通過項目的實施，進一步夯實邊境一線特色產業區交通、水利等基礎設施，解決邊境一線和產業發展的“瓶頸”制約問題；有效改善綜合示范區烤煙、石斛、核桃、黃山羊等特色產業交通運輸條件；加快產業結構調整步伐，增強產業發展后勁，拓寬群眾增收致富渠道，增強邊境地區自我發展能力；集中解決邊境一線人口集中、土地連片、少數民族聚居邊民的生產生活問題，不斷改善群眾生產生活條件，切實解決邊境地區最急迫、最直接、最現實的困難和問題，更好地促進邊境地區各民族團結進步、邊民生活水平穩步改善和邊疆繁榮穩定發展，加快邊境地區經濟社會健康持續發展。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況:2018年興邊富民建設項目縣級前期工作經費10萬元，實際到位10萬元，到位率100%。

②項目資金執行情況:2018年興邊富民建設項目前期工作經費10萬元，付象達鎮興邊富民前期工作經費補助10萬元。

③項目資金管理情況:按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求;在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，?？顚Ｓ?，規范使用項目資金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：共3個子項目，于2018年7月15日開工建設，龍陵縣象達鎮小米地村興邊富民梁子寨至熊墳寨道路建設項目、龍陵縣象達鎮朝陽社區興邊富民朝陽加油站至百花寨道路建設項目已完工，投入試運行，效果較好，龍陵縣象達鎮邦工朝陽興邊富民百花寨至冷硝坡道路建設工程已完成工程量的85%，完成投資594萬元，計劃2019年1月底完工。

②效益指標完成情況：一是經濟效益：在國家、省級相關部門的大力關心和支持下，通過興邊富民工程, 從象達鎮實際出發，依托邊境地區資源優勢，培育優勢產業，積極培育和發展朝陽片區的核桃、石斛、烤煙等產業，完善交通基礎設施條件，解決交通運輸滯后、境內外群眾出行難及出行安全問題，加強基層綜合文化活動場所等公益性的公共服務基礎設施建設，促進農業增產和農民增收，推動邊境地區農村經濟的健康發展，加快邊民脫貧致富進程。道路工程建設后，受益19個村民小組，718戶，2972人。新增烤煙種植500畝，新增產量1250擔，新增產值94萬元，新增經濟收入48萬元，促進人均增收0.01615萬元。二是社會效益：通過進村道路建設工程的實施，提高了項目區及全鎮的路網質量，片區19個自然村道路暢通率達90%，促進象達鎮公路通暢率達30%；降低了群眾勞動強度，節約了運輸成本。除帶動邊境村石斛、烤煙、核桃等特色產業開發外，還可帶動交通運輸第三產業的發展，為項目區群眾增加勞動就業機會。改建的公路與出境通道聯結，為邊境管理、公安禁毒及邊民互市奠定了基礎。

③滿意度指標完成情況：項目建設，改善了朝陽社區片區道路的基礎條件，有效促進了產業發展和群眾增收，效益十分明顯，興邊富民工程已深入人心，項目區群眾積極參與項目建設，群眾滿意度較高。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無

6.績效自評結果：對照2018年云南省興邊富民行動專項中央預算內投資項目評價指標體系，2018年龍陵縣象達鎮朝陽社區片區興邊富民綜合示范項目自我評價如下：項目立項選擇片區為少數民族集居地區，且集中連片，以朝陽社區為核心區域，項目區選擇與《龍陵縣“十三五”興邊富民工程建設規劃》及目標相符。項目建設能很好地發揮示范帶頭作用，能保障全鎮、全縣邊境民族地區經濟社會發展目標的實現?？h鄉各級都建立了相應的項目管理制度，嚴格執行了項目法人制、招標制、監理制、合同制，并指定專人負責項目檔案管理，檔案資料完整、齊全、規范。項目申報、立項按省市發改委要求時限如期進行，市、縣興邊富民工程領導小組多次深入施工現場進行監督、檢查、指導。省級資金到位率達100%，整合資金到位率達100%，財務管理制度健全，有項目資金管理辦法，且符合財務會計制度規范，資金撥付有完整的審批手續，不存在截留、擠占、挪用、座列支等情況，資金撥付及時，嚴格實行縣級報賬制、項目建設進度按計劃開展，道路工程能按計劃工期（合同）完工。項目效益十分明顯，片區農民人均純收入達7992元，比2017年增加1021元，烤煙產值93萬元，比2017年增加7萬元。道路受益人數2972人，農業總產值2713萬元，比2017年增加136萬元，農民人均增收0.1021萬元，全鎮公路暢通率達70%，貧困人口下降82%，新建村級科技文化活動場所720平方米，新植核桃1000畝，森林覆蓋率72%，發放2018年云南省興邊富民片區綜合示范項目滿意調查問卷（村民）40份、（管理者）10份，收回50份，群眾滿意度100%，對照《評價指標體系》自評分為100分。評價結果為優秀。

7.結果公開情況和應用打算：第一、信息公開及完整：在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。第二、2018年興邊富民建設項目經費績效自評結果的運用主要是以下幾個方面：一是增強單位的績效評價主體責任意識。二是制定部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立長效機制。三是促進單位規范使用項目資金。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議： ①經驗：建立健全組織管理機構，合力推進興邊富民示范區建設，加強工程建設管理，充分發揮群眾積極參與項目建設，強化建后管護。②問題：一是上級投入與地方項目建設需求差距較大。二是上級補助投資單價與邊境山區實際情況差距較遠。三是地方自籌資金過大，僅2018年鄉鎮自籌資金就高達63萬元，鎮財政無力負擔。四是專項資金投入覆蓋面不夠寬。③建議：一是建議上級有關部門嚴格按照國家和省級相關文件、規劃精神安排項目及投資，更好的指導和支持地方推進“興邊富民工程”的實施。二是建議提高項目補助標準。針對貧困山區項目建設投資單價較高的問題，建議省級給予提高項目投資補助標準和額度，切實減輕鄉級負擔。三是建議上級發改委一如既往關心、支持邊境地區片區綜合開發項目建設，對小學教育、文化、衛生、集鎮建設、村容村貌等基礎設施建設給予資金投入。

9.其他需說明的問題：無需要說明的情況

項目五：

1.項目名稱：龍陵縣勐糯鎮光伏扶貧電站項目

2.項目基本情況：龍陵縣勐糯鎮光伏扶貧電站裝機容量為30MWp，工程的主要任務是發電。場址區位于云南省保山市勐糯鎮打磨山，占地面積約為850畝。項目建成收益主要用于龍陵縣扶貧事業，計劃解決龍陵縣1200戶建檔立卡貧困戶脫貧問題，按照每戶建檔立卡貧困戶對應25KW、每年3000元標準執行，持續扶貧20年。

3.項目績效自評工作開展情況：①.準備階段（2017年12月——2018年2月）組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

②.實施階段（2018年3月——7月）根據績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目績效自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

③總結階段（2018年8月1日——12月）總結評價工作經驗，進一步完善績效自評指標體系，裝訂歸檔績效自評資料。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況:勐糯鎮光伏扶貧電站項目工作經費10萬元,實際到位10萬元，到位率100%。

②項目資金執行情況:龍陵縣勐糯鎮光伏扶貧電站項目前期工作經費10萬元，支付出差費、辦公費等10萬元。

③項目資金管理情況:按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求;在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，?？顚Ｓ?，規范使用項目資金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況 ：完成可行性研究報告編制 。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：已完成

6.績效自評結果：對照績效評價指標體系，2018年項目前期工作經費項目目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時間高效、有序地完成了各項目標任務，評價結果為優。

7.結果公開情況和應用打算：第一、信息公開及完整：在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。第二、龍陵縣勐糯鎮光伏扶貧電站項目經費績效自評結果的運用主要是以下幾個方面：一是增強單位的績效評價主體責任意識。二是制定部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立長效機制。三是促進單位規范使用項目資金。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：一是細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。二是加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。三是完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。四是對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

9.其他需說明的問題：無需要說明的情況

項目六：

1.項目名稱：龍陵縣充電基礎設施建設項目

2.項目基本情況：為貫徹落實“綠水青山就是金山銀山”的生態發展理念，我國大力推動新能源汽車產業發展，出臺了許多鼓勵政策，目前政府部門、企事業單位以及群眾對購買新能源汽車的積極性都很高，在不久的將來，將有大批量的新能源汽車上路。但制約新能源汽車發展的瓶頸仍然是充電的問題，現在的新能源汽車充電時間長、充電站點少且布局不均衡、信息不明確等因素，造成大家對購買新能源汽車的困惑，不利于新能源汽車的發展。完善的充電基礎設施體系是新能源汽車普及的重要保障。

3.項目績效自評工作開展情況：①.準備階段（2018年9月——2019年6月）組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

②.實施階段（2019年9月——長期）根據績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目績效自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況:充電基礎設施建設項目前期工作經費10萬元,實際到位10萬元，到位率100%。

②項目資金執行情況充電基礎設施建設項目前期工作經費10萬元，其中：支付充電樁基礎建設規劃編制費5.8萬元、出差費、辦公費等4.2萬元。

③項目資金管理情況:按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求;在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，?？顚Ｓ茫幏妒褂庙椖抠Y金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況

完成《龍陵縣電動汽車充電基礎設施規劃（2018—2022）》編制，2019年計劃在縣城建設2個電動汽車充電基礎設施項目示范點，一個位于體育廣場，一個位于城南保障房片區。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：已完成

6.績效自評結果對照績效評價指標體系，2018年項目前期工作經費項目目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時間高效、有序地完成了各項目標任務，評價結果為優。

7.結果公開情況和應用打算：第一、信息公開及完整：在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。第二、龍陵縣充電基礎設施建設項目經費績效自評結果的運用主要是以下幾個方面：一是增強單位的績效評價主體責任意識。二是制定部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立長效機制。三是促進單位規范使用項目資金。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：一是細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。二是加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。三是完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。四是對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

9.其他需說明的問題：無需要說明的情況

項目七：

1.項目名稱：龍陵國家扶貧工作重點縣鄉村提升工程建設項目

2.項目基本情況：實施10個鄉鎮104個社區、行政村住房改造及基礎設施、環境設施、文化教育衛生設施等工程。

3.項目績效自評工作開展情況：完成了可研報告的編制。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況:龍陵國家扶貧工作重點縣鄉村提升工程建設項目前期工作經費10萬元,實際到位10萬元，到位率100%。

②項目資金執行情況:龍陵國家扶貧工作重點縣鄉村提升工程建設項目前期工作經費10萬元，其中：支付鄉村提升工程項目可研報告詢費4.9萬元、駐村工作隊員補助及辦公費等5.1萬元。

③項目資金管理情況:按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求;在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，?？顚Ｓ?，規范使用項目資金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：一是完成了數量指標，全額兌付了資金10萬元。二是完成了質量指標，資金兌付符合相關規定。三是完成了時效指標，項目資金下達后及時完成兌付。四是兌付資金費用不超預算，在成本指標范圍。

②效益指標完成情況：提升改造了鄉村社區住房及基礎設施、環境設施、文化教育衛生設施建設。

③滿意度指標完成情況：群眾滿意度好評。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：已完成

6.績效自評結果對照績效評價指標體系，2018年項目前期工作經費項目目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時間高效、有序地完成了各項目標任務，評價結果為優。

7.結果公開情況和應用打算：第一、信息公開及完整：在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。第二、龍陵國家扶貧工作重點縣鄉村提升工程建設項目經費績效自評結果的運用主要是以下幾個方面：一是增強單位的績效評價主體責任意識。二是制定部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立長效機制。三是促進單位規范使用項目資金。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：一是細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。二是加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。三是完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。四是對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

9.其他需說明的問題：無需要說明的情況

項目八：

1.項目名稱：糧食財務掛賬利息補貼及糧食風險基金

2.項目基本情況：糧食財務掛賬利息補貼用于支付新增政策性糧食財務掛賬利息補貼；糧食風險基金用于縣級儲備糧油利息費用補貼，政策性糧食財務掛賬利息補貼。

3.項目績效自評工作開展情況：已全部按期支付。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況:糧食財務掛賬利息補貼及糧食風險基金項目前期工作經費80.1萬元,實際到位80.1萬元，到位率100%。

②項目資金執行情況:糧食財務掛賬利息補貼及糧食風險基金項目前期工作經費80.1萬元，其中：新增政策性糧食財務掛賬利息補貼32.24萬元、縣級儲備糧油利息費用補貼47.46萬元。

③項目資金管理情況:按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求;在實際執行過程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，專款專用，規范使用項目資金。保障項目資金用實、用好、發揮效能。對項目實施過程進行認真控制和監督，充分發揮項目資金的使用效益。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：一是完成了數量指標，全額兌付了資金80.1萬元。二是完成了質量指標，資金兌付符合相關規定。三是完成了時效指標，項目資金下達后及時完成兌付。四是兌付資金費用不超預算，在成本指標范圍。

②效益指標完成情況：保證我縣糧食安全。

③滿意度指標完成情況：群眾滿意度好評。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：已完成

6.績效自評結果對照績效評價指標體系，糧食財務掛賬利息補貼及糧食風險基金項目目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時間高效、有序地完成了各項目標任務，評價結果為優。

7.結果公開情況和應用打算：第一、信息公開及完整：在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。第二、糧食財務掛賬利息補貼及糧食風險基金項目經費績效自評結果的運用主要是以下幾個方面：一是增強單位的績效評價主體責任意識。二是制定部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立長效機制。三是促進單位規范使用項目資金。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：一是細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。二是加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。三是完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。四是對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

9.其他需說明的問題：無需要說明的情況

（二）部門整體支出績效自評報告

1.項目名稱：2018年部門整體支出

2.部門基本情況

（1）部門概況

本部門機構編制為32人，其中行政編制18人，暫定編制8人，事業編制3人，工勤編制3名。2018年底實有在職人數為30人，離休3人。

（2）部門績效目標的設立情況

根據《龍陵縣發展和改革局關于印發2018年股室重點工作的通知》（龍發改辦發〔2018〕120 號）文件，圍繞縣發展和改革局部門職能職責，整理歸納出2018年龍陵縣發展和改革局重點項目績效目標。

（3）部門整體收支情況

第一、2018年決算收入1161.37萬元，其中財政撥款收入1161.37萬元，占總收入100%；其他收入0萬元，占總收入0%。預算收入比上年增加151.82萬元，增加率43.99%。

第二、2018年決算支出1036.37萬元，其中：財政撥款支出1036.37萬元，占總支出100%?；局С?05.75萬元，占總支出58.45%；項目支出430.62萬元，占總支出41.55%。預算支出比上年增加539.45萬元，增長率208.56%。

（4）部門預算管理制度建設情況

縣發展和改革局按照縣級財政部門的相關要求編制部門預算、執行部門預算，具體情況為：

第一、按相關要求、程序、預算報表格式編制下一年度部門預算（包括預算說明），并按規定的時間報送縣財政局；

第二、按照統籌兼顧、確保重點的原則安排各項支出。

第三、在預算執行中嚴格控制各支出，嚴格按照國家有關財務規章規定的開支范圍和開支標準進行開支，不隨意改變資金用途和支出規模；

第四、嚴格控制“三公”經費；

第五、在預算執行中嚴格預算支出規定，加快預算支出進度。

3.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

我局通過對資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我局的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

（2）自評指標體系（詳見附表，附表10-附表14）

（3）自評組織過程

第一、準備階段（2018年3月1日——30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

第二、實施階段（2018年4月1日——11月30日）

根據績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目績效自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

第三、總結階段（2018年12月1日——31日）

總結評價工作經驗，進一步完善績效自評指標體系，裝訂歸檔績效自評資料。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

4.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

2018年部門整體投入財政資金1161.37萬元，其中一般公共服務支出580.48萬元，社會保障和就業支出115.27萬元，醫療衛生與計劃生育支出0.52萬元，農林水支出350萬元，糧油物資儲備支出115.1萬元。

（2）過程情況分析

2018年，根據縣發展和改革局年初重點工作計劃、圍繞縣委、縣政府發展藍圖，積極履職，強化管理，健全內部管理制度，加強預算執行，部門整體支出情況得到提升。

（3）產出情況分析

2018年部門支出1036.37萬元，其中工資福利支出416.47萬元，商品和服務支出537.98萬元，對個人和家庭的補助67.57萬元，債務利息及費用支出13.1萬元，資本性支出1.25萬元。

（4）效果情況分析

在預算執行方面，“三公”經費總體控制較好，預算管理方面，制度執行總體較為有效，資金管理方面，總體執行較好；預算安排的基本的支出保障了正常工作運轉，發揮了啟效益。

5.存在的問題和整改情況

第一、預算編制合理性有待進一步提升。

第二、績效目標設立不夠明確、細化和量化

針對上述問題，我局已進一步加強局內各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；在編制預算項目時，優化預算項目，提高預算編制的科學系、嚴謹性；進一步規范績效目標編制。在編制項目資金績效目標時要求指向明確、細化量化、合理可行、相應匹配。

6.績效自評結果應用

通過整體支出績效自評，一是資金支出更加合理，預算執行更加科學；二是促進單位規范使用項目資金；三是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制。

7.主要經驗及做法

一是細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

二是加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

三是完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批。

四是對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

8.其他需說明的情況：無其他需要說明的情況。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指縣用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

龍陵縣發展和改革局

2019年9月10日

監督索引號53052300630301111