龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局關(guān)于“2024年度預(yù)算執(zhí)行和決算及其他財(cái)政收支情況審計(jì)報(bào)告”中審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)情況報(bào)告

龍陵縣審計(jì)局：

根據(jù)《龍陵縣審計(jì)局關(guān)于龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2024年度預(yù)算執(zhí)行和決算及其他財(cái)政收支情況審計(jì)報(bào)告》（龍審報(bào)〔2025〕1號(hào)）文中審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，我局高度重視此項(xiàng)工作，嚴(yán)格按審計(jì)要求認(rèn)真開展了問題整改落實(shí)。現(xiàn)將整改落實(shí)情況報(bào)告如下：

一、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題整改落實(shí)情況

（一）重點(diǎn)工作任務(wù)整改落實(shí)情況

1. 縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2022—2024年未完成糖料蔗良種良法技術(shù)推廣目標(biāo)任務(wù)51216.70畝。

整改情況：已整改。《龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局 龍陵縣財(cái)政局關(guān)于印發(fā)龍陵縣2024—2025年榨季糖料蔗良種良法技術(shù)推廣補(bǔ)貼工作實(shí)施方案的通知》《龍陵縣2024—2025年榨季糖料蔗良種良法技術(shù)推廣補(bǔ)貼工作實(shí)施方案政策解讀》已在龍陵縣人民政府網(wǎng)站公開，加大了政策宣傳和工作落實(shí)力度；根據(jù)省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳2025—2026年榨季甘蔗良種良法技術(shù)推廣補(bǔ)貼項(xiàng)目計(jì)劃任務(wù)征求意見表，我單位結(jié)合龍陵縣實(shí)際如實(shí)上報(bào)種植面積；2025年4月28日云南農(nóng)墾糖業(yè)集團(tuán)龍陵蔗區(qū)在勐糯鎮(zhèn)召開甘蔗中耕管理現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)會(huì)，會(huì)上宣傳國家糖料蔗良種良法補(bǔ)貼政策、勐糯分公司種植補(bǔ)貼政策及中耕管理技術(shù)措施，提高蔗農(nóng)積極性，確保完成糖料蔗良種良法技術(shù)推廣目標(biāo)任務(wù)。

2. 雨露計(jì)劃補(bǔ)助15個(gè)對(duì)象未享受2024年春季補(bǔ)助資金33500元。

整改情況：已整改。充分發(fā)揮鄉(xiāng)、村兩級(jí)入戶宣傳雨露計(jì)劃職業(yè)教育幫扶政策作用，確保政策宣傳到每一戶脫貧家庭(含防止返貧監(jiān)測(cè)對(duì)象家庭），將雨露計(jì)劃職業(yè)教育扶貧助學(xué)補(bǔ)助政策落實(shí)到位，確保應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)。

3. 未按疫苗種類分類開展豬口蹄疫抗體檢測(cè)。

整改情況：正在整改。對(duì)2025年秋季重大動(dòng)物疫苗進(jìn)行分類發(fā)放，按所使用的疫苗種類采取相對(duì)應(yīng)匹配的檢測(cè)方法，確保檢測(cè)結(jié)果真實(shí)有效。

（二）預(yù)算執(zhí)行方面發(fā)現(xiàn)的問題

4. 中央及省級(jí)財(cái)政支農(nóng)資金滯留縣財(cái)政36444902元。

整改情況：正在整改。因縣財(cái)政資金調(diào)度困難，中央及省級(jí)財(cái)政支農(nóng)資金未能按項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度按時(shí)撥付，我單位積極與縣財(cái)政溝通協(xié)調(diào)，截止6月底爭取資金撥付到位5214.4348元，完成整改350萬元。

5. 違規(guī)向公職人員及離退休人員發(fā)放草原生態(tài)和耕地力保護(hù)補(bǔ)助資金92984.94元。

整改情況：已整改。縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局于2025年5月13日下發(fā)了《龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局關(guān)于收繳違規(guī)向國家公職人員及離退休人員發(fā)放耕地力保護(hù)補(bǔ)貼和草原生態(tài)補(bǔ)貼資金的函》龍農(nóng)函〔2025〕24號(hào)，要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)舉一反三，自檢自糾，于2025年6月23日將違規(guī)補(bǔ)助資金91931.17元收取后上繳省級(jí)財(cái)政。在今后工作中嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)管理規(guī)定，協(xié)同相關(guān)部門加大審核力度，杜絕此類問題發(fā)生。

6. 向死亡人員發(fā)放草原補(bǔ)助和耕地力補(bǔ)貼44125.16元。

整改情況：已整改。現(xiàn)已按要求更新補(bǔ)助人員信息，在今后工作中嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)管理規(guī)定，協(xié)同相關(guān)部門加大審核力度。

7. 重復(fù)發(fā)放廁所革命補(bǔ)助資金2戶1000元。

整改情況：已整改。于2025年4月29日將涉及重復(fù)發(fā)放廁所革命補(bǔ)助資金2戶2000元收回，并上繳縣財(cái)政，在今后工作中嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)管理規(guī)定，協(xié)同相關(guān)部門加大審核力度，杜絕此類問題發(fā)生。

（三）國有資產(chǎn)管理方面發(fā)現(xiàn)的問題

8. 固定資產(chǎn)賬實(shí)不符5402484.14元。

整改情況：正在整改。固定資產(chǎn)賬實(shí)不符涉及縣級(jí)棚戶區(qū)改造已拆除及縣政府無償劃轉(zhuǎn)給國資公司的房屋，現(xiàn)政府批復(fù)無償劃轉(zhuǎn)給國資公司的房屋《龍陵縣人民政府關(guān)于無償劃轉(zhuǎn)龍陵縣龍山鎮(zhèn)白塔社區(qū)匯源小區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)的批復(fù)》（龍政復(fù)〔2024〕205號(hào)），賬面原值2397093.25元；《龍陵縣人民政府關(guān)于劃轉(zhuǎn)原龍陵縣種子管理站房屋固定資產(chǎn)的批復(fù)》（龍政復(fù)〔2025〕48號(hào)），賬面原值1211800.00元，已進(jìn)行調(diào)整資產(chǎn)臺(tái)賬信息、會(huì)計(jì)調(diào)賬處理，截止6月底完成整改3608893.25元。涉及縣級(jí)棚戶區(qū)改造拆除的，待縣人民政府統(tǒng)一批準(zhǔn)棚改資產(chǎn)核銷后進(jìn)行資產(chǎn)賬務(wù)核銷，確保固定資產(chǎn)賬實(shí)相符。

（四）內(nèi)控制度建設(shè)及執(zhí)行方面發(fā)現(xiàn)的問題

9. 動(dòng)物疫病疫苗管理不規(guī)范。

整改情況：已整改。現(xiàn)疫苗實(shí)行專人專賬管理，明確職責(zé)，各級(jí)動(dòng)物疫病預(yù)防控制機(jī)構(gòu)建立健全本級(jí)疫苗實(shí)物臺(tái)賬、實(shí)行先進(jìn)先出的管理原則，規(guī)范疫苗出入庫制度和實(shí)物賬目登記制度，做到手續(xù)齊備，賬物相符，我單位完善管理機(jī)制，制定了《龍陵縣重大動(dòng)物疫病疫苗管理辦法》，強(qiáng)化鄉(xiāng)、村兩級(jí)動(dòng)物疫苗管理使用的監(jiān)管，確保疫苗使用管理安全、有效。

（五）以前年度未整改的問題

10. 往來款長期掛賬未清理1821911.31元。

整改情況：正在整改。我單位將進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理，再次對(duì)長期掛賬的往來款做一次全面的核實(shí)清理，建立往來款定期清理機(jī)制，確保財(cái)務(wù)核算及相關(guān)會(huì)計(jì)資料能真實(shí)、全面反應(yīng)單位的財(cái)務(wù)狀況，保證財(cái)政資金使用安全合規(guī)，發(fā)揮財(cái)政資金績效。

二、專項(xiàng)資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題整改落實(shí)情況

（一）動(dòng)物疫病防控補(bǔ)助資金方面發(fā)現(xiàn)的問題

1. 動(dòng)物疫病防控資金滯留縣財(cái)政3110689.40元。

整改情況：正在整改。因縣財(cái)政資金調(diào)度困難，導(dǎo)致動(dòng)物疫病防控資金未能及時(shí)撥付，我單位積極與縣財(cái)政溝通協(xié)調(diào)，爭取動(dòng)物疫病防控資金撥付到位。

2. 拖欠動(dòng)物防疫補(bǔ)助資金2777598.40元。

整改情況：正在整改。因縣財(cái)政資金調(diào)度困難，拖欠村防疫員補(bǔ)助時(shí)間過長，導(dǎo)致村防疫員對(duì)動(dòng)物防疫工作積極性不高，嚴(yán)重影響工作正常開展，我單位積極與縣財(cái)政申請(qǐng)預(yù)算安排，將拖欠的動(dòng)物防疫補(bǔ)助資金撥付到位。

3. 動(dòng)物防疫補(bǔ)助資金使用未按要求進(jìn)行公示。

整改情況：已整改。我單位將嚴(yán)格執(zhí)行動(dòng)物防疫補(bǔ)助資金管理辦法要求，及時(shí)對(duì)補(bǔ)助資金進(jìn)行公開公示。

（二）糖料蔗良種良法技術(shù)推廣補(bǔ)貼資金方面發(fā)現(xiàn)的問題

4. 應(yīng)補(bǔ)未補(bǔ)糖料蔗良種良法技術(shù)推廣補(bǔ)助資金14470595.89元。

整改情況：正在整改。因縣財(cái)政資金調(diào)度困難，拖欠種植戶糖料蔗良種良法技術(shù)推廣補(bǔ)助時(shí)間過長，嚴(yán)重影響種植戶的積極性，我單位積極與縣財(cái)政溝通協(xié)調(diào)，爭取糖料蔗良種良法技術(shù)推廣補(bǔ)助資金及時(shí)兌付。

三、審計(jì)建議采納情況

根據(jù)審計(jì)建議，我單位采納審計(jì)建議，在今后的工作中將做到：

（一）加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)督管理。強(qiáng)化預(yù)算管理，嚴(yán)格審核各類惠農(nóng)支農(nóng)補(bǔ)助資金發(fā)放信息，避免錯(cuò)漏，杜絕違規(guī)，確保應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)，確保資金使用安全、合規(guī)并發(fā)揮效益。

（二）著力推進(jìn)重點(diǎn)工作落實(shí)。加強(qiáng)宣傳，壓實(shí)責(zé)任，推動(dòng)甘蔗良種良法、動(dòng)物疫病防控“先打后補(bǔ)”、雨露計(jì)劃等工作落實(shí)，確保各項(xiàng)工作任務(wù)按時(shí)完成。

（三）加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。爭取各類財(cái)政滯留資金撥付至位，兌付拖欠的各項(xiàng)補(bǔ)助資金。

龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局

2025年6月27日