根據縣委統一部署，2023年5月24日至7月7日，縣委第三巡察組對縣審計局黨組進行了巡察。2023年8月3日，縣委第三巡察組向縣審計局黨組反饋了巡察意見。按照巡察工作有關要求，現將巡察整改進展情況予以公布。

一、黨組履行巡察整改主體責任情況

局黨組堅持把巡察整改工作作為重大政治任務，成立了以黨組書記為組長的巡察整改工作領導小組，明確黨組成員和相關股（室）的整改責任，從講政治、講黨性的高度，認真對待反饋意見中的每一個問題，以高度負責的整改精神和堅定不移的政治態度，狠抓問題整改，做到問題不清零不放過、整改不到位不放過，堅決把“后半篇文章”做深做實。黨組書記堅決扛牢巡察整改第一責任人責任，及時召開黨組會，專題研究落實整改工作，列出整改清單，明確整改目標、整改內容、責任人，帶領全局黨員干部職工，嚴格按照巡察反饋意見和整改要求，全面梳理問題，深刻剖析原因，制定切實可行的整改措施。整改過程中加強整改督促和檢查，確保整改工作取得實效，堅決做到不護短、不手軟。

二、巡察反饋重點問題整改落實情況

（一）關于貫徹黨中央各項決策部署不到位方面的整改進展情況

1. 嚴格按照中共龍陵縣委辦公室關于印發《黨委（黨組）理論學習中心組學習實施細則》的通知要求抓落實，每次理論學習中心組學習突出一個主題，以集體學習研討和個人自學為主，以專題調研和交流發言為輔的學習模式，在學中干、在干中學，真正發揮理論指導審計工作的作用。2023年結合審計監督職責完成理論學習中心組學習11次，其中9月至11月圍繞相關主題開展理論學習中心組學習4次，專題和交流發言8人次。

2. 進一步提高政治站位，加強政治建設。充分利用第一議題、黨組理論學習中心組、職工學習會、“三會一課”等方式，持續深入學習習近平總書記關于審計工作的重要講話及指示批示精神，以及中央、省、市、縣歷次審計委員會會議和審計工作會精神。2023年7月、8月分別在黨組會和職工學習會上傳達學習省委審計委員會第二次會議精神；2023年8月，在十四屆龍陵縣委審計委員會第二次會議上傳達學習習近平總書記關于審計工作的重要講話及指示批示精神，以及中央、省、市審計委員會會議和審計工作會精神。

3. 今后審計工作中，將立足于全縣經濟發展，服務好人民切身利益，及早嚴謹細致謀劃好項目計劃，并結合龍陵實際，對縣屬國有企業、事業單位的領導干部開展經濟責任審計，切實貫徹好黨中央、國務院關于審計“全覆蓋”要求，提高思想認識和政治站位，依法全面履行審計監督職責。2023年實施的審計項目嚴格按照項目審計程序開展，科學編制項目計劃。2023年10月對2023年實施的審計項目開展全面自查，嚴格執行項目審計實施方案確定時間，依法依規開展項目審計工作，對未能按方案確定時間完成審計的，按要求及時調整方案。2023年9月，由縣委督查室、縣政府督查室組織，縣審計局抽派人員對2019年以來審計發現問題整改情況進行了全面督查，今后將嚴格執行《中共云南省委審計委員會關于進一步加強審計發現問題整改工作的意見》和《中共云南省審計委員會辦公室 云南省審計廳審計查出問題整改跟蹤督查辦法（暫行）》的相關規定，健全完善審計整改責任體系和審計整改工作機制，加大對被審計單位的監督力度，定期或不定期督促被審計單位對審計發現問題依法依規進行整改。

4. 今后審計工作中，將加大對鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接工作的關注，年初制定審計項目計劃時統籌考慮扶貧資金審計監督覆蓋面。在常規審計項目中加強了就業、生態扶貧資金及農村“三資”管理、人居環境提升、農村危房改造等方面資金的關注。

（二）關于整治群眾身邊腐敗問題和不正之風不徹底方面的整改進展情況

1. 嚴格落實全面從嚴治黨主體責任，抓實黨風廉政建設及反腐敗工作，對廉政風險點進行科學研判，將崗位權力廉政風險細化到各股室、各崗位，切實把崗位權力廉政風險點找準、找全，2023年9月完成了廉政風險點查找和防控措施的制定。

2. 派駐紀檢監察組主動對監督單位廉政風險點、薄弱環節或特殊事項加強監督，增加監督“點”的深度，“點面結合”確保監督職能的有效發揮。

3. 嚴格按照《公務員平時考核辦法（試行）》文件相關要求，完善考核臺賬。已規范考核程序，按季度開展一般公務員平時考核工作，對形成的資料臺賬已進行整理歸檔。

4. 2023年10月組織清退了違規報銷的誤餐費14586元。下一步將加強監督管理，嚴守相關規定。嚴格執行《黨政機關厲行節約反對浪費條例》《龍陵縣黨政機關國內公務接待管理實施辦法》和《關于實行公務接待公函制度的通知》要求，加強公務接待管理，嚴格控制陪餐人數，對超過標準的費用一律不允許報銷，2023年10月清退了陪餐人數超標準產生的費用280元。

5. 認真執行《龍陵縣黨政機關差旅費管理辦法》的規定，建立健全出差審批管理制度，審批單存入財務檔案備查，對差旅費報銷附件不齊全、無詳細出差行程等不規范的差旅費用一律不予報銷。2023年8月將2019年以來行政經費補助工會活動剩余資金歸還工會。今后將規范工會經費使用，嚴格執行“一事一議”制度。嚴格執行《云南省基層工會經費收支管理實施細則》，吊唁職工家屬時購買花圈等喪葬用品均嚴格按規定從工會經費列支。嚴格執行《龍陵縣人民政府關于印發龍陵縣政府采購實施細則的通知》規定，規范各類政府采購行為和采購程序，堅決杜絕不辦理采購手續或拆分采購事項等規避采購程序的行為。

（三）關于基層黨組織建設不扎實方面的整改進展情況

1. 利用“三會一課”組織黨務干部、黨員學習《中國共產黨章程》，結合審計監督工作，2023年7月、9月、10月、12月召開黨組會、支部委員會研究黨建工作。利用黨支部“三會一課”、主題黨日組織黨務干部、黨員認真學習了支部換屆相關知識。2023年12月黨支部換屆，嚴格按照黨章規定執行。利用“三會一課”組織黨務干部學習了《發展黨員實用手冊》并對黨務干部進行了4次業務培訓，今后將認真執行黨章的相關規定，嚴格黨員發展程序。

2. 嚴格落實“三重一大”集體決策制度，凡屬于單位重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排、大額資金使用等“三重一大”事項，均嚴格按照集體領導、民主集中、個別醞釀、會議決定的原則進行決策。2023年10月組織干部職工集中學習了《“三重一大”集體決策》等相關制度。在今年的觸控一體機、測繪無人機采購，食堂廚師及保潔員服務購買的大額資金使用上，均嚴格按照“三重一大”集體決策制度執行。

3. 2023年8月21日至25日組織全體干部職工參加云南省審計機關集中整訓學習，今后將加大教育培訓力度，積極爭取機會，選派干部職工參加各級各類培訓，在培訓深度和廣度方面下功夫，切實增強培訓的針對性和實效性，不斷提高干部職工的綜合素質，打造復合型人才，做好人才儲備。

4. 利用“三會一課”對照黨章黨規進行了學習，2023年11月全面開展了組織生活提質行動“回頭看”，嚴格落實“三會一課”和“主題黨日”制度，準確記錄、真實反映黨員活動過程，“智慧黨建”電子臺賬規范化記錄。結合黨員思想和審計工作實際，集中整改期間，支部書記講黨課4次。局黨支部書記對支部黨務干部進行了約談。今后嚴格按照《黨支部工作條例》《發展黨員使用手冊》相關規定開展工作。

（四）關于巡察反饋問題整改不徹底方面的整改進展情況

進一步落實黨組整改主體責任，細化整改措施，加強對執行“三重一大”議事決策的學習，嚴格執行“三重一大”議事決策制度。集中整改期間黨組會研究“三重一大”事項4次。

三、下步工作打算

（一）繼續深化整改。堅持目標不變、標準不降、措施不軟、力度不減，不放過任何一個問題、不忽視任何一個環節、不留下任何一個尾巴。對已經完成的整改事項進一步鞏固成效；對正在整改的問題緊抓不放、加快進度，對整改中打折扣、搞變通、敷衍應付等情形嚴肅處理，堅決確保巡察反饋意見整改落實到位。

（二）認真履職盡責。把此次巡察作為新的起點，立足崗位職責，繼續強化機關內部管理，深化提升紀律作風專項整治，更好地發揮審計監督職能作用。

（三）加強隊伍建設。積極建設“學習型、服務型、創新型”的黨組織，打造忠誠履職擔當盡責的黨員隊伍，為審計事業蓬勃發展作出更大貢獻。歡迎廣大干部群眾對巡察整改落實情況進行監督。如有意見建議，請及時向我們反映。聯系電話：0875—6121659；聯系地址：龍陵縣龍山鎮云山社區錦繡潤苑14-11、12；電子郵箱：longlinshenjiju@126.com。

                                                         中共龍陵縣審計局黨組

                                                           2024年1月24日