各股室、中心：

按照《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》（財會〔2015〕24 號）、《云南省財政廳關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見》（云財會〔2016〕98號）云南省審計廳《全省審計機關內部控制體系建設工作實施方案》（云審辦發(fā)〔2019〕32號）的精神及要求，龍陵縣審計局力爭在2020年要基本建成與國家治理體系和治理能力現代化相適應，權責一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學的內部控制體系。根據省審計廳和保山市審計局的統一安排，龍陵縣審計局于2019年11月啟動內控體系建設工作，目前內控體系建設成果《內部控制管理手冊》已經編制完成。經研究，決定自2020年1月1日起正式啟動龍陵縣審計局內控體系試運行，試運行時間截止到2020年3月31日。為順利推進試運行工作，相關要求如下：

一、提高認識、嚴格執(zhí)行

內控體系建設是關系全局的大事，需要各部門和全體干部職工的積極參與。內控體系建設工作不是為了應付檢查，內部控制成果不是“掛在墻上、放進柜子”，而是要真正落地實施。各部門要認真對待，保持內部溝通協調和聯動，認真做好試運行前的相關準備工作。在試運行啟動后，嚴格按照《內部控制管理手冊》中的流程圖、風險控制矩陣控等開展業(yè)務，確保內控體系的有效運行。

二、及時溝通、加強反饋

試運行期間，各部門要結合實際執(zhí)行情況認真查找《內部控制管理手冊》存在的不足，比如部分業(yè)務缺少關鍵控制步驟或不符合關鍵控制要求、手冊中規(guī)定的操作或審批程序在執(zhí)行中出現偏差或無法執(zhí)行、現有實施的控制措施沒有對應的文件規(guī)定等，及時溝通和反饋。試運行后期，各部門認真填寫《試運行期間反饋意見表》（附件），于2020年2月15日前，報送至辦公室。

三、健全制度，不斷完善

各部門應當根據內控體系建設情況，結合《內控管理手冊》等資料，在試運行階段對龍陵縣審計局的制度進行完善，鞏固內部控制建設成果。

附件：試運行期間反饋意見表

龍陵縣審計局

2020年1月2日

（此件公開發(fā)布）

附件：試運行期間反饋意見表

填表單位：

流程責任人（簽字）：

部門/科室負責人（簽字）：

分管領導 （簽字）：