龍陵縣審計局：

貴單位于2024年4月28日至5月24日對我單位2023年度預算執行情況和決算以及其他財政收支情況進行了審計，并于2024年6月20日出具了審計報告（龍審報〔2024〕5號）。針對反饋的3個問題，縣醫保局高度重視，及時成立了由局長鐘天陽任組長的整改工作領導小組，召開專題會議研究部署整改工作，專題學習，深刻反思，逐條對照，逐項研究，制定了《龍陵縣醫療保障局2023年度預算執行情況和決算以及其他財政收支情況審計反饋問題整改工作方案》，細化了9條整改措施，認真抓好整改。目前，審計組反饋的3個問題，已全部完成整改。現將整改進展情況報告如下。

一、關于違規報銷差旅費1920元的問題

已完成整改并長期堅持。一是縣醫保局2024年7月3日已將違規報銷差旅費1920元收回并上繳省財政廳。二是在干部職工大會上認真學習了《龍陵縣黨政機關差旅費管理辦法（暫行）》（龍辦發〔2015〕17號）《龍陵縣黨政機關差旅費管理辦法(暫行)的補充通知》(龍辦發〔2016〕62號)《關于調整全縣黨政機關差旅費標準的通知》(龍辦發〔2017〕101號)《龍陵縣黨政機關差旅費管理補充規定》(龍財行〔2023〕19號)等差旅費管理相關文件，讓干部職工更加熟悉報銷標準及各項費用報銷規定。三是組織全體干部職工認真學習了《龍陵縣醫療保障局規章制度匯編》，并對財務管理制度、固定資產管理制度進行了強調。四是進一步規范了財務行為。加強各項財經紀律學習和財務人員管理，嚴格執行各項財經紀律。進一步規范財務報銷，嚴格審核把關，杜絕超范圍、超標準報銷等問題再次發生。

二、關于應記未記固定資產260元問題

已完成整改并長期堅持。根據《政府會計準則第3號-固定資產》（財會〔2016〕12號）第二條規定，縣醫保局2024年7月26日已將2023年12月19日購買的電腦椅登記入賬。

三、關于固定資產未定期清查盤點,導致賬實不符74臺（張）的問題

已完成整改并長期堅持。聘請第三方公司（保山智誠財務咨詢服務有限公司）于2024年7月23-8月2日，對我單位固定資產進行了全面清查盤點，目前已做好資產建賬、核算和登記工作，做到了賬實相符，賬賬相符。

龍陵縣醫療保障局

2024年8月14日