龍陵縣審計(jì)局：

貴局于2022年2至6月對(duì)我單位2019年至2021年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，我單位已于7月20日收到了《審計(jì)報(bào)告》。我單位高度重視，及時(shí)組織會(huì)議進(jìn)行研究部署，對(duì)審計(jì)組所提出的問(wèn)題逐條進(jìn)行分析自查，制定了整改措施。現(xiàn)就貴局審計(jì)報(bào)告提出的問(wèn)題，整改如下：

一、違規(guī)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)6388元

2019年至2021年，勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校部分職工違規(guī)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)6388元。其中：多報(bào)伙食費(fèi)補(bǔ)助、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)700元，多報(bào)城市間交通費(fèi)5688元。

整改措施：我單位在收到審計(jì)報(bào)告后，按要求對(duì)違規(guī)報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用進(jìn)行追繳，于2022年7月22日將追繳資金6388元存入貴局指定賬戶，在7月第13號(hào)憑證進(jìn)行賬務(wù)處理。

二、重復(fù)發(fā)放困難學(xué)生生活補(bǔ)助1人625元

2019年至2021年，勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校存在重復(fù)發(fā)放困難學(xué)生補(bǔ)助1人625元。其中勐糯中學(xué)重復(fù)發(fā)放困難學(xué)生生活補(bǔ)助1人625元。

整改措施：我單位在收到審計(jì)報(bào)告后，按要求對(duì)違規(guī)發(fā)放的生活補(bǔ)助進(jìn)行追繳，于2022年7月22日將追繳資金625元存入貴局指定賬戶，在7月第13號(hào)憑證進(jìn)行賬務(wù)處理。

三、應(yīng)記未記固定資產(chǎn)81574元

勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校2019年至2021年采購(gòu)電腦、辦公設(shè)備、課桌和不銹鋼貨架、柜子等設(shè)備，存在應(yīng)記未記固定資產(chǎn)81574元，其中：2019年63154元、2021年18420元。

整改措施：我單位在收到審計(jì)調(diào)查報(bào)告后，對(duì)審計(jì)所列出的應(yīng)記未記的固定資產(chǎn)81574元及時(shí)進(jìn)行登記入賬，確保單位固定資產(chǎn)賬實(shí)相符。并對(duì)登記入賬的資產(chǎn)折舊進(jìn)行補(bǔ)提，在2022年7月第14號(hào)憑證進(jìn)行賬務(wù)處理。

我單位高度重視審計(jì)局提出的審計(jì)建議，要求財(cái)務(wù)人員加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，補(bǔ)齊短板，提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)。在今后的工作中，加強(qiáng)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理，嚴(yán)格執(zhí)行《龍陵縣黨政機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法（暫行）》的規(guī)定，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)；嚴(yán)格落實(shí)落細(xì)政策制度，嚴(yán)格落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助政策及學(xué)生餐費(fèi)政策,確保資金使用合法合規(guī);加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，及時(shí)進(jìn)行登記入賬，確保單位固定資產(chǎn)賬實(shí)相符;加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格審核會(huì)計(jì)資料，規(guī)范會(huì)計(jì)核算，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)、完整和準(zhǔn)確。

                                                                                                                                        龍陵縣勐糯鎮(zhèn)中心學(xué)校

                                                                                                                                                 2022年9月9日