龍陵縣審計局：

審計局于2022年2月15日至6月17日對我單位2019至2021年度財務收支情況進行了專項審計，我單位已于7月20日收到了《審計報告》。我單位高度重視，及時組織專門會議進行研究部署，對審計組所提出的問題逐條進行分析自查，制定了整改措施。現(xiàn)就貴局審計報告提出的問題，整改如下：

一、審計報告客觀公正、實事求是

本次審計對我單位2019至2021年度財務收支情況進行了專項審計。審計報告既肯定了我單位發(fā)展取得的成效，又指出了在財務管理過程中存在的問題，所列基本符合事實。下一步，我單位將嚴格按照審計報告的要求，認真自查，積極整改，進一步建立健全管理機制，促進龍陵教育工作再上新臺階。

二、審計存在的問題及整改措施

（一）違規(guī)報銷差旅費6797元。

龍陵縣龍新鄉(xiāng)中心學校2019至2021年部分出差人員報銷城市間交通費使用的車票未有實名制35人次5817元；在2019年1月第18號記賬憑證中鄧俊芳報銷到楚雄培訓，多報銷培訓期間1天伙食費和市內交通費180元；在2019年11月第29號記賬憑證中，寸待坤、麻廣蕊、昝芳華、王竹玲和楊旭榮5人到楚雄培訓，往返由縣教育體育局統(tǒng)一組織乘車，期間既報銷城市間交通費又報銷市內交通費，形成多報2天市內交通費共計800元。我校已對審計發(fā)現(xiàn)的違規(guī)報銷差旅費進行了清退處理。

整改措施：我校已對審計發(fā)現(xiàn)的違規(guī)報銷差旅費進行了清退處理，并于7月25日進行清理上交，在7月第12號憑證進行賬務處理。

(二）重復發(fā)放困難學生生活補助17人8150元。

龍新鄉(xiāng)中心學校在2019年至2021年期間，因統(tǒng)計失誤，重復發(fā)放困難學生生活補助3人共計1150元（其中2人1000元，1人150元），追加困難學生生活補助重復發(fā)放14人共計7000元。

整改措施：我校已對審計發(fā)現(xiàn)的重復發(fā)放困難學生生活補助費進行了清退處理，并于7月25日進行清理上交，在7月第12號憑證進行賬務處理。

我單位高度重視審計局提出的審計建議，要求財務人員加強業(yè)務知識學習，補齊短板，提高自身業(yè)務素質。在今后的工作中，加強差旅費報銷管理，嚴格執(zhí)行《龍陵縣黨政機關差旅費管理辦法（暫行）》的規(guī)定，嚴肅財經(jīng)紀律，規(guī)范報銷差旅費；加強財務管理，嚴格審核會計資料，規(guī)范會計核算，確保會計信息真實、完整和準確；嚴格落實落細政策制度，落實家庭經(jīng)濟困難學生生活補助政策及學生餐政策，確保資金使用合法合規(guī)。

                                                                                       龍陵縣龍新鄉(xiāng)中心學校

                                                                                       2022年8月26日